财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈*ST广厦600052≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2160│ 0.1200│ 0.1600│ -0.5300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1610│ -0.0600│ --│ -0.3032│
│每股净资产(元) │ 1.5600│ 1.6000│ 1.7800│ 2.4100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.2100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1878│ 0.1200│ 0.1740│ -0.5277│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5600│ 1.6038│ 3.2104│ 2.4935│
│每股资本公积金(元) │ 0.7828│ 0.8101│ 1.6021│ 2.2335│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1385│ 0.0589│ 0.1024│ 0.2497│
│每股未分配利润(元) │ -0.3613│ -0.2652│ -0.2967│ -0.9898│
│每股现金净流量(元) │ 0.7435│ 0.2458│ 0.3130│ 0.1466│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.0326│ 0.4328│ -0.2664│ -1.0253│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -2.9000│ -2.6000│ -22.7100│
│净资产收益率(%) │ 12.0400│ 6.2000│ 5.4200│ -21.9400│
│总资产(万) │ 978515.77│ 813039.40│ 894209.10│ 852357.97│
│股东权益(万) │ 135998.79│ 139817.12│ 155266.31│ 120592.14│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 66500.74│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -25778.85│
│营业务收入(万) │ 206456.70│ 160691.94│ 109330.47│ --│
│营业务利润(万) │ 25707.70│ 16956.32│ 16206.51│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -17035.29│
│利润总额(万) │ 25283.13│ 16757.72│ 16096.10│ -25838.51│
│净利润(万) │ 16372.37│ 8661.67│ 8414.73│ -25520.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.4800│ -0.1000│ -0.0600│ -0.3800│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0775│ -0.0713│ -0.1500│
│每股净资产(元) │ 2.4600│ 2.8200│ 2.8600│ 2.9300│
│调整后每股净资产(元) │ 2.2500│ 2.8200│ 2.8500│ 2.9200│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.4770│ -0.0974│ -0.0572│ -0.3803│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4576│ 2.8196│ 2.8614│ 2.9328│
│每股资本公积金(元) │ 1.6132│ 1.6131│ 1.6126│ 1.6126│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2497│ 0.2497│ 0.2497│ 0.2497│
│每股未分配利润(元) │ -0.4053│ -0.0432│ -0.0010│ 0.0704│
│每股现金净流量(元) │ 0.3864│ 0.4131│ 0.0232│ -1.5008│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0921│ 0.1694│ -0.0394│ -0.2971│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -9.3800│ -4.9500│ -2.4900│ -5.2400│
│净资产收益率(%) │ -19.3600│ -4.0300│ -2.4950│ -12.9700│
│总资产(万) │ 578217.99│ 552641.81│ 527506.46│ 512431.27│
│股东权益(万) │ 118858.68│ 136364.08│ 138386.79│ 141838.92│
│主营业务收入(万) │ 22395.62│ 17672.60│ 2764.92│ 84475.53│
│主营业务利润(万) │ -24810.24│ -5930.88│ -2971.35│ 26220.21│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -17858.50│ -2379.60│ -898.18│ -8104.21│
│利润总额(万) │ -24052.23│ -5915.03│ -2975.61│ -14675.34│
│净利润(万) │ -23071.47│ -4708.19│ -2766.76│ -18393.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│无保留意见│标准无保留│
│ │ │ 意见│有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2160│ -0.5300│ -0.3800│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1610│ -0.3032│ -0.1500│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 1.5600│ 2.4100│ 2.9300│ 3.3000│
│每股资本公积金(元) │ 0.7828│ 2.2335│ 1.6126│ 1.6054│
│每股未分配利润(元) │ -0.3613│ -0.9898│ 0.0704│ 0.4359│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.0326│ -1.0253│ -0.2971│ -0.0196│
│每股现金净流量(元) │ 0.7435│ 0.1466│ -1.5008│ 0.2360│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 66500.74│ 84475.53│ 57389.94│
│营业务收入(万) │ 206456.70│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 14552.74│ 26220.21│ 24148.11│
│营业费用(万) │ 6921.65│ 5233.57│ 7238.95│ 5166.69│
│管理费用(万) │ 9665.20│ 5443.80│ 8840.89│ 6933.76│
│财务费用(万) │ 7949.77│ 13007.15│ 11491.60│ 8920.70│
│三项费用增长率(%) │ --│ -14.10│ 31.16│ 4.17│
│营业利润(万) │ 25707.70│ -25778.85│ -1053.83│ 3471.41│
│补贴收入(万) │ --│ 858.83│ --│ 1400.65│
│净利润(万) │ 16372.37│ -25520.76│ -18393.13│ 1477.76│
│投资收益(万) │ --│ -17035.29│ -8104.21│ 709.70│
│营业外收支净额(万) │ -424.57│ -918.49│ -5517.30│ -89.26│
│利润总额(万) │ 25283.13│ -25838.51│ -14675.34│ 5492.50│
│所得税(万元) │ 9028.69│ 1397.94│ 3050.70│ 3857.70│
│销售毛利率(%) │ 29.34│ 28.23│ 36.51│ 47.20│
│主营业务利润率(%) │ --│ 21.88│ 31.04│ 42.08│
│净资产收益率(%) │ 12.0400│ -21.9400│ -12.9700│ 0.9300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.23│ 0.11│ 0.23│ 0.22│
│应收帐款周转率(%) │ 177.4│ 66.64│ 82.24│ 27.90│
│总资产周转率(%) │ 0.23│ 0.10│ 0.17│ 0.12│
│主营收入增长率(%) │ 821.9│ -21.3│ 47.20│ -10.9│
│主营利润增长率(%) │ -204│ -198│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -205.12│ 76.07│ -367.19│ -33.26│
│税后利润增长率(%) │ -167.27│ 38.75│ -1344.66│ -66.49│
│总资产增长率(%) │ 14.80│ 66.34│ 1.90│ 16.42│
│股东权益增长率(%) │ 10.00│ -8.67│ -11.0│ 1.24│
│净资产增长率(%) │ 14.42│ -14.98│ -11.04│ 1.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 978515.77│ 852357.97│ 512431.27│ 502889.09│
│负债总额(万元) │ 836010.42│ 722811.56│ 359462.22│ 335282.09│
│流动负债合计(万元) │ 639041.99│ 510621.13│ 302562.22│ 289827.09│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 56900.00│ 45455.00│
│货币资金(万) │ 108187.72│ 43378.98│ 17051.48│ 85480.37│
│应收账款(万元) │ 1524.92│ 803.29│ 1192.48│ 861.82│
