财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈三一重工600031≈≈(更新:2007.10.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.3900│ 0.8600│ 0.7630│ 1.1600│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.3100│ 0.8500│ --│ 0.5055│
│每股净资产(元) │ 4.4600│ 3.5700│ 6.3670│ 5.5200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 5.4500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.3900│ 0.8600│ 0.7632│ 1.1611│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4634│ 3.5700│ 6.3668│ 6.1273│
│每股资本公积金(元) │ 0.8731│ 0.1450│ 1.2903│ 1.6328│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3503│ 0.3730│ 0.7294│ 0.7996│
│每股未分配利润(元) │ 2.2354│ 2.0460│ 3.3535│ 2.6977│
│每股现金净流量(元) │ 0.9052│ 0.3941│ -0.3126│ -0.1267│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0923│ 0.3852│ -0.7914│ 0.6891│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 28.5700│ 23.9400│ 12.0100│ 18.3300│
│净资产收益率(%) │ 30.3800│ 24.0700│ 11.9900│ 21.0500│
│总资产(万) │1062792.55│ 803765.03│ 690429.95│ 631247.29│
│股东权益(万) │ 442772.96│ 342486.76│ 305604.07│ 294109.62│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 457446.12│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 162582.36│
│营业务收入(万) │ 697528.20│ 439363.28│ 187242.26│ --│
│营业务利润(万) │ 170488.96│ 104393.48│ 47499.02│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 8190.39│
│利润总额(万) │ 170941.89│ 104438.12│ 47415.79│ 68251.58│
│净利润(万) │ 134505.82│ 82448.77│ 36633.65│ 55734.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5400│ 0.2700│ 0.1250│ 0.4500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2395│ 0.1070│ 0.4100│
│每股净资产(元) │ 5.2000│ 4.8400│ 4.4500│ 4.3200│
│调整后每股净资产(元) │ 5.1800│ 4.8200│ 4.4400│ 4.3100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.0869│ 0.5366│ 0.1254│ 0.4506│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.2024│ 4.8408│ 4.4543│ 4.3227│
│每股资本公积金(元) │ 1.2746│ 1.2712│ 1.2712│ 1.2580│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5595│ 0.5595│ 0.5595│ 0.5595│
│每股未分配利润(元) │ 2.3684│ 2.0102│ 1.6237│ 1.5052│
│每股现金净流量(元) │ 0.5854│ -0.0108│ 0.5026│ -0.1249│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8897│ -0.0173│ -0.1097│ 0.3080│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.2100│ 9.9200│ 2.4100│ 9.4500│
│净资产收益率(%) │ 16.5900│ 10.4300│ 2.6500│ 10.4200│
│总资产(万) │ 559696.08│ 492238.97│ 527487.40│ 475780.83│
│股东权益(万) │ 249715.12│ 232359.85│ 213807.75│ 207491.80│
│主营业务收入(万) │ 386492.36│ 242014.94│ 85499.08│ 253739.73│
│主营业务利润(万) │ 62634.68│ 32102.61│ 7120.62│ 87814.66│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2839.23│ 442.85│ 186.29│ 748.15│
│利润总额(万) │ 63419.54│ 32706.14│ 7449.38│ 26969.98│
│净利润(万) │ 52169.76│ 25758.05│ 6018.71│ 21627.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.3900│ 1.1600│ 0.4500│ 1.3600│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.3100│ 0.5055│ 0.4100│ 1.2900│
│每股净资产(元) │ 4.4600│ 5.5200│ 4.3200│ 7.9400│
│每股资本公积金(元) │ 0.8731│ 1.6328│ 1.2580│ 3.5147│
│每股未分配利润(元) │ 2.2354│ 2.6977│ 1.5052│ 2.6452│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0923│ 0.6891│ 0.3080│ 0.0109│
│每股现金净流量(元) │ 0.9052│ -0.1267│ -0.1249│ 1.6910│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 457446.12│ 253739.73│ 265622.98│
│营业务收入(万) │ 697528.20│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 162582.36│ 87814.66│ 83923.16│
│营业费用(万) │ 68059.25│ 56868.22│ 32281.51│ 23023.84│
│管理费用(万) │ 36922.84│ 35883.26│ 21355.54│ 22253.30│
│财务费用(万) │ 10142.45│ 11830.69│ 10304.41│ 5332.69│
│三项费用增长率(%) │ --│ 63.56│ 26.34│ 6.70│
│营业利润(万) │ 170488.96│ 59878.27│ 24670.73│ 35232.50│
│补贴收入(万) │ --│ 411.37│ 433.80│ --│
│净利润(万) │ 134505.82│ 55734.41│ 21627.37│ 32729.76│
│投资收益(万) │ --│ 8190.39│ 748.15│ 200.26│
│营业外收支净额(万) │ 452.93│ -228.45│ 1117.30│ 439.61│
│利润总额(万) │ 170941.89│ 68251.58│ 26969.98│ 35872.37│
│所得税(万元) │ 18552.23│ 7388.28│ 3586.01│ 1865.77│
│销售毛利率(%) │ 35.24│ 35.83│ 35.01│ 32.13│
│主营业务利润率(%) │ --│ 35.54│ 34.61│ 31.59│
│净资产收益率(%) │ 30.3800│ 21.0500│ 10.4200│ 17.1700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.55│ 2.10│ 1.40│ 2.03│
│应收帐款周转率(%) │ 4.73│ 6.54│ 4.21│ 5.18│
│总资产周转率(%) │ 0.82│ 0.83│ 0.56│ 0.76│
│主营收入增长率(%) │ 80.48│ 80.28│ -4.47│ 27.21│
│主营利润增长率(%) │ 172.2│ 85.14│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 169.54│ 153.07│ -24.82│ -8.27│
│税后利润增长率(%) │ 170.03│ 157.70│ -33.92│ 0.77│
│总资产增长率(%) │ 68.36│ 32.68│ 10.04│ 61.24│
│股东权益增长率(%) │ 53.04│ 47.07│ 8.84│ 12.11│
│净资产增长率(%) │ 77.31│ 41.75│ 8.84│ 12.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1062792.55│ 631247.29│ 475780.83│ 432353.26│
│负债总额(万元) │ 595775.09│ 326093.42│ 261081.73│ 236484.09│
│流动负债合计(万元) │ 401561.42│ 248396.93│ 216081.73│ 216484.09│
│长期负债(万元) │ --│ 77246.96│ 45000.00│ 20000.00│
│货币资金(万) │ 209787.10│ 119988.87│ 77697.06│ 80690.57│
│应收账款(万元) │ 214480.65│ 80159.71│ 59730.00│ 60709.66│
│其他应收款(万元) │ 15425.53│ 13025.74│ 13923.56│ 10994.00│
