财务分析
| 发布日期：2008-3-31 11:08:00 |
≈≈上港集团600018≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1734│ 0.1332│ 0.0871│ 0.0427│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1682│ 0.1331│ 0.0874│ --│
│每股净资产(元) │ 1.3435│ 1.2092│ 1.1631│ 1.1944│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1734│ 0.1332│ 0.0871│ 0.0427│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3435│ 1.2092│ 1.1631│ 1.1944│
│每股资本公积金(元) │ 0.1073│ 0.0105│ 0.0105│ 0.0108│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0274│ 0.0140│ 0.0140│ 0.0215│
│每股未分配利润(元) │ 0.2086│ 0.1845│ 0.1385│ 0.1622│
│每股现金净流量(元) │ -0.1069│ -0.1408│ -0.0860│ -0.0053│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2422│ 0.1773│ 0.1051│ 0.0129│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 7.5111│ 3.5200│
│净资产收益率(%) │ 12.9070│ 11.0100│ 7.4910│ 3.5700│
│总资产(万) │5554287.23│5185873.72│5216396.70│5398843.58│
│股东权益(万) │2820172.22│2538238.65│2441352.11│2507165.51│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │1632839.78│1158371.96│ 761242.89│ 343531.78│
│营业务利润(万) │ 558613.49│ 429074.66│ 280434.69│ 135636.19│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 559588.90│ 430011.09│ 280570.03│ 136572.78│
│净利润(万) │ 364002.99│ 279515.46│ 182888.85│ 89593.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1412│ 0.1108│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1339│ --│
│每股净资产(元) │ 1.1452│ 1.1345│
│调整后每股净资产(元) │ 0.9817│ 1.0183│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1413│ 0.1108│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1452│ 1.1345│
│每股资本公积金(元) │ 0.0306│ 0.0067│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0117│ 0.0149│
│每股未分配利润(元) │ 0.1300│ 0.1133│
│每股现金净流量(元) │ 0.0306│ -0.1149│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2079│ 0.1716│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 11.6934│ 9.6624│
│净资产收益率(%) │ 12.3268│ 9.7660│
│总资产(万) │5145422.04│4673296.04│
│股东权益(万) │2460630.34│2106664.27│
│主营业务收入(万) │1279443.93│ 900374.38│
│主营业务利润(万) │ 430562.23│ 433169.47│
│营业务收入(万) │ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│
│投资收益(万) │ 45074.82│ 24248.66│
│利润总额(万) │ 436542.79│ 341659.85│
│净利润(万) │ 296538.64│ 205742.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留意见│标准无保留意见│
│每股收益(元) │ 0.1734│ 0.1412│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1682│ 0.1339│
│每股净资产(元) │ 1.3435│ 1.1452│
│每股资本公积金(元) │ 0.1073│ 0.0306│
│每股未分配利润(元) │ 0.2086│ 0.1300│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2422│ 0.2079│
│每股现金净流量(元) │ -0.1069│ 0.0306│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1279443.93│
│营业务收入(万) │1632839.78│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 585736.62│
│营业费用(万) │ --│ 332.58│
│管理费用(万) │ 164075.08│ 180367.39│
│财务费用(万) │ 20487.92│ 19687.94│
│三项费用增长率(%) │ --│ 15.23│
│营业利润(万) │ 558613.49│ 430562.23│
│补贴收入(万) │ --│ 73.50│
│净利润(万) │ 364002.99│ 296538.64│
│投资收益(万) │ --│ 45074.82│
│营业外收支净额(万) │ 975.41│ 5980.56│
│利润总额(万) │ 559588.90│ 436542.79│
│所得税(万元) │ 62133.33│ 47463.71│
│销售毛利率(%) │ 47.63│ 50.10│
│主营业务利润率(%) │ --│ 45.78│
│净资产收益率(%) │ 12.9070│ 12.3268│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 11.37│ 9.20│
│应收帐款周转率(%) │ 7.58│ 7.45│
│总资产周转率(%) │ 0.31│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 27.62│ --│
│主营利润增长率(%) │ 29.74│ 20.90│
│利润总额率增长(%) │ 28.19│ 16.77│
│税后利润增长率(%) │ 27.85│ 78.71│
│总资产增长率(%) │ 7.95│ 13.10│
│股东权益增长率(%) │ 17.91│ 53.47│
│净资产增长率(%) │ 14.61│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │5554287.23│5145422.04│
│负债总额(万元) │2106987.86│2221681.24│
│流动负债合计(万元) │1746394.04│1746690.44│
│长期负债(万元) │ --│ 460972.86│
│货币资金(万) │ 789689.21│1014052.17│
│应收账款(万元) │ 240661.06│ 189975.74│
│其他应收款(万元) │ 193298.13│ 172732.45│
│股东权益(万) │2820172.22│2460630.34│
│资产负债比率(%) │ 37.93│ 43.18│
│负债权益比率(%) │ 163.6│ 131.6│
│股东权益比率(%) │ 50.77│ 47.82│
│流动比率 │ 0.85│ 0.88│
│速动比率 │ 0.81│ 0.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1688901.87│1206890.21│
│经营现金净额(万) │ 508448.32│ 436369.76│
│现金净流量(万) │-224362.96│ 64164.94│
