财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈武钢股份600005≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6370│ 0.4370│ 0.1800│ 0.4970│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6400│ 0.4390│ --│ 0.4876│
│每股净资产(元) │ 3.2080│ 3.0050│ 2.9900│ 2.7840│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 2.8100│ --│ 2.7840│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6374│ 0.4367│ 0.1802│ 0.4972│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2076│ 3.0053│ --│ 2.8098│
│每股资本公积金(元) │ 0.7972│ 0.7955│ 0.7368│ 0.7368│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3719│ 0.3719│ 0.3719│ 0.3719│
│每股未分配利润(元) │ 1.0386│ 0.8379│ 0.8813│ 0.7012│
│每股现金净流量(元) │ 0.5603│ 0.8284│ 1.0456│ -0.2930│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7359│ 0.5231│ 0.2291│ 0.7936│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 14.5950│ 6.0290│ 17.5170│
│净资产收益率(%) │ 19.8720│ 14.5320│ 6.0300│ 17.8620│
│总资产(万) │5176183.70│5018626.15│4908469.22│3999477.07│
│股东权益(万) │2514110.90│2355560.08│ --│2202359.14│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│4131008.35│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 596731.38│
│营业务收入(万) │3913973.21│2603953.69│1241008.35│ --│
│营业务利润(万) │ 750168.13│ 514252.73│ 210659.72│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1732.55│
│利润总额(万) │ 746985.53│ 512053.82│ 210558.59│ 580399.89│
│净利润(万) │ 499591.91│ 342317.68│ 141214.85│ 389700.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3340│ 0.1610│ 0.0260│ 0.6160│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1582│ 0.0196│ 0.6210│
│每股净资产(元) │ 2.6200│ 2.4530│ 2.6200│ 2.5860│
│调整后每股净资产(元) │ 2.6200│ 2.4530│ 2.6200│ 2.5860│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3277│ 0.1671│ 0.0315│ 0.6156│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6200│ 2.4534│ 2.6178│ 2.5863│
│每股资本公积金(元) │ 0.7368│ 0.7368│ 0.7368│ 0.7368│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3195│ 0.3195│ 0.3195│ 0.3195│
│每股未分配利润(元) │ 0.5637│ 0.3971│ 0.5615│ 0.5300│
│每股现金净流量(元) │ -0.2134│ -0.2740│ -0.1476│ 0.1304│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6181│ 0.4019│ 0.0075│ 1.0614│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.4030│ --│ 0.7470│ 24.0200│
│净资产收益率(%) │ 12.7360│ 6.8100│ 1.2040│ 23.8010│
│总资产(万) │3869209.60│3639005.86│3651591.87│3677197.93│
│股东权益(万) │2053566.82│1922979.08│2051845.03│2027144.57│
│主营业务收入(万) │3051520.37│1884474.12│ 832712.15│4074603.36│
│主营业务利润(万) │ 391433.75│ 192204.84│ 30455.22│ 805853.20│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1284.35│ 1233.94│ --│ 1144.70│
│利润总额(万) │ 387435.23│ 188425.00│ 30320.79│ 706679.64│
│净利润(万) │ 256874.86│ 130974.51│ 24700.46│ 482489.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6370│ 0.4970│ 0.6160│ 0.3990│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6400│ 0.4876│ 0.6210│ 0.3990│
│每股净资产(元) │ 3.2080│ 2.7840│ 2.5860│ 2.2210│
│每股资本公积金(元) │ 0.7972│ 0.7368│ 0.7368│ 0.7272│
│每股未分配利润(元) │ 1.0386│ 0.7012│ 0.5300│ 0.3481│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7359│ 0.7936│ 1.0614│ 0.6948│
│每股现金净流量(元) │ 0.5603│ -0.2930│ 0.1304│ 0.2291│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│4131008.35│4074603.36│2414816.05│
│营业务收入(万) │3913973.21│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 692694.39│ 805853.20│ 546327.31│
│营业费用(万) │ 25942.28│ 32138.77│ 28988.56│ 13853.02│
│管理费用(万) │ 89257.19│ 67597.59│ 79261.29│ 44692.69│
│财务费用(万) │ 3568.14│ -2726.29│ -19867.05│ 13373.19│
│三项费用增长率(%) │ --│ 9.76│ 22.89│ 506.44│
│营业利润(万) │ 750168.13│ 596731.38│ 716702.68│ 478059.37│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 499591.91│ 389700.62│ 482489.04│ 320358.31│
│投资收益(万) │ --│ 1732.55│ 1144.70│ 875.94│
│营业外收支净额(万) │ -3182.60│ -16331.49│ -11167.75│ -6751.65│
│利润总额(万) │ 746985.53│ 580399.89│ 706679.64│ 472183.66│
│所得税(万元) │ 247393.62│ 190699.27│ 224190.60│ 151825.35│
│销售毛利率(%) │ 22.83│ 17.35│ 20.26│ 23.19│
│主营业务利润率(%) │ --│ 16.77│ 19.78│ 22.62│
│净资产收益率(%) │ 19.8720│ 17.8620│ 23.8010│ 18.4050│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.87│ 5.69│ 5.95│ 6.91│
│应收帐款周转率(%) │ 605.0│ 5600│ 460.8│ 286.2│
│总资产周转率(%) │ 0.85│ 1.08│ 1.21│ 1.27│
│主营收入增长率(%) │ 28.26│ 1.38│ 68.73│ 254.8│
│主营利润增长率(%) │ 91.65│ -26.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 92.80│ -17.87│ 49.66│ 443.93│
│税后利润增长率(%) │ 94.49│ -19.23│ 50.61│ 462.76│
│总资产增长率(%) │ 29.42│ 8.76│ 20.94│ 294.45│
│股东权益增长率(%) │ 14.16│ 8.64│ 16.46│ 196.5│
│净资产增长率(%) │ 22.43│ 8.64│ 16.46│ 196.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │5176183.70│3999477.07│3677197.93│3040484.80│
│负债总额(万元) │2662072.80│1797117.93│1650053.35│1299879.27│