│股东权益(万) │ 442772.96│ 294109.62│ 207491.80│ 190630.66│
│资产负债比率(%) │ 56.06│ 51.66│ 54.87│ 54.70│
│负债权益比率(%) │ 78.39│ 93.58│ 79.47│ 80.61│
│股东权益比率(%) │ 41.66│ 46.59│ 43.61│ 44.09│
│流动比率 │ 2.05│ 1.84│ 1.44│ 1.39│
│速动比率 │ 1.56│ 1.20│ 0.88│ 0.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 534323.14│ 241033.04│ 305719.04│ 295962.95│
│经营现金净额(万) │ 9153.61│ 33075.35│ 14783.50│ 261.74│
│现金净流量(万) │ 89798.23│ -6079.71│ -5993.51│ 40584.86│
│经营现金流量增长率(%) │ -78.56│ 123.73│ 5548.25│ -96.30│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 76.60│ 52.69│ 120.49│ 111.42│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 6.01│ 59.34│ 68.36│ 0.80│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 58.93│ -10.91│ -27.71│ 124.00│
│投资活动的现金净额(万)│-103565.66│ 7014.46│ -42748.46│ -54893.11│
│筹资活动的现金净额(万)│ 184210.28│ -46169.52│ 21971.45│ 95216.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 209787.10│ 95851.79│ 118.87│
│短期借款(万元) │ 136923.60│ 106805.00│ 28.20│
│短期投资(万元) │ --│ 12031.05│ --│
│应收账款(万元) │ 214480.65│ 83352.72│ 157.32│
│其他应收款(万元) │ 15425.53│ 13757.79│ 12.12│
│应付账款(万元) │ 124605.96│ 62862.38│ 98.22│
│应付股利(万元) │ 438.08│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 149943.30│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 30642.23│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 119301.07│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 584.52│ --│
│在建工程(万元) │ 33869.68│ 18866.11│ 79.53│
│工程物资(万元) │ 6210.06│ 9808.04│ -36.68│
│无形资产 │ --│ 6151.01│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6151.01│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 741.21│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 20000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 50.82│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 349.35│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -33779.80│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 3851.08│ --│
│流动负债合计(万元) │ 401561.42│ 256997.21│ 56.25│
│长期借款(万元) │ 108906.60│ 41000.00│ 165.63│
│长期负债合计(万元) │ --│ 41000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 595775.09│ 297997.21│ 99.93│
│主营业务收入(万) │ 697528.20│ 386492.36│ 80.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 213751.82│ --│
│主营业务利润(万) │ 170488.96│ 62634.68│ 172.20│
│其他业务利润(万) │ --│ 2076.07│ --│
│营业利润(万) │ 170488.96│ 62634.68│ 172.20│
│补贴收入(万) │ --│ 292.31│ --│
│净利润(万) │ 134505.82│ 52169.76│ 157.82│
│未分配利润(万) │ 221753.79│ 113681.11│ 95.07│
│投资收益(万) │ --│ 2839.23│ --│
│营业外收支净额(万) │ 452.93│ 784.86│ -42.29│
│利润总额(万) │ 170941.89│ 63419.54│ 169.54│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 406750.28│ 273218.14│ 48.87│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 565224.99│ 413562.80│ 36.67│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 556071.38│ 370858.58│ 49.94│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 9153.61│ 42704.22│ -78.57│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 7421.33│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 97988.29│ 26079.76│ 275.73│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 201553.95│ 33464.50│ 502.29│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-103565.66│ -7384.74│ 1302.43│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 42419.04│ 16379.44│ 158.98│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 155713.88│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 502359.14│ 172313.88│ 191.54│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 318148.86│ 179533.48│ 77.21│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 184210.28│ -7219.60│ -2651.53│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 23180.56│ 7590.60│ 205.39│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 89798.23│ 28099.88│ 219.57│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6787.80│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -31128.41│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 51636.95│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 45981.22│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 95851.79│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 70953.76│ 15.51│ 3564.66│ 6.40│
│第三季度│ 144477.42│ 31.58│ 26411.71│ 47.39│
│第二季度│ 156515.87│ 34.22│ 19739.33│ 35.42│
│第一季度│ 85499.08│ 18.69│ 6018.71│ 10.80│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 64494.77│ 25.42│ 1000.37│ 4.63│
│第三季度│ 62012.82│ 24.44│ 4813.75│ 22.26│
│第二季度│ 76081.23│ 29.98│ 10646.34│ 49.23│
│第一季度│ 51150.91│ 20.16│ 5166.91│ 23.89│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4003│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2889│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8149│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5466│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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