财务分析
| 发布日期：2008-3-27 8:18:00 |
≈≈古越龙山600059≈≈(更新:2008.03.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3840│ 0.2740│ 0.1990│ 0.1220│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3020│ 0.2720│ 0.1990│ --│
│每股净资产(元) │ 5.1800│ 5.2200│ 5.0500│ 5.1600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3837│ 0.2738│ 0.1991│ 0.1217│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.1762│ 5.2174│ 5.0528│ 5.1587│
│每股资本公积金(元) │ 3.0406│ 3.0352│ 3.0352│ 3.0352│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4997│ 0.4727│ 0.4721│ 0.4721│
│每股未分配利润(元) │ 0.6405│ 0.7095│ 0.5454│ 0.6513│
│每股现金净流量(元) │ 0.0287│ -0.4974│ -0.4520│ 0.1518│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3047│ 0.1669│ 0.2219│ 0.1896│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 5.2200│ 3.9300│ 2.3700│
│净资产收益率(%) │ 7.4100│ 5.2500│ 3.9400│ 2.3600│
│总资产(万) │ 190084.61│ 236542.63│ 230793.37│ 244691.85│
│股东权益(万) │ 120501.87│ 121462.19│ 117629.15│ 120094.21│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 81491.73│ 73257.01│ 50035.79│ 30149.55│
│营业务利润(万) │ 11659.61│ 10000.61│ 6874.77│ 4188.15│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 11754.11│ 10036.75│ 6883.63│ 4163.23│
│净利润(万) │ 8931.80│ 6374.65│ 4634.38│ 2832.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1390│ 0.0510│ 0.0380│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1330│ --│ 0.0368│ 0.0470│
│每股净资产(元) │ 4.9900│ 4.9100│ 4.9000│ 5.1100│
│调整后每股净资产(元) │ 4.9900│ 4.9100│ 4.9000│ 5.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1360│ 0.0508│ 0.0377│ 0.0470│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.9942│ 4.9143│ 4.9013│ 5.1106│
│每股资本公积金(元) │ 3.0402│ 3.0419│ 3.0419│ 3.0419│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4793│ 0.4576│ 0.4576│ 0.4576│
│每股未分配利润(元) │ 0.4772│ 0.4148│ 0.4018│ 0.6111│
│每股现金净流量(元) │ -0.1009│ -0.5081│ -0.4074│ -0.0376│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4505│ 0.0552│ 0.1279│ -0.0155│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6600│ 1.0300│ 0.7500│ 0.9200│
│净资产收益率(%) │ 2.7800│ 1.0300│ 0.7700│ 0.9200│
│总资产(万) │ 241170.80│ 230014.26│ 228678.93│ 240542.04│
│股东权益(万) │ 116265.92│ 114405.93│ 114101.36│ 118974.51│
│主营业务收入(万) │ 73787.74│ 49287.62│ 33961.16│ 21303.77│
│主营业务利润(万) │ 5034.52│ 2063.88│ 1533.04│ 1502.67│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 604.48│ 179.47│ --│ 39.33│
│利润总额(万) │ 4988.36│ 2075.29│ 1563.81│ 1506.25│
│净利润(万) │ 3165.78│ 1181.92│ 877.35│ 1094.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3840│ 0.1390│ 0.1120│ 0.2200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3020│ 0.1330│ 0.0810│ 0.1950│
│每股净资产(元) │ 5.1800│ 4.9900│ 5.0600│ 5.1500│
│每股资本公积金(元) │ 3.0406│ 3.0402│ 3.0419│ 3.0419│
│每股未分配利润(元) │ 0.6405│ 0.4772│ 0.5641│ 0.6637│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3047│ 0.4505│ 0.5831│ 0.1709│
│每股现金净流量(元) │ 0.0287│ -0.1009│ 0.0607│ 0.3105│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 73787.74│ 60872.87│ 56311.80│
│营业务收入(万) │ 81491.73│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 21709.22│ 17310.77│ 18627.66│
│营业费用(万) │ 11017.42│ 8779.61│ 6744.65│ 5642.86│
│管理费用(万) │ 4351.48│ 4361.25│ 3733.08│ 3761.80│
│财务费用(万) │ 4697.66│ 4490.07│ 3722.21│ 3204.89│
│三项费用增长率(%) │ --│ 23.85│ 12.61│ 15.15│
│营业利润(万) │ 11659.61│ 5034.52│ 3307.23│ 6336.85│
│补贴收入(万) │ --│ 16.62│ 96.85│ 125.00│
│净利润(万) │ 8931.80│ 3165.78│ 2603.58│ 5130.83│
│投资收益(万) │ --│ 604.48│ 721.79│ 379.31│
│营业外收支净额(万) │ 94.50│ -46.16│ 48.33│ 659.70│
│利润总额(万) │ 11754.11│ 4988.36│ 4174.21│ 7500.86│
│所得税(万元) │ 1474.73│ 2222.94│ 2315.27│ 1940.47│
│销售毛利率(%) │ 40.35│ 33.26│ 31.74│ 35.52│
│主营业务利润率(%) │ --│ 29.42│ 28.44│ 33.08│
│净资产收益率(%) │ 7.4100│ 2.7800│ 2.2100│ 4.2800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.54│ 0.55│ 0.48│ 0.45│
│应收帐款周转率(%) │ 7.75│ 7.12│ 6.23│ 5.82│
│总资产周转率(%) │ 0.38│ 0.30│ 0.26│ 0.26│
│主营收入增长率(%) │ 10.44│ 21.22│ 8.10│ 7.65│
│主营利润增长率(%) │ 131.6│ -70.9│ -7.07│ --│
│利润总额率增长(%) │ 135.63│ 19.50│ -44.35│ -6.48│
│税后利润增长率(%) │ 271.71│ 6.22│ -49.26│ -5.98│
│总资产增长率(%) │ -21.18│ -0.82│ 6.94│ 11.01│
│股东权益增长率(%) │ 1.18│ 2.91│ -1.71│ 0.50│
│净资产增长率(%) │ 3.64│ -1.34│ -1.71│ 0.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 190084.61│ 241170.80│ 243163.22│ 227372.77│
│负债总额(万元) │ 67386.10│ 119904.08│ 119709.71│ 101745.19│