│流动负债合计(万元) │1326832.75│1003469.18│ 991540.64│ 956431.88│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 658512.71│ 343447.39│
│货币资金(万) │ 703696.92│ 264569.93│ 494191.64│ 392003.60│
│应收账款(万元) │ 12589.37│ 349.39│ 1126.09│ 16558.55│
│其他应收款(万元) │ 15417.60│ 1625.81│ 2082.91│ 20375.54│
│股东权益(万) │2514110.90│2202359.14│2027144.57│1740605.53│
│资产负债比率(%) │ 51.43│ 44.93│ 44.87│ 42.75│
│负债权益比率(%) │ 94.44│ 122.5│ 122.9│ 133.9│
│股东权益比率(%) │ 48.57│ 55.07│ 55.13│ 57.25│
│流动比率 │ 1.21│ 0.95│ 1.25│ 1.16│
│速动比率 │ 0.72│ 0.35│ 0.64│ 0.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │3323122.97│4724940.82│4602725.40│2697830.23│
│经营现金净额(万) │ 576785.65│ 622000.33│ 831892.87│ 544574.31│
│现金净流量(万) │ 439126.98│-229621.70│ 102188.04│ 179589.32│
│经营现金流量增长率(%) │ 19.05│ -25.23│ 52.76│ --│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 84.90│ 114.38│ 112.96│ 111.72│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 115.45│ 159.61│ 172.42│ 169.99│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 87.90│ -58.92│ 21.18│ 56.06│
│投资活动的现金净额(万)│-744519.12│-765300.45│-755539.76│-1128702.73│
│筹资活动的现金净额(万)│ 606900.16│ -86227.21│ 27014.95│ 763717.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 703696.92│ 326964.43│ 115.22│
│短期借款(万元) │ 367120.00│ 73800.00│ 397.45│
│应收账款(万元) │ 12589.37│ 1859.17│ 577.15│
│其他应收款(万元) │ 15417.60│ 2912.55│ 429.35│
│应付账款(万元) │ 197913.78│ 186780.64│ 5.96│
│固定资产原价(万元) │ --│3604576.25│ --│
│累计折旧(万元) │ --│1895042.52│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│1709533.73│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1216.08│ --│
│在建工程(万元) │1526943.39│1096252.24│ 39.29│
│预提费用(万元) │ --│ 100714.87│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 19262.57│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -1355.67│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 100624.84│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 70959.67│ --│
│流动负债合计(万元) │1326832.75│1023731.85│ 29.61│
│长期借款(万元) │ 636367.27│ 782979.77│ -18.72│
│长期负债合计(万元) │ --│ 791910.94│ --│
│负债合计(万元) │2662072.80│1815642.79│ 46.62│
│主营业务收入(万) │3913973.21│3051520.37│ 28.26│
│主营业务成本(万) │ --│2560953.16│ --│
│主营业务利润(万) │ 750168.13│ 391433.75│ 91.65│
│其他业务利润(万) │ --│ -427.35│ --│
│营业利润(万) │ 750168.13│ 391433.75│ 91.65│
│净利润(万) │ 499591.91│ 256874.86│ 94.49│
│未分配利润(万) │ 814037.18│ 441827.39│ 84.24│
│投资收益(万) │ --│ 1284.35│ --│
│营业外收支净额(万) │ -3182.60│ -3998.52│ -20.41│
│利润总额(万) │ 746985.53│ 387435.23│ 92.80│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │2106182.75│1700682.05│ 23.84│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│3324441.54│2683164.09│ 23.90│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│2747655.88│2198671.12│ 24.97│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 576785.65│ 484492.97│ 19.05│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6312.66│ 1251.20│ 404.53│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 750831.78│ 554421.45│ 35.43│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-744519.12│-553170.25│ 34.59│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 750831.78│ 528861.30│ 41.97│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 222700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│1409576.00│ 222700.00│ 532.95│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 802675.84│ 321170.02│ 149.92│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 606900.16│ -98470.02│ -716.33│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 255741.89│ 254137.16│ 0.63│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 439126.98│-167227.21│ -362.59│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 175485.50│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -15794.43│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -70406.47│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 484492.97│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 326964.43│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1079487.98│ 26.13│ 132825.76│ 34.08│
│第三季度│ 1167046.25│ 28.25│ 125900.35│ 32.31│
│第二季度│ 1051761.97│ 25.46│ 106274.05│ 27.27│
│第一季度│ 832712.15│ 20.16│ 24700.46│ 6.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 897406.84│ 22.02│ 57575.07│ 11.93│
│第三季度│ 1023839.29│ 25.13│ 110317.30│ 22.86│
│第二季度│ 1107698.76│ 27.19│ 159335.32│ 33.02│
│第一季度│ 1045658.47│ 25.66│ 155261.34│ 32.18│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0534│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2136│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9444│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7562│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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