财务分析
| 发布日期：2008-3-10 9:20:00 |
≈≈中纺投资600061≈≈(更新:2008.03.10)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0290│ 0.0170│ 0.0049│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0400│ 0.0290│ 0.0170│ --│
│每股净资产(元) │ 1.2300│ 1.2200│ 1.2100│ 1.2000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0405│ 0.0290│ 0.0171│ 0.0049│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2343│ 1.2225│ 1.2105│ 1.1983│
│每股资本公积金(元) │ 0.0122│ 0.0118│ 0.0118│ 0.0118│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0531│ 0.1134│ 0.1134│ 0.1134│
│每股未分配利润(元) │ 0.1690│ 0.0972│ 0.0853│ 0.0731│
│每股现金净流量(元) │ -0.0141│ 0.0437│ -0.0210│ 0.0072│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0907│ -0.0177│ -0.0197│ -0.0350│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 1.4100│ 0.4200│
│净资产收益率(%) │ 3.2800│ 2.3700│ 1.4100│ 0.4100│
│总资产(万) │ 85961.26│ 96898.52│ 82890.64│ 84212.56│
│股东权益(万) │ 52960.45│ 52453.34│ 51939.88│ 51416.39│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 126624.42│ 97585.41│ 62057.24│ 26662.48│
│营业务利润(万) │ 2236.72│ 1691.39│ 1014.12│ 328.55│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2481.38│ 1738.05│ 1053.85│ 325.00│
│净利润(万) │ 1736.47│ 1245.47│ 732.01│ 210.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0340│ 0.3000│ 0.0180│ 0.0041│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0297│ --│ 0.0146│ 0.0040│
│每股净资产(元) │ 1.1900│ 1.1800│ 1.3400│ 1.3300│
│调整后每股净资产(元) │ 1.1900│ 1.1800│ 1.3400│ 1.3300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0315│ 0.0301│ 0.0183│ 0.0040│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1943│ 1.1816│ 1.3307│ 1.3333│
│每股资本公积金(元) │ 0.0126│ 0.0141│ 0.1662│ 0.1661│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0531│ 0.1065│ 0.1224│ 0.1222│
│每股未分配利润(元) │ 0.1286│ 0.0610│ 0.0538│ 0.0450│
│每股现金净流量(元) │ 0.0432│ 0.0480│ -0.0139│ -0.0564│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1071│ 0.1394│ -0.0223│ -0.0970│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.5000│ 2.3200│ 1.2500│ 0.2900│
│净资产收益率(%) │ 2.8600│ 2.5500│ 1.3600│ 0.3000│
│总资产(万) │ 77013.95│ 80401.73│ 78647.28│ 76708.44│
│股东权益(万) │ 51243.85│ 50700.06│ 49649.90│ 49745.69│
│主营业务收入(万) │ 124402.40│ 94706.01│ 57814.58│ 20404.90│
│主营业务利润(万) │ 1870.33│ 1493.21│ 802.91│ 202.85│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -5.13│ 8.06│ 6.31│ -0.83│
│利润总额(万) │ 2015.99│ 1666.09│ 921.51│ 208.55│
│净利润(万) │ 1352.12│ 1289.91│ 681.99│ 149.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0340│ 0.0150│ 0.0140│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0400│ 0.0297│ -0.0120│ 0.0037│
│每股净资产(元) │ 1.2300│ 1.1900│ 1.3300│ 1.3100│
│每股资本公积金(元) │ 0.0122│ 0.0126│ 0.1661│ 0.1661│
│每股未分配利润(元) │ 0.1690│ 0.1286│ 0.0410│ 0.0253│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0907│ 0.1071│ 0.3214│ -0.0669│
│每股现金净流量(元) │ -0.0141│ 0.0432│ 0.0447│ -0.1437│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 124402.40│ 104706.86│ 86839.00│
│营业务收入(万) │ 126624.42│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8442.91│ 5832.31│ 6110.14│
│营业费用(万) │ 1916.99│ 1946.09│ 1724.98│ 1308.92│
│管理费用(万) │ 6352.48│ 4674.38│ 3800.46│ 4029.66│
│财务费用(万) │ 361.71│ 334.91│ 406.82│ 863.75│
│三项费用增长率(%) │ --│ 19.31│ -4.35│ -0.59│
│营业利润(万) │ 2236.72│ 1870.33│ 46.67│ 256.47│
│补贴收入(万) │ --│ 140.80│ 103.50│ 198.53│
│净利润(万) │ 1736.47│ 1352.12│ 571.98│ 529.49│
│投资收益(万) │ --│ -5.13│ 220.37│ 149.44│
│营业外收支净额(万) │ 244.65│ 145.66│ 26.01│ 47.64│
│利润总额(万) │ 2481.38│ 2015.99│ 396.54│ 652.07│
│所得税(万元) │ 706.49│ 580.87│ 394.47│ 228.08│
│销售毛利率(%) │ 7.82│ 7.40│ 5.71│ 7.20│
│主营业务利润率(%) │ --│ 6.79│ 5.57│ 7.04│
│净资产收益率(%) │ 3.2800│ 2.8600│ 1.1500│ 1.0800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.05│ 5.47│ 3.90│ 2.75│
│应收帐款周转率(%) │ 41.04│ 41.86│ 23.29│ 17.51│
│总资产周转率(%) │ 1.55│ 1.68│ 1.41│ 1.08│
│主营收入增长率(%) │ 1.79│ 18.81│ 20.58│ 4.31│
│主营利润增长率(%) │ 19.59│ -67.9│ -4.55│ --│
│利润总额率增长(%) │ 23.08│ 408.39│ -39.19│ 3.80│
│税后利润增长率(%) │ 23.67│ 150.90│ 8.02│ 23.49│
│总资产增长率(%) │ 11.62│ 8.15│ -8.11│ -6.38│
│股东权益增长率(%) │ 3.06│ 3.94│ 1.17│ 1.06│
│净资产增长率(%) │ 3.35│ 3.32│ 1.17│ 1.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 85961.26│ 77013.95│ 71207.12│ 77495.52│
│负债总额(万元) │ 32833.89│ 25465.47│ 20916.82│ 27852.25│
│流动负债合计(万元) │ 32820.53│ 25429.76│ 20901.82│ 27852.25│
│长期负债(万元) │ --│ 29.00│ 15.00│ --│
│货币资金(万) │ 9903.13│ 10508.55│ 8654.31│ 6986.42│
│应收账款(万元) │ 3284.89│ 2886.39│ 3057.95│ 5933.03│
│其他应收款(万元) │ 1276.86│ 1091.68│ 657.23│ 178.81│
