财务分析
| 发布日期：2008-4-2 8:50:00 |
≈≈四川路桥600039≈≈(更新:2008.04.02)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0396│ 0.0500│ 0.0260│ 0.0120│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0600│ 0.0100│ 0.0070│ --│
│每股净资产(元) │ 3.2600│ 2.4800│ 2.4600│ 2.4600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0396│ 0.0499│ 0.0264│ 0.0119│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2639│ 2.4848│ 2.4613│ 2.4583│
│每股资本公积金(元) │ 2.0750│ 1.2561│ 1.2561│ 1.2561│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1803│ 0.2104│ 0.2104│ 0.2104│
│每股未分配利润(元) │ 0.0086│ 0.0183│ -0.0052│ -0.0082│
│每股现金净流量(元) │ -0.2016│ -0.0177│ 0.4165│ -0.1277│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1117│ -0.6267│ 0.0760│ 0.1104│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 0.2900│ 1.5260│
│净资产收益率(%) │ 1.2100│ 2.0100│ 1.0700│ 0.5000│
│总资产(万) │ 453799.00│ 416607.02│ 412797.19│ 373937.38│
│股东权益(万) │ 99223.61│ 75537.58│ 74822.37│ 74732.18│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 169895.81│ 108847.88│ 73230.23│ 33530.92│
│营业务利润(万) │ 4118.83│ 3812.45│ 2687.92│ 1419.30│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3593.43│ 3661.97│ 2605.34│ 1320.71│
│净利润(万) │ 1204.68│ 1518.31│ 803.11│ 360.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0150│ 0.0180│ 0.0410│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0209│ --│ -0.0098│ -0.0010│
│每股净资产(元) │ 2.3900│ 3.0800│ 3.0700│ 3.0700│
│调整后每股净资产(元) │ 2.3600│ 3.0700│ 3.0400│ 3.0600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0485│ 0.0422│ 0.0183│ 0.0406│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2877│ 3.0780│ 3.0676│ 3.0673│
│每股资本公积金(元) │ 1.7817│ 2.0046│ 2.0046│ 2.0046│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2363│ 0.2041│ 0.2041│ 0.2041│
│每股未分配利润(元) │ -0.0407│ -0.1306│ -0.1411│ -0.1414│
│每股现金净流量(元) │ 0.5973│ 1.2697│ 0.9200│ -0.0723│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2222│ -0.6866│ -0.0164│ 0.1264│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.8900│ 0.3300│ -0.3300│ -0.0300│
│净资产收益率(%) │ 1.7700│ 0.4700│ 0.1300│ 0.1200│
│总资产(万) │ 339466.86│ 412364.53│ 389927.40│ 324812.63│
│股东权益(万) │ 76273.50│ 92341.48│ 92027.64│ 92017.64│
│主营业务收入(万) │ 236619.43│ 157998.82│ 94050.71│ 37119.84│
│主营业务利润(万) │ 2328.03│ 1822.76│ 1282.38│ 409.39│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1706.74│ 509.26│ 403.18│ 52.37│
│利润总额(万) │ 2178.03│ 1875.29│ 1304.87│ 480.87│
│净利润(万) │ 1125.53│ 1266.72│ 549.46│ 1218.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0396│ 0.0400│ 0.0110│ -0.2800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0600│ 0.0209│ -0.0200│ -0.3600│
│每股净资产(元) │ 3.2600│ 2.3900│ 3.0600│ 3.0100│
│每股资本公积金(元) │ 2.0750│ 1.7817│ 2.0046│ 1.9704│
│每股未分配利润(元) │ 0.0086│ -0.0407│ -0.1451│ -0.2134│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1117│ -0.2222│ 0.2854│ -0.3324│
│每股现金净流量(元) │ -0.2016│ 0.5973│ -0.8213│ 0.2485│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 236619.43│ 214291.26│ 198888.96│
│营业务收入(万) │ 169895.81│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 14433.84│ 11382.76│ 2784.83│
│营业费用(万) │ --│ --│ --│ --│
│管理费用(万) │ 8094.99│ 9351.98│ 8597.53│ 11261.41│
│财务费用(万) │ 2970.60│ 2134.92│ 2283.14│ 2384.84│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 4118.83│ 2328.03│ 487.10│ -10513.39│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ 1594.30│
│净利润(万) │ 1204.68│ 1125.53│ 336.04│ -8421.22│
│投资收益(万) │ --│ 1706.74│ 456.16│ 200.67│
│营业外收支净额(万) │ -525.40│ -150.00│ -134.51│ -32.85│
│利润总额(万) │ 3593.43│ 2178.03│ 808.75│ -8751.28│
│所得税(万元) │ 911.43│ 248.78│ --│ 26.29│
│销售毛利率(%) │ 11.35│ 8.66│ 7.92│ 4.63│
│主营业务利润率(%) │ --│ 6.10│ 5.31│ 1.40│
│净资产收益率(%) │ 1.2100│ 1.7700│ 0.3700│ -9.3000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.58│ 2.61│ 1.89│ 1.91│
│应收帐款周转率(%) │ 12.79│ 20.24│ 19.30│ 11.13│
│总资产周转率(%) │ 0.43│ 0.71│ 0.66│ 0.68│
│主营收入增长率(%) │ -28.2│ 10.42│ 7.74│ -7.74│
│主营利润增长率(%) │ 76.92│ -79.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 64.99│ 169.31│ -109.24│ -258.31│
│税后利润增长率(%) │ 39.02│ 474.11│ -103.99│ -282.43│
│总资产增长率(%) │ 33.68│ 2.84│ 3.65│ 19.74│
│股东权益增长率(%) │ 27.51│ 14.77│ 1.53│ -9.65│
│净资产增长率(%) │ 30.09│ -17.01│ 1.53│ -9.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 453799.00│ 339466.86│ 330098.92│ 318488.45│
│负债总额(万元) │ 319306.80│ 233990.11│ 219781.84│ 216930.06│
│流动负债合计(万元) │ 197060.61│ 176503.07│ 182241.34│ 183570.06│
│长期负债(万元) │ --│ 56910.00│ 37540.50│ 33360.00│
│货币资金(万) │ 68718.46│ 80829.11│ 45083.21│ 60820.86│
│应收账款(万元) │ 12716.72│ 13852.19│ 9532.34│ 12674.45│
│其他应收款(万元) │ 47636.56│ 17313.19│ 34371.45│ 36274.71│
