财务分析
| 发布日期：2008-3-18 9:41:00 |
≈≈中信证券600030≈≈(更新:2008.03.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 4.0100│ 2.7700│ 1.4100│ 0.4200│
│每股收益(扣除)(元) │ 4.0000│ 2.7700│ 1.4100│ --│
│每股净资产(元) │ 15.5600│ 14.2400│ 5.6700│ 4.7500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 3.7368│ 2.7700│ 1.4114│ 0.4207│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 15.5643│ 14.2432│ 5.6735│ 4.7461│
│每股资本公积金(元) │ 10.0075│ 9.8905│ 2.3397│ 2.2027│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5541│ 0.2324│ 0.2584│ 0.2584│
│每股未分配利润(元) │ 3.1370│ 2.9152│ 1.8793│ 1.0953│
│每股现金净流量(元) │ 26.5752│ 37.7636│ 30.0647│ 12.4143│
│每股经营现金净流量(元)│ 20.4153│ 31.6253│ 30.7350│ 13.3075│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 24.9100│ 8.8700│
│净资产收益率(%) │ 24.0100│ 17.7100│ 24.8800│ 8.8600│
│总资产(万) │18965388.17│21199718.61│16474399.47│10449584.86│
│股东权益(万) │5159943.19│4721959.95│1691556.98│1415043.11│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │3087111.41│1935242.92│1063908.69│ 333903.16│
│营业务利润(万) │1986293.48│1295467.67│ 693121.42│ 177325.47│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 71099.82│
│利润总额(万) │1990417.28│1294330.99│ 692201.31│ 177239.80│
│净利润(万) │1238852.13│ 836295.14│ 420821.15│ 125434.43│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8000│ 0.3170│ 0.2600│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7926│ --│ 0.2105│ 0.0380│
│每股净资产(元) │ 4.1300│ 3.6500│ 3.5460│ 2.3100│
│调整后每股净资产(元) │ 4.1100│ 3.6320│ 3.5250│ 2.2800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8166│ 0.4261│ 0.2602│ 0.0380│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.1898│ 3.6504│ 3.5456│ 2.3129│
│每股资本公积金(元) │ 2.0780│ 2.0644│ 2.0646│ 0.8125│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2456│ 0.1770│ 0.1770│ 0.2127│
│每股未分配利润(元) │ 0.6894│ 0.3031│ 0.1975│ 0.1598│
│每股现金净流量(元) │ 11.8770│ --│ 7.8728│ 0.3922│
│每股经营现金净流量(元)│ 10.1458│ 4.5087│ 5.7988│ 0.3909│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 19.2000│ 12.4190│ 5.9360│ --│
│净资产收益率(%) │ 19.2600│ 8.6820│ 5.9370│ 1.6420│
│总资产(万) │6392085.37│4967063.12│4843841.04│2235423.50│
│股东权益(万) │1249192.18│1088361.38│1057119.26│ 573954.24│
│主营业务收入(万) │ 599085.14│ 319935.69│ 197599.46│ 46756.86│
│主营业务利润(万) │ 338452.78│ 167554.66│ 103706.31│ 15244.93│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ -36957.56│ -36876.23│ --│
│利润总额(万) │ 339890.45│ 168217.40│ 103740.56│ 15241.89│
│净利润(万) │ 243464.65│ 127054.63│ 77583.32│ 9426.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│无保留意见│无保留意见│标准无保留│
│ │ 意见│有强调事项│有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ 4.0100│ 0.8000│ 0.1600│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 4.0000│ 0.7926│ 0.1700│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 15.5600│ 4.1300│ 2.2800│ 2.1700│
│每股资本公积金(元) │ 10.0075│ 2.0780│ 0.8125│ 0.8123│
│每股未分配利润(元) │ 3.1370│ 0.6894│ 0.1218│ 0.0509│
│每股经营现金净流量(元)│ 20.4153│ 10.1458│ 1.4382│ -0.2595│
│每股现金净流量(元) │ 26.5752│ 11.8770│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 599085.14│ 91831.26│ 81390.48│
│营业务收入(万) │3087111.41│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业费用(万) │ --│ 218518.59│ 58749.41│ --│
│管理费用(万) │ 953074.84│ 217986.58│ --│ --│
│财务费用(万) │ --│ --│ --│ --│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │1986293.48│ 338452.78│ 40093.20│ 40683.34│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │1238852.13│ 243464.65│ 40004.16│ 16568.53│
│投资收益(万) │ --│ --│ 19309.85│ --│
│营业外收支净额(万) │ 4123.79│ 1437.67│ -4358.84│ -461.68│
│利润总额(万) │1990417.28│ 339890.45│ 35734.36│ 40221.66│
│所得税(万元) │ 635838.69│ 81263.57│ 4988.07│ 4231.81│
│销售毛利率(%) │ 64.34│ 56.49│ 90.83│ --│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ 24.0100│ 19.2600│ 7.0900│ 3.0800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ --│ --│ --│
│应收帐款周转率(%) │ --│ --│ --│ 12.75│
│总资产周转率(%) │ 0.24│ 0.14│ 0.05│ 0.07│
│主营收入增长率(%) │ 415.3│ 552.4│ 12.83│ -0.28│
│主营利润增长率(%) │ 486.9│ 744.2│ -1.45│ --│
│利润总额率增长(%) │ 485.61│ 851.16│ -11.16│ 33.85│