│经营现金流量增长率(%) │ 16.52│ 70.41│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.43│ 94.33│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 102.21│ 112.15│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -45.10│ 16.49│
│投资活动的现金净额(万)│-191513.32│-571826.45│
│筹资活动的现金净额(万)│-538442.53│ 201104.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 789689.21│1014052.17│ -22.13│
│短期借款(万元) │ 305680.00│ 35850.00│ 752.66│
│短期投资(万元) │ --│ 72254.24│ --│
│应收账款(万元) │ 240661.06│ 189975.74│ 26.68│
│其他应收款(万元) │ 193298.13│ 172732.45│ 11.91│
│应付账款(万元) │ 322736.80│ 276146.73│ 16.87│
│应付股利(万元) │ 66070.07│ 64442.80│ 2.53│
│固定资产原价(万元) │ --│2638641.21│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 385663.99│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│2252977.22│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 910.79│ --│
│在建工程(万元) │ 314060.37│ 326749.64│ -3.88│
│固定资产清理(万元) │ 748.68│ 1457.98│ -48.65│
│其他长期资产(万元) │ --│ 76910.07│ --│
│无形资产 │ --│ 245927.89│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 664991.69│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 16198.19│ --│
│长期应付款(万元) │ 284747.32│ 317900.52│ -10.43│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 112928.16│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 342153.72│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -2.31│ --│
│存货的减少(万元) │ -16590.10│ -2379.34│ 597.26│
│流动负债合计(万元) │1746394.04│1746690.44│ -0.02│
│长期借款(万元) │ 9751.64│ 149731.60│ -93.49│
│长期负债合计(万元) │ --│ 460972.86│ --│
│负债合计(万元) │2106987.86│2221681.24│ -5.16│
│主营业务收入(万) │1632839.78│1279443.93│ 27.62│
│主营业务成本(万) │ --│ 621427.97│ --│
│主营业务利润(万) │ 558613.49│ 430562.23│ 29.74│
│其他业务利润(万) │ --│ 10543.48│ --│
│营业利润(万) │ 558613.49│ 430562.23│ 29.74│
│补贴收入(万) │ --│ 73.50│ --│
│净利润(万) │ 364002.99│ 296538.64│ 22.75│
│未分配利润(万) │ 437918.33│ 272944.10│ 60.44│
│投资收益(万) │ --│ 45074.82│ --│
│营业外收支净额(万) │ 975.41│ 5980.56│ -83.69│
│利润总额(万) │ 559588.90│ 436542.79│ 28.19│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 601586.77│ 387457.75│ 55.27│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1978028.57│1497758.86│ 32.07│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1469580.26│1061389.10│ 38.46│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 508448.32│ 436369.76│ 16.52│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 53131.27│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 140206.37│ 123715.06│ 13.33│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 331719.69│ 695541.51│ -52.31│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-191513.32│-571826.45│ -66.51│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 290094.87│ 648201.66│ -55.25│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 967346.01│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│1030798.94│1067292.66│ -3.42│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│1569241.46│ 866188.37│ 81.17│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│-538442.53│ 201104.29│ -367.74│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 322213.00│ 177604.39│ 81.42│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │-224362.96│ 64164.94│ -449.67│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 48689.10│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-181253.25│ -72912.00│ 148.59│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 43820.34│ 8808.01│ 397.51│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 508448.32│ 436369.76│ 16.52│
│现金期末余额(万元) │ --│ 534535.78│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 474467.82│ 29.06│ 84487.53│ 23.21│
│第三季度│ 397129.07│ 24.32│ 96626.61│ 26.55│
│第二季度│ 417711.11│ 25.58│ 93295.84│ 25.63│
│第一季度│ 343531.78│ 21.04│ 89593.02│ 24.61│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 379069.55│ 29.63│ 90796.11│ 30.62│
│第三季度│ --│ --│ --│ --│
│第二季度│ --│ --│ --│ --│
│第一季度│ --│ --│ --│ --│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0461│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0892│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.6361│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2940│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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