财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:05:00 |
≈≈五矿发展600058≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.2854│ 0.7614│ 0.4656│ 0.1997│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2492│ 0.7605│ 0.4643│ --│
│每股净资产(元) │ 5.1676│ 4.6138│ 4.2028│ 4.1932│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.2854│ 0.7614│ 0.4656│ 0.1997│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.1676│ 4.6138│ 4.2028│ 4.1932│
│每股资本公积金(元) │ 1.1065│ 1.0314│ 0.9162│ 0.8724│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4762│ 0.4892│ 0.4892│ 0.4892│
│每股未分配利润(元) │ 2.5849│ 2.0932│ 1.7974│ 1.8316│
│每股现金净流量(元) │ 2.1241│ 0.2020│ 0.2935│ 0.2357│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.5352│ -1.6891│ -1.0512│ -1.0248│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 11.0500│ 4.7437│
│净资产收益率(%) │ 24.8740│ 16.5020│ 11.0800│ 4.7630│
│总资产(万) │3325357.13│3297349.85│2766735.67│2918302.34│
│股东权益(万) │ 427348.41│ 381546.60│ 347556.71│ 346767.51│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │8505787.93│5745136.17│3738454.31│1339621.94│
│营业务利润(万) │ 157213.90│ 91738.52│ 53705.59│ 24924.06│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 156473.81│ 91847.07│ 53856.51│ 25021.57│
│净利润(万) │ 106297.44│ 62962.24│ 38504.78│ 16515.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6417│ 0.4509│ 0.2482│ 0.1440│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6140│ --│ 0.1884│ 0.1411│
│每股净资产(元) │ 3.9850│ 3.7575│ 3.5582│ 3.7551│
│调整后每股净资产(元) │ 3.9354│ 3.5286│ 3.4820│ 3.5993│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6827│ 0.4499│ 0.2482│ 0.1440│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9470│ 3.7575│ 3.5582│ 3.7551│
│每股资本公积金(元) │ 0.8704│ 0.8043│ 0.8043│ 0.8034│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4070│ 0.4273│ 0.4273│ 0.4273│
│每股未分配利润(元) │ 1.6695│ 1.5258│ 1.3266│ 1.5733│
│每股现金净流量(元) │ 0.2208│ 0.6925│ 0.3715│ 0.0364│
│每股经营现金净流量(元)│ 8.9610│ 7.9309│ 6.7025│ 3.2559│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.4100│ 10.1586│ 5.2900│ 3.8476│
│净资产收益率(%) │ 16.1020│ 12.0012│ 7.0700│ 4.3178│
│总资产(万) │2151959.86│2805064.41│2617982.55│2942433.73│
│股东权益(万) │ 326403.78│ 310732.04│ 294255.11│ 310538.68│
│主营业务收入(万) │7649143.28│5530590.26│3589290.72│1378145.37│
│主营业务利润(万) │ 81253.72│ 51245.88│ 27581.87│ 17317.42│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 5975.11│ 7735.32│ 4394.90│ 183.01│
│利润总额(万) │ 84094.83│ 54057.30│ 30075.34│ 20216.55│
│净利润(万) │ 56454.37│ 37204.43│ 20522.62│ 11905.98│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2854│ 0.6417│ 0.4021│ 0.7232│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2492│ 0.6140│ 0.3510│ 0.7180│
│每股净资产(元) │ 5.1676│ 3.9850│ 3.5868│ 3.3432│
│每股资本公积金(元) │ 1.1065│ 0.8704│ 0.8034│ 0.7571│
│每股未分配利润(元) │ 2.5849│ 1.6695│ 1.4112│ 1.2503│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.5352│ 8.9610│ -4.8109│ 2.2717│
│每股现金净流量(元) │ 2.1241│ 0.2208│ 0.0674│ -0.5300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│7649143.28│6659695.00│6459346.00│
│营业务收入(万) │8505787.93│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 240761.79│ 197929.91│ 251046.45│
│营业费用(万) │ 52754.58│ 80956.77│ 72151.91│ 62413.60│
│管理费用(万) │ 73468.41│ 65815.99│ 56498.27│ 69894.91│
│财务费用(万) │ 10436.49│ 21280.46│ 15344.62│ 27359.05│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.11│ -9.82│ 100.72│
│营业利润(万) │ 157213.90│ 81253.72│ 56280.59│ 93280.91│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 135.24│ 151.12│
│净利润(万) │ 106297.44│ 56454.37│ 33250.00│ 59810.00│
│投资收益(万) │ --│ 5975.11│ 6902.23│ 4381.00│
│营业外收支净额(万) │ -740.08│ 2841.11│ 2405.48│ -996.41│
│利润总额(万) │ 156473.81│ 84094.83│ 65723.54│ 96816.62│
│所得税(万元) │ 49313.51│ 26145.89│ 30694.57│ 38143.06│
│销售毛利率(%) │ 4.11│ 3.26│ 3.07│ 3.95│
│主营业务利润率(%) │ --│ 3.15│ 2.97│ 3.89│
│净资产收益率(%) │ 24.8740│ 16.1020│ 11.2095│ 21.6331│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 9.32│ 7.09│ 5.99│ 7.31│
│应收帐款周转率(%) │ 72.31│ 56.09│ 48.85│ 66.52│
│总资产周转率(%) │ 3.11│ 3.14│ 2.94│ 3.28│
│主营收入增长率(%) │ 11.20│ 14.86│ 3.10│ *****│
│主营利润增长率(%) │ 93.49│ -58.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 86.07│ 27.95│ -32.12│ 118.04│
│税后利润增长率(%) │ 84.92│ 74.28│ -44.41│ 94.93│
│总资产增长率(%) │ 54.53│ -20.94│ 50.02│ -14.77│
│股东权益增长率(%) │ 31.65│ 11.17│ 7.29│ 24.81│
│净资产增长率(%) │ 30.93│ 10.04│ 7.29│124806129.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │3325357.13│2151959.86│2721906.52│1814372.79│
│负债总额(万元) │2891245.70│1822213.46│2423407.14│1538243.81│
│流动负债合计(万元) │2869400.39│1802431.02│2405115.09│1524962.81│
│长期负债(万元) │ --│ 18294.35│ 18292.05│ 13281.00│
│货币资金(万) │ 345155.54│ 165619.66│ 156797.97│ 141780.02│