│股东权益(万) │ 52960.45│ 51243.85│ 49596.22│ 49024.24│
│资产负债比率(%) │ 38.20│ 33.07│ 29.37│ 35.94│
│负债权益比率(%) │ 161.8│ 202.4│ 237.1│ 176.0│
│股东权益比率(%) │ 61.61│ 66.54│ 69.65│ 63.26│
│流动比率 │ 1.62│ 1.75│ 1.93│ 1.94│
│速动比率 │ 0.84│ 0.95│ 0.92│ 0.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 140720.51│ 136911.57│ 116744.05│ 98569.64│
│经营现金净额(万) │ -3893.33│ 4595.37│ 11990.57│ -2495.76│
│现金净流量(万) │ -605.42│ 1854.24│ 1667.89│ -5360.12│
│经营现金流量增长率(%) │ -184.72│ -61.68│ -580.44│ -129.38│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.13│ 110.06│ 111.50│ 113.51│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -219.36│ 320.21│ 2096.33│ -471.35│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -34.11│ 129.20│ 291.60│ -1012.31│
│投资活动的现金净额(万)│ -2271.44│ -4424.18│ -5427.47│ -443.09│
│筹资活动的现金净额(万)│ 5577.91│ 1690.64│ -4872.66│ -2421.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 9903.13│ 10508.55│ -5.76│
│短期借款(万元) │ 13446.88│ 7060.00│ 90.47│
│短期投资(万元) │ --│ 324.11│ --│
│应收账款(万元) │ 3284.89│ 2886.39│ 13.81│
│其他应收款(万元) │ 1276.86│ 1091.68│ 16.96│
│应付账款(万元) │ 12360.05│ 12383.11│ -0.19│
│应付股利(万元) │ 30.75│ 30.75│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 42748.05│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 19036.57│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 23711.48│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 261.33│ --│
│在建工程(万元) │ 61.42│ 2248.91│ -97.27│
│无形资产 │ --│ 6041.39│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6041.39│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 89.47│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -35.99│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -75.39│ --│
│存货的减少(万元) │ -5409.17│ 280.62│ -2027.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ 82.99│ --│
│流动负债合计(万元) │ 32820.53│ 25429.76│ 29.06│
│长期负债合计(万元) │ --│ 29.00│ --│
│负债合计(万元) │ 32833.89│ 25465.47│ 28.93│
│主营业务收入(万) │ 126624.42│ 124402.40│ 1.79│
│主营业务成本(万) │ --│ 113906.40│ --│
│主营业务利润(万) │ 2236.72│ 1870.33│ 19.59│
│其他业务利润(万) │ --│ 478.80│ --│
│营业利润(万) │ 2236.72│ 1870.33│ 19.59│
│补贴收入(万) │ --│ 140.80│ --│
│净利润(万) │ 1736.47│ 1352.12│ 28.43│
│未分配利润(万) │ 7253.19│ 5516.73│ 31.48│
│投资收益(万) │ --│ -5.13│ --│
│营业外收支净额(万) │ 244.65│ 145.66│ 67.96│
│利润总额(万) │ 2481.38│ 2015.99│ 23.08│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 132397.76│ 121414.02│ 9.05│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 142392.08│ 138536.17│ 2.78│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 146285.40│ 133940.80│ 9.22│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -3893.33│ 4595.37│ -184.72│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1084.41│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 7439.52│ 1259.57│ 490.64│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9710.96│ 5683.75│ 70.85│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2271.44│ -4424.18│ -48.66│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3482.73│ 3941.64│ -11.64│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 23917.76│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 29571.48│ 23961.47│ 23.41│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23993.57│ 22270.83│ 7.74│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 5577.91│ 1690.64│ 229.93│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 808.96│ 559.57│ 44.57│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -605.42│ 1854.24│ -132.65│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2802.67│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3950.17│ -2750.95│ 43.59│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 988.25│ 1993.83│ -50.43│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -3893.33│ 4595.37│ -184.72│
│现金期末余额(万元) │ 9903.13│ 10508.55│ -5.76│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29039.01│ 22.93│ 490.99│ 28.28│
│第三季度│ 35528.17│ 28.06│ 513.46│ 29.57│
│第二季度│ 35394.76│ 27.95│ 521.21│ 30.02│
│第一季度│ 26662.48│ 21.06│ 210.81│ 12.14│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29696.38│ 23.87│ 62.21│ 4.60│
│第三季度│ 36891.43│ 29.65│ 607.93│ 44.96│
│第二季度│ 37409.69│ 30.07│ 532.51│ 39.38│
│第一季度│ 20404.90│ 16.40│ 149.47│ 11.05│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2377│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1109│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.6181│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.4730│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