│股东权益(万) │ 99223.61│ 76273.50│ 91904.89│ 90522.22│
│资产负债比率(%) │ 70.36│ 68.93│ 66.58│ 68.11│
│负债权益比率(%) │ 42.12│ 45.08│ 41.82│ 41.73│
│股东权益比率(%) │ 21.87│ 22.47│ 27.84│ 28.42│
│流动比率 │ 1.03│ 1.04│ 1.24│ 1.30│
│速动比率 │ 0.74│ 0.70│ 0.65│ 0.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 144461.52│ 208551.99│ 210899.00│ 208471.89│
│经营现金净额(万) │ 3394.72│ -5154.58│ 8562.38│ -9972.45│
│现金净流量(万) │ -6128.14│ 13858.40│ -24637.65│ 7455.09│
│经营现金流量增长率(%) │ -165.86│ -160.20│ -185.86│ -8.87│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 85.03│ 88.14│ 98.42│ 104.82│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 126.57│ -267.18│ 2548.02│ 118.42│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -228.49│ 718.33│ -7331.74│ -88.53│
│投资活动的现金净额(万)│ -53848.28│ -37531.94│ -25752.04│ -21621.53│
│筹资活动的现金净额(万)│ 44325.42│ 56544.92│ -7448.00│ 39049.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 68718.46│ 80829.11│ -14.98│
│短期借款(万元) │ 81748.33│ 95830.00│ -14.69│
│短期投资(万元) │ --│ 884.63│ --│
│应收账款(万元) │ 12716.72│ 13852.19│ -8.20│
│其他应收款(万元) │ 47636.56│ 17313.19│ 175.15│
│应付账款(万元) │ 35882.55│ 28618.76│ 25.38│
│应付股利(万元) │ 948.68│ 736.71│ 28.77│
│固定资产原价(万元) │ --│ 53934.70│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 24392.60│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 29542.10│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 76.30│ --│
│在建工程(万元) │ 85423.39│ 50163.92│ 70.29│
│其他长期资产(万元) │ --│ 62271.63│ --│
│无形资产 │ --│ 678.83│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 63005.10│ --│
│长期应付款(万元) │ 109.93│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2760.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 54.64│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -24.00│ --│
│存货的减少(万元) │ 3318.92│ 16571.24│ -79.97│
│少数股东损益(万元) │ --│ 701.17│ --│
│流动负债合计(万元) │ 197060.61│ 176503.07│ 11.65│
│长期借款(万元) │ 117620.00│ 56910.00│ 106.68│
│长期负债合计(万元) │ --│ 56910.00│ --│
│负债合计(万元) │ 319306.80│ 233990.11│ 36.46│
│主营业务收入(万) │ 169895.81│ 236619.43│ -28.20│
│主营业务成本(万) │ --│ 216034.74│ --│
│主营业务利润(万) │ 4118.83│ 2328.03│ 76.92│
│其他业务利润(万) │ --│ 164.97│ --│
│营业利润(万) │ 4118.83│ 2328.03│ 76.92│
│净利润(万) │ 1204.68│ 1125.53│ 7.03│
│未分配利润(万) │ 261.38│ -943.31│ -127.71│
│投资收益(万) │ --│ 1706.74│ --│
│营业外收支净额(万) │ -525.40│ -150.00│ 250.27│
│利润总额(万) │ 3593.43│ 2178.03│ 64.99│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 129500.29│ 198903.90│ -34.89│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 176124.53│ 235104.49│ -25.09│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 172729.81│ 240259.08│ -28.11│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3394.72│ -5154.58│ -165.86│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 6298.04│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5175.80│ 6914.53│ -25.15│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 59024.08│ 44446.46│ 32.80│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -53848.28│ -37531.94│ 43.47│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 52910.03│ 40860.37│ 29.49│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 175626.46│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 254957.31│ 185516.46│ 37.43│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 210631.89│ 128971.54│ 63.32│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 44325.42│ 56544.92│ -21.61│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 9575.89│ 4257.20│ 124.93│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -6128.14│ 13858.40│ -144.22│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4936.67│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -29812.84│ -28402.15│ 4.97│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 18142.86│ -4153.68│ -536.79│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 3394.72│ -5154.58│ -165.86│
│现金期末余额(万元) │ 30250.81│ 36378.96│ -16.85│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 61047.94│ 35.93│ -313.63│ -26.03│
│第三季度│ 35617.65│ 20.96│ 715.20│ 59.37│
│第二季度│ 39699.30│ 23.37│ 442.65│ 36.74│
│第一季度│ 33530.92│ 19.74│ 360.46│ 29.92│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 78620.61│ 33.23│ -141.19│ -12.54│
│第三季度│ 63948.11│ 27.03│ 717.26│ 63.73│
│第二季度│ 56930.86│ 24.06│ -669.14│ -59.45│
│第一季度│ 37119.84│ 15.69│ 1218.60│ 108.27│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0110│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0127│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4212│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3744│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