│流动负债合计(万元) │ 67145.81│ 114563.77│ 108687.93│ 97710.92│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 11021.77│ 4034.27│
│货币资金(万) │ 21184.61│ 20516.98│ 22865.11│ 21581.26│
│应收账款(万元) │ 9397.83│ 11634.18│ 9082.29│ 10445.93│
│其他应收款(万元) │ 2118.89│ 794.45│ 2045.06│ 888.46│
│股东权益(万) │ 120501.87│ 116265.92│ 117843.18│ 119893.85│
│资产负债比率(%) │ 35.45│ 49.72│ 49.23│ 44.75│
│负债权益比率(%) │ 182.1│ 101.1│ 98.44│ 117.8│
│股东权益比率(%) │ 63.39│ 48.21│ 48.46│ 52.73│
│流动比率 │ 1.87│ 1.10│ 1.16│ 1.22│
│速动比率 │ 0.50│ 0.32│ 0.35│ 0.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 93216.18│ 80568.89│ 72447.16│ 68519.98│
│经营现金净额(万) │ 7093.50│ 10487.18│ 13575.08│ 3978.60│
│现金净流量(万) │ 667.64│ -2348.13│ 1413.85│ 7228.55│
│经营现金流量增长率(%) │ -32.36│ -22.75│ 241.20│ -71.02│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 114.39│ 109.19│ 119.01│ 121.68│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 69.01│ 379.23│ 521.40│ 77.54│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 6.49│ -84.91│ 54.30│ 140.88│
│投资活动的现金净额(万)│ 18315.93│ -3268.61│ -5917.30│ -13504.26│
│筹资活动的现金净额(万)│ -24650.32│ -9520.78│ -6228.26│ 16766.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 21184.61│ 20516.98│ 3.25│
│短期借款(万元) │ 43000.00│ 64700.00│ -33.54│
│应收账款(万元) │ 9397.83│ 11634.18│ -19.22│
│其他应收款(万元) │ 2118.89│ 794.45│ 166.71│
│应付账款(万元) │ 14595.52│ 14174.98│ 2.97│
│在建工程(万元) │ 1465.85│ --│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -43.90│ --│
│存货的减少(万元) │ -7057.19│ -45.64│ 15362.73│
│少数股东损益(万元) │ --│ -400.48│ --│
│流动负债合计(万元) │ 67145.81│ 114563.77│ -41.39│
│长期借款(万元) │ --│ 5000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 67386.10│ 119904.08│ -43.80│
│主营业务收入(万) │ 81491.73│ 73787.74│ 10.44│
│主营业务成本(万) │ --│ 48997.72│ --│
│主营业务利润(万) │ 11659.61│ 5034.52│ 131.59│
│其他业务利润(万) │ --│ 332.91│ --│
│营业利润(万) │ 11659.61│ 5034.52│ 131.59│
│补贴收入(万) │ --│ 16.62│ --│
│净利润(万) │ 8931.80│ 3165.78│ 182.14│
│未分配利润(万) │ 14910.14│ 11109.27│ 34.21│
│投资收益(万) │ --│ 604.48│ --│
│营业外收支净额(万) │ 94.50│ -46.16│ -304.72│
│利润总额(万) │ 11754.11│ 4988.36│ 135.63│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 48697.75│ 42720.21│ 13.99│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 96674.72│ 82000.05│ 17.90│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 89581.21│ 71512.87│ 25.27│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 7093.50│ 10487.18│ -32.36│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 644.68│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 20265.46│ 2193.78│ 823.77│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1949.53│ 5462.39│ -64.31│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 18315.93│ -3268.61│ -660.36│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1949.53│ 5462.39│ -64.31│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 77700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 67360.00│ 88500.00│ -23.89│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 92010.32│ 98020.78│ -6.13│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -24650.32│ -9520.78│ 158.91│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 9410.32│ 10177.84│ -7.54│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 667.64│ -2348.13│ -128.43│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6830.16│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 4226.75│ -3909.52│ -208.11│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -9251.27│ 903.88│ -1123.51│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 7093.50│ 10487.18│ -32.36│
│现金期末余额(万元) │ 21184.61│ 20516.98│ 3.25│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8234.72│ 10.10│ 2557.15│ 28.63│
│第三季度│ 23221.23│ 28.50│ 1740.26│ 19.48│
│第二季度│ 19886.24│ 24.40│ 1801.81│ 20.17│
│第一季度│ 30149.55│ 37.00│ 2832.57│ 31.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 24500.13│ 33.20│ 1983.86│ 62.67│
│第三季度│ 15326.46│ 20.77│ 304.56│ 9.62│
│第二季度│ 12657.38│ 17.15│ -217.14│ -6.86│
│第一季度│ 21303.77│ 28.87│ 1094.50│ 34.57│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3068│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1396│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.8208│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4287│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