│应收账款(万元) │ 106573.46│ 128686.66│ 144040.44│ 128611.66│
│其他应收款(万元) │ 14045.07│ 29891.93│ 13101.45│ 5548.93│
│股东权益(万) │ 427348.41│ 326403.78│ 296622.00│ 276477.00│
│资产负债比率(%) │ 86.95│ 84.68│ 89.03│ 84.78│
│负债权益比率(%) │ 15.01│ 18.10│ 12.24│ 17.97│
│股东权益比率(%) │ 12.85│ 15.17│ 10.90│ 15.24│
│流动比率 │ 1.06│ 1.10│ 1.08│ 1.11│
│速动比率 │ 0.68│ 0.75│ 0.47│ 0.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │9351448.65│7384895.45│6822338.55│6307268.87│
│经营现金净额(万) │ -44256.08│ 741048.49│-397850.90│ 187867.65│
│现金净流量(万) │ 175654.70│ 18262.07│ 5577.57│ -43829.05│
│经营现金流量增长率(%) │ -105.97│ -286.26│ -311.77│ -141.64│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 109.94│ 96.55│ 102.44│ 97.65│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -41.30│ 1278.80│ -1196.54│ 314.10│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 163.92│ 31.51│ 16.77│ -73.28│
│投资活动的现金净额(万)│ -64676.44│ -23698.52│ 25516.47│ -9692.77│
│筹资活动的现金净额(万)│ 284620.21│-698942.55│ --│-222003.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 345155.54│ 165619.66│ 108.40│
│短期借款(万元) │ 421259.60│ 86842.60│ 385.08│
│应收账款(万元) │ 106573.46│ 128686.66│ -17.18│
│其他应收款(万元) │ 14045.07│ 29891.93│ -53.01│
│应付账款(万元) │ 225901.18│ 68365.79│ 230.43│
│应付股利(万元) │ 36.61│ --│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 90474.78│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 45864.37│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 44610.40│ --│
│在建工程(万元) │ 390.23│ --│ --│
│固定资产清理(万元) │ --│ 23272.11│ --│
│工程物资(万元) │ --│ 42678.55│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 3210.20│ --│
│无形资产 │ --│ 307.53│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3806.37│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1987.61│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 25095.85│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 288.64│ --│
│存货的减少(万元) │-475202.75│ 812805.51│ -158.46│
│流动负债合计(万元) │2869400.39│1802431.02│ 59.20│
│长期借款(万元) │ 13288.55│ 18294.35│ -27.36│
│长期负债合计(万元) │ --│ 18294.35│ --│
│负债合计(万元) │2891245.70│1822213.46│ 58.67│
│主营业务收入(万) │8505787.93│7649143.28│ 11.20│
│主营业务成本(万) │ --│7399671.97│ --│
│主营业务利润(万) │ 157213.90│ 81253.72│ 93.49│
│其他业务利润(万) │ --│ 1382.39│ --│
│营业利润(万) │ 157213.90│ 81253.72│ 93.49│
│净利润(万) │ 106297.44│ 56454.37│ 88.29│
│未分配利润(万) │ 213765.23│ 138065.39│ 54.83│
│投资收益(万) │ --│ 5975.11│ --│
│营业外收支净额(万) │ -740.08│ 2841.11│ -126.05│
│利润总额(万) │ 156473.81│ 84094.83│ 86.07│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │9242878.95│6553789.39│ 41.03│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│9407685.24│7437481.06│ 26.49│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│9451941.31│6696432.57│ 41.15│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -44256.08│ 741048.49│ -105.97│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 235.62│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 14046.19│ 4162.91│ 237.41│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 78722.63│ 27861.42│ 182.55│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -64676.44│ -23698.52│ 172.91│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 28696.39│ 24179.39│ 18.68│
│借款所收到的现金(万元) │ --│1289140.31│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│1787684.93│1289268.64│ 38.66│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│1503064.72│1988211.19│ -24.40│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 284620.21│-698942.55│ -140.72│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 45983.62│ 52657.79│ -12.67│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 175654.70│ 18262.07│ 861.86│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-448169.12│ 163107.50│ -374.77│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 736903.75│-309436.28│ -338.14│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -44256.08│ 741048.49│ -105.97│
│现金期末余额(万元) │ 341274.36│ 165619.66│ 106.06│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2760651.76│ 32.46│ 43335.20│ 40.77│
│第三季度│ 2006681.86│ 23.59│ 24457.46│ 23.01│
│第二季度│ 2398832.37│ 28.20│ 21989.76│ 20.69│
│第一季度│ 1339621.94│ 15.75│ 16515.02│ 15.54│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2118553.02│ 27.70│ 19249.94│ 34.10│
│第三季度│ 1941299.54│ 25.38│ 16681.81│ 29.55│
│第二季度│ 2211145.35│ 28.91│ 8616.64│ 15.26│
│第一季度│ 1378145.37│ 18.02│ 11905.98│ 21.09│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0540│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0761│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1501│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.5579│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
