财务分析
| 发布日期：2008-3-27 8:18:00 |
≈≈宝钢股份600019≈≈(更新:2008.03.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7300│ 0.6000│ 0.4700│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.6100│ --│ --│
│每股净资产(元) │ 5.0500│ 4.9000│ 4.7600│ 4.8500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7263│ 0.6023│ 0.4659│ 0.2099│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.0539│ 4.9000│ 4.7563│ 4.8538│
│每股资本公积金(元) │ 1.9213│ 1.8808│ 1.8742│ 1.8749│
│每股盈余公积金(元) │ 0.9021│ 0.8467│ 0.8468│ 0.8468│
│每股未分配利润(元) │ 1.2346│ 1.1751│ 1.0385│ 1.1341│
│每股现金净流量(元) │ -0.0612│ -0.3419│ -0.5336│ 0.0328│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1139│ 1.0966│ 0.4753│ 0.4185│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ 4.3100│
│净资产收益率(%) │ 14.3700│ 12.2900│ 9.8000│ 4.3200│
│总资产(万) │18833579.53│17843781.80│17035368.97│17784000.00│
│股东权益(万) │8850401.04│8580939.11│8329302.38│8499959.88│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │19155898.60│14424294.50│9412380.30│4290921.91│
│营业务利润(万) │1947772.90│1600257.34│1234679.41│ 564230.27│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │1930768.74│1589954.67│1219988.21│ 564211.04│
│净利润(万) │1271833.45│1054823.63│ 815972.26│ 367578.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7400│ 0.5200│ 0.2600│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7564│ --│ 0.2555│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 4.6800│ 4.4600│ 4.1900│ 4.3300│
│调整后每股净资产(元) │ 4.6500│ 4.4600│ 4.1900│ 4.3100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7468│ 0.5296│ 0.2586│ 0.0819│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6417│ 4.4578│ 3.9305│ 4.3299│
│每股资本公积金(元) │ 1.8838│ 1.8740│ 1.8728│ 1.8686│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7885│ 0.6688│ 0.6688│ 0.6679│
│每股未分配利润(元) │ 0.9720│ 0.9175│ 0.6488│ 0.7968│
│每股现金净流量(元) │ 0.0274│ 0.1198│ -0.2133│ 0.0592│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2332│ 1.1148│ 0.4979│ 0.4359│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 16.1600│ 11.6600│ 6.1000│ 1.8100│
│净资产收益率(%) │ 15.8700│ 11.6500│ 5.9800│ 1.8100│
│总资产(万) │16484665.74│14694953.00│14233700.00│14394600.00│
│股东权益(万) │8128619.36│7806458.00│6883073.66│7582500.00│
│主营业务收入(万) │16232556.56│11641133.93│7316810.69│3335744.14│
│主营业务利润(万) │1953570.58│1379194.52│ 703933.21│ 223252.22│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 32536.73│ 27049.81│ 19374.20│ 7357.03│
│利润总额(万) │1920428.85│1357632.52│ 689794.13│ 222563.96│
│净利润(万) │1307714.16│ 927424.39│ 452801.93│ 143372.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.7300│ 0.7400│ 0.7200│ 0.7500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.7564│ 0.8000│ 0.7500│
│每股净资产(元) │ 5.0500│ 4.6800│ 4.2500│ 3.3500│
│每股资本公积金(元) │ 1.9213│ 1.8838│ 1.8686│ 0.9689│
│每股未分配利润(元) │ 1.2346│ 0.9720│ 0.7190│ 0.7966│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1139│ 1.2332│ 1.2975│ 1.3426│
│每股现金净流量(元) │ -0.0612│ 0.0274│ 0.1019│ 0.1021│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│16232556.56│12660800.00│5863800.00│
│营业务收入(万) │19155898.60│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│2789307.66│2593146.36│1678270.93│
│营业费用(万) │ 201837.00│ 221789.47│ 160654.92│ 43803.43│
│管理费用(万) │ 521955.67│ 537842.25│ 509536.37│ 247301.71│
│财务费用(万) │ 138135.92│ 131186.35│ 104360.88│ 43522.43│
│三项费用增长率(%) │ --│ 15.34│ 131.47│ 1.80│
│营业利润(万) │1947772.90│1953570.58│1830370.47│1353741.12│
│补贴收入(万) │ --│ 4473.54│ 2508.03│ 153.81│
│净利润(万) │1271833.45│1307714.16│1266600.00│ 939500.00│
│投资收益(万) │ --│ 32536.73│ 18135.65│ 1066.12│
│营业外收支净额(万) │ -17004.16│ -33141.74│ -19936.79│ 3684.76│
│利润总额(万) │1930768.74│1920428.85│1831100.00│1358645.80│
│所得税(万元) │ 588505.77│ 560363.12│ 577656.69│ 414677.15│
│销售毛利率(%) │ 14.95│ 17.08│ 21.03│ 29.34│
│主营业务利润率(%) │ --│ 17.18│ 20.48│ 28.62│
│净资产收益率(%) │ 14.3700│ 15.8700│ 17.0100│ 22.4400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.63│ 4.59│ 6.33│ 7.41│
│应收帐款周转率(%) │ 32.30│ 31.46│ 35.41│ 31.55│
│总资产周转率(%) │ 1.08│ 1.06│ 1.23│ 0.94│
│主营收入增长率(%) │ 18.01│ 28.21│ 115.9│ 31.89│
│主营利润增长率(%) │ -0.30│ -24.7│ 88.14│ --│
│利润总额率增长(%) │ 0.54│ 4.88│ 34.77│ 36.84│
│税后利润增长率(%) │ -1.31│ 7.38│ 34.81│ 34.68│
│总资产增长率(%) │ 14.25│ 16.07│ 121.03│ 5.48│
│股东权益增长率(%) │ 9.32│ 16.19│ 77.91│ 18.03│
│净资产增长率(%) │ 8.88│ 9.15│ 77.91│ 18.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │18833579.53│16484665.74│14202423.63│6425542.46│
│负债总额(万元) │9373480.02│7831275.67│6309731.94│2224184.88│
│流动负债合计(万元) │7588516.82│6683211.03│4267817.88│1213612.26│
│长期负债(万元) │ --│ --│2021265.82│1010572.63│
│货币资金(万) │1124004.11│1817360.11│ 485730.25│ 158134.22│