│税后利润增长率(%) │ 437.02│ 584.40│ 141.45│ -54.67│
│总资产增长率(%) │ 196.70│ 214.63│ 53.76│ 11.88│
│股东权益增长率(%) │ 289.6│ 145.6│ 5.07│ -1.96│
│净资产增长率(%) │ 313.06│ 121.24│ 5.07│ -1.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │18965388.17│6392085.37│2031632.59│1321333.29│
│负债总额(万元) │13563045.62│5005496.06│1347374.56│ 765427.87│
│流动负债合计(万元) │ --│ --│1297846.03│ 715310.19│
│长期负债(万元) │ --│ 203014.91│ 49528.53│ 50117.68│
│货币资金(万) │12258892.06│3668675.65│1078536.65│ 629934.88│
│应收账款(万元) │ --│ --│ --│ 11985.65│
│其他应收款(万元) │ --│ --│ --│ 3550.28│
│股东权益(万) │5159943.19│1249192.18│ 564627.82│ 537392.32│
│资产负债比率(%) │ 71.51│ 78.31│ 66.32│ 57.93│
│负债权益比率(%) │ 39.83│ 27.70│ 41.91│ 70.21│
│股东权益比率(%) │ 27.21│ 19.54│ 27.79│ 40.67│
│流动比率 │ --│ --│ 1.36│ 1.48│
│速动比率 │ --│ --│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│ --│ --│ --│
│经营现金净额(万) │6768164.64│3024965.33│ 356882.38│ -64384.83│
│现金净流量(万) │8810300.02│3541132.50│ --│ --│
│经营现金流量增长率(%) │ 123.74│ 747.61│ -654.30│ -66.62│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ --│ --│ --│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 460.32│ 1104.85│ 892.11│ -388.60│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 599.22│ 1293.38│ --│ --│
│投资活动的现金净额(万)│-354521.14│ -61285.73│ --│ --│
│筹资活动的现金净额(万)│2408986.52│ 580059.26│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │12258892.06│3668675.65│ 234.15│
│短期借款(万元) │ 14982.08│ 5023.35│ 198.25│
│在建工程(万元) │ 49468.46│ --│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 15553.09│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 414.95│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 20093.40│ --│
│长期借款(万元) │ --│ 20093.40│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 203014.91│ --│
│负债合计(万元) │13563045.62│5005496.06│ 170.96│
│主营业务收入(万) │3087111.41│ 599085.14│ 415.30│
│主营业务利润(万) │1986293.48│ 338452.78│ 486.87│
│营业利润(万) │1986293.48│ 338452.78│ 486.87│
│净利润(万) │1238852.13│ 243464.65│ 408.84│
│未分配利润(万) │1039988.63│ 205548.90│ 405.96│
│营业外收支净额(万) │ 4123.79│ 1437.67│ 186.84│
│利润总额(万) │1990417.28│ 339890.45│ 485.61│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│10843656.26│3642511.56│ 197.70│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│4075491.62│ 617546.23│ 559.95│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │6768164.64│3024965.33│ 123.74│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 27645.99│ 10558.35│ 161.84│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 382167.13│ 71844.09│ 431.94│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-354521.14│ -61285.73│ 478.47│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 63426.80│ 46468.36│ 36.49│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│2500300.62│ 614500.00│ 306.88│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 91314.10│ 34440.74│ 165.13│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│2408986.52│ 580059.26│ 315.30│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 68840.00│ --│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │8810300.02│3541132.50│ 148.80│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-2599929.10│-693070.82│ 275.13│
│加：经营性应收项目增加(万元) │8695530.38│3474823.84│ 150.24│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │6768164.64│3024965.33│ 123.74│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1151868.49│ 37.31│ 402556.99│ 32.49│
│第三季度│ 871334.23│ 28.22│ 415474.00│ 33.54│
│第二季度│ 730005.53│ 23.65│ 295386.72│ 23.84│
│第一季度│ 333903.16│ 10.82│ 125434.43│ 10.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 279149.46│ 46.60│ 116410.02│ 47.81│
│第三季度│ 122336.23│ 20.42│ 49471.31│ 20.32│
│第二季度│ 150842.60│ 25.18│ 68156.35│ 27.99│
│第一季度│ 46756.86│ 7.80│ 9426.97│ 3.87│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ │ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0387│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1333│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ │ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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