│其他应收款(万元) │ 47246.56│ 49941.36│ 23094.87│ 18074.96│
│股东权益(万) │ 135998.79│ 120592.14│ 141838.92│ 159436.98│
│资产负债比率(%) │ 85.44│ 84.80│ 70.15│ 66.67│
│负债权益比率(%) │ 17.05│ 17.92│ 39.46│ 47.55│
│股东权益比率(%) │ 13.90│ 14.15│ 27.68│ 31.70│
│流动比率 │ 1.29│ 1.34│ 1.08│ 1.06│
│速动比率 │ 0.26│ 0.19│ 0.17│ 0.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 267685.82│ 59326.86│ 81360.23│ 84542.91│
│经营现金净额(万) │ 177202.25│ -49586.36│ -14366.98│ -947.16│
│现金净流量(万) │ 64818.88│ 7092.20│ -72582.18│ 11415.88│
│经营现金流量增长率(%) │ -4080.20│ 245.14│ 1416.85│ -102.72│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 129.66│ 89.21│ 96.31│ 147.31│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 1090.18│ 194.30│ 78.11│ -64.09│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 398.78│ -27.79│ 394.62│ 772.51│
│投资活动的现金净额(万)│ -41057.78│ 14625.65│ 39973.27│ -22304.02│
│筹资活动的现金净额(万)│ -71325.59│ 42052.85│ -57341.92│ 34667.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 108187.72│ 43985.65│ 145.96│
│短期借款(万元) │ 97320.00│ 108890.00│ -10.63│
│短期投资(万元) │ --│ 199.53│ --│
│应收账款(万元) │ 1524.92│ 1206.37│ 26.41│
│其他应收款(万元) │ 47246.56│ 9051.31│ 421.99│
│应付账款(万元) │ 38631.54│ 26246.76│ 47.19│
│应付股利(万元) │ --│ 305.89│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 125600.19│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 20826.98│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 104773.21│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 210.00│ --│
│在建工程(万元) │ 3665.15│ 14192.40│ -74.18│
│其他长期资产(万元) │ --│ 2472.69│ --│
│无形资产 │ --│ 884.93│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 13323.14│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 364.61│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 8000.00│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 26688.60│ --│
│投资差额(万元) │ --│ -190.17│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 9965.52│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 84.41│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 1.20│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -33361.45│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -1108.70│ --│
│流动负债合计(万元) │ 639041.99│ 307656.36│ 107.71│
│长期借款(万元) │ 195750.00│ 133670.00│ 46.44│
│长期负债合计(万元) │ --│ 141670.00│ --│
│负债合计(万元) │ 836010.42│ 449326.36│ 86.06│
│主营业务收入(万) │ 206456.70│ 22395.62│ 821.86│
│主营业务成本(万) │ --│ 12431.63│ --│
│主营业务利润(万) │ 25707.70│ -24810.24│ -203.62│
│其他业务利润(万) │ --│ 150.43│ --│
│营业利润(万) │ 25707.70│ -24810.24│ -203.62│
│补贴收入(万) │ --│ 826.33│ --│
│净利润(万) │ 16372.37│ -23071.47│ -170.96│
│未分配利润(万) │ -31496.86│ -19601.95│ 60.68│
│投资收益(万) │ --│ -17858.50│ --│
│营业外收支净额(万) │ -424.57│ 758.01│ -156.01│
│利润总额(万) │ 25283.13│ -24052.23│ -205.12│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 110487.13│ 113099.81│ -2.31│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 325347.12│ 249638.93│ 30.33│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 148144.88│ 254091.03│ -41.70│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 177202.25│ -4452.10│ -4080.19│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 10790.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 35606.59│ 34715.63│ 2.57│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 76664.37│ 15670.90│ 389.21│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -41057.78│ 19044.73│ -315.59│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 7523.95│ 4561.41│ 64.95│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 269235.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 351637.49│ 394192.11│ -10.80│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 422963.08│ 390097.96│ 8.42│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -71325.59│ 4094.15│ -1842.13│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 14567.30│ 17482.91│ -16.68│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 64818.88│ 18686.79│ 246.87│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 10.31│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -24158.16│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 10268.06│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -41268.60│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 19197.17│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 44105.12│ 66.32│ -2449.29│ 9.60│
│第三季度│ 4723.02│ 7.10│ -18363.28│ 71.95│
│第二季度│ 14907.68│ 22.42│ -1941.43│ 7.61│
│第一季度│ 2764.92│ 4.16│ -2766.76│ 10.84│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12354.91│ 14.63│ -16309.14│ 88.67│
│第三季度│ 24089.57│ 28.52│ -944.93│ 5.14│
│第二季度│ 44924.77│ 53.18│ 1757.33│ -9.55│
│第一季度│ 3106.29│ 3.68│ -2896.40│ 15.75│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2385│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0221│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.2250│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1976│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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