│应收账款(万元) │ 631164.21│ 554925.50│ 477042.75│ 238008.58│
│其他应收款(万元) │ 90870.69│ 78573.00│ 47515.36│ 3507.65│
│股东权益(万) │8850401.04│8128619.36│7447500.00│4186100.00│
│资产负债比率(%) │ 49.77│ 47.51│ 44.43│ 34.61│
│负债权益比率(%) │ 100.9│ 110.5│ 118.0│ 188.2│
│股东权益比率(%) │ 46.99│ 49.31│ 52.44│ 65.15│
│流动比率 │ 1.01│ 1.01│ 1.10│ 1.31│
│速动比率 │ 0.49│ 0.54│ 0.52│ 0.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │22113260.57│18452259.05│15038895.23│6797818.85│
│经营现金净额(万) │1950625.27│2159608.33│2272185.69│1679822.14│
│现金净流量(万) │-107174.38│ 48018.93│ 178431.35│ 127748.48│
│经营现金流量增长率(%) │ -9.68│ -4.95│ 35.26│ 14.81│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 115.44│ 113.67│ 118.78│ 115.93│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 145.32│ 158.79│ 179.40│ 178.80│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -7.98│ 3.53│ 14.09│ 13.60│
│投资活动的现金净额(万)│-2230936.93│-1721955.99│-3471363.35│-828129.48│
│筹资活动的现金净额(万)│ 163622.10│-392602.06│1378053.13│-725632.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │1124004.11│1817360.11│ -38.15│
│短期借款(万元) │2048112.85│1894513.95│ 8.11│
│应收账款(万元) │ 631164.21│ 554925.50│ 13.74│
│其他应收款(万元) │ 90870.69│ 78573.00│ 15.65│
│应付账款(万元) │1717549.81│1193217.46│ 43.94│
│应付股利(万元) │ 455.34│ 51876.50│ -99.12│
│在建工程(万元) │1637336.09│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 75462.95│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 80000.00│ 161239.14│ -50.38│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 169.18│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -5234.83│ --│
│存货的减少(万元) │ --│-581959.33│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 45219.23│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -11968.38│ --│
│流动负债合计(万元) │7588516.82│6683211.03│ 13.55│
│长期借款(万元) │1643194.69│ 959012.27│ 71.34│
│负债合计(万元) │9373480.02│7831275.67│ 19.69│
│主营业务收入(万) │19155898.60│16232556.56│ 18.01│
│主营业务成本(万) │ --│12922890.27│ --│
│主营业务利润(万) │1947772.90│1953570.58│ -0.30│
│其他业务利润(万) │ --│ 2441.62│ --│
│营业利润(万) │1947772.90│1953570.58│ -0.30│
│补贴收入(万) │ --│ 4473.54│ --│
│净利润(万) │1271833.45│1307714.16│ -2.74│
│未分配利润(万) │2162079.03│1702119.15│ 27.02│
│投资收益(万) │ --│ 32536.73│ --│
│营业外收支净额(万) │ -17004.16│ -33141.74│ -48.69│
│利润总额(万) │1930768.74│1920428.85│ 0.54│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │17241681.26│14049788.06│ 22.72│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│22227100.03│18506163.84│ 20.11│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│20276474.76│16346555.51│ 24.04│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │1950625.27│2159608.33│ -9.68│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 230811.46│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 185932.70│ 328181.18│ -43.34│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│2416869.62│2050137.18│ 17.89│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-2230936.93│-1721955.99│ 29.56│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │2305400.59│1790375.99│ 28.77│
│借款所收到的现金(万元) │ --│7695758.87│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│7364562.56│7707232.02│ -4.45│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│7200940.46│8099834.08│ -11.10│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 163622.10│-392602.06│ -141.68│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 806439.27│ 706884.70│ 14.08│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │-107174.38│ 48018.93│ -323.19│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│1229908.30│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 224719.54│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -96949.73│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│2159608.33│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 533749.18│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4731604.10│ 24.70│ 217009.82│ 17.06│
│第三季度│ 5011914.21│ 26.16│ 238851.37│ 18.78│
│第二季度│ 5121458.39│ 26.74│ 448393.97│ 35.26│
│第一季度│ 4290921.91│ 22.40│ 367578.29│ 28.90│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4591422.62│ 28.29│ 380289.77│ 29.08│
│第三季度│ 4324323.24│ 26.64│ 474622.46│ 36.29│
│第二季度│ 3981066.55│ 24.53│ 309429.83│ 23.66│
│第一季度│ 3335744.14│ 20.55│ 143372.10│ 10.96│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0039│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1987│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0092│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0171│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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