财务分析
| 发布日期：2008-3-18 9:41:00 |
≈≈人福科技600079≈≈(更新:2008.03.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1800│ 0.1000│ 0.0700│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1800│ 0.1100│ 0.0700│ --│
│每股净资产(元) │ 2.4000│ 2.3600│ 2.3200│ 3.4300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1785│ 0.1034│ 0.0680│ 0.0341│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4046│ 2.3598│ 2.3244│ 3.4307│
│每股资本公积金(元) │ 0.6566│ 0.6564│ 0.6564│ 1.3846│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1623│ 0.2113│ 0.2113│ 0.3170│
│每股未分配利润(元) │ 0.5856│ 0.4920│ 0.4567│ 0.7291│
│每股现金净流量(元) │ -0.4984│ -0.4838│ -0.4215│ -0.2048│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1415│ 0.0815│ 0.0788│ 0.1590│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 3.0800│ 1.0400│
│净资产收益率(%) │ 7.4200│ 4.5700│ 2.9300│ 0.9900│
│总资产(万) │ 241713.15│ 224533.32│ 232495.45│ 222873.75│
│股东权益(万) │ 93557.70│ 91815.60│ 90440.00│ 88989.67│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 70922.03│ 48634.82│ 32576.32│ 14476.97│
│营业务利润(万) │ 10495.09│ 6352.96│ 4365.69│ 1593.01│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 10156.08│ 6211.08│ 4286.09│ 1547.36│
│净利润(万) │ 6944.06│ 4021.67│ 2646.07│ 884.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4100│ 0.4000│ 0.5100│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1122│ --│ 0.0408│ 0.0350│
│每股净资产(元) │ 3.4100│ 3.3700│ 3.3600│ 2.8900│
│调整后每股净资产(元) │ 3.3600│ 3.3500│ 3.3400│ 2.8700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3960│ 0.4162│ 0.5114│ 0.0346│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3508│ 3.3744│ 3.3570│ 2.8936│
│每股资本公积金(元) │ 1.3846│ 1.3648│ 1.0509│ 1.0509│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2214│ 0.2726│ 0.3477│ 0.3477│
│每股未分配利润(元) │ 0.7447│ 0.7370│ 0.9284│ 0.4650│
│每股现金净流量(元) │ 0.3710│ -0.1242│ 0.0014│ -0.1461│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3255│ -0.3059│ 0.1245│ 0.0599│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.9400│ 3.5800│ 2.3300│ 1.2200│
│净资产收益率(%) │ 12.1500│ 11.8400│ 14.8400│ 1.2000│
│总资产(万) │ 228966.32│ 217666.56│ 206459.26│ 200774.24│
│股东权益(万) │ 86916.45│ 87528.04│ 68258.04│ 58835.93│
│主营业务收入(万) │ 75887.97│ 56982.64│ 41966.06│ 19335.87│
│主营业务利润(万) │ 13587.78│ 14005.52│ 12362.34│ 1611.78│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 11182.24│ 10582.94│ 9270.32│ 589.87│
│利润总额(万) │ 12551.75│ 13094.98│ 12262.58│ 1600.16│
│净利润(万) │ 10273.01│ 10794.90│ 10398.88│ 704.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1800│ 0.4100│ 0.2500│ 0.2000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1800│ 0.1122│ 0.2400│ 0.2000│
│每股净资产(元) │ 2.4000│ 3.4100│ 2.8600│ 2.6600│
│每股资本公积金(元) │ 0.6566│ 1.3846│ 1.0500│ 1.0396│
│每股未分配利润(元) │ 0.5856│ 0.7447│ 0.4303│ 0.2950│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1415│ 0.3255│ 0.6252│ 0.3470│
│每股现金净流量(元) │ -0.4984│ 0.3710│ 0.2082│ 0.2804│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 75887.97│ 74790.47│ 59230.77│
│营业务收入(万) │ 70922.03│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 28287.43│ 29153.87│ 24290.34│
│营业费用(万) │ 13823.84│ 10716.01│ 9112.04│ 6279.44│
│管理费用(万) │ 9522.33│ 8700.91│ 7508.77│ 6826.78│
│财务费用(万) │ 4651.27│ 5202.01│ 4908.01│ 4350.82│
│三项费用增长率(%) │ --│ 18.07│ 23.32│ 24.55│
│营业利润(万) │ 10495.09│ 13587.78│ 7689.50│ 6924.81│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 80.00│ --│
│净利润(万) │ 6944.06│ 10273.01│ 5143.37│ 4021.89│
│投资收益(万) │ --│ 11182.24│ 1404.38│ -4.11│
│营业外收支净额(万) │ -339.00│ -1036.04│ -71.88│ -139.08│
│利润总额(万) │ 10156.08│ 12551.75│ 9102.00│ 6781.63│
│所得税(万元) │ 1072.58│ 1593.41│ 1901.72│ 1156.48│
│销售毛利率(%) │ 45.57│ 39.24│ 40.66│ 42.45│
│主营业务利润率(%) │ --│ 37.28│ 38.98│ 41.01│
│净资产收益率(%) │ 7.4200│ 12.1500│ 8.8500│ 7.4300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.97│ 1.35│ 1.39│ 1.14│
│应收帐款周转率(%) │ 3.68│ 3.34│ 3.29│ 3.19│
│总资产周转率(%) │ 0.30│ 0.35│ 0.39│ 0.34│
│主营收入增长率(%) │ -6.54│ 1.47│ 26.27│ 3.58│
│主营利润增长率(%) │ -22.8│ -53.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -19.09│ 37.90│ 34.22│ 10.77│
│税后利润增长率(%) │ -17.11│ --│ --│ 31.08│
│总资产增长率(%) │ 5.57│ 11.97│ 12.06│ 8.22│
│股东权益增长率(%) │ 6.32│ 88.91│ 7.40│ 6.10│
│净资产增长率(%) │ 7.64│ 49.56│ 7.40│ 6.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 241713.15│ 228966.32│ 204492.32│ 182479.35│
│负债总额(万元) │ 124999.05│ 119187.61│ 127603.02│ 110027.10│
│流动负债合计(万元) │ 120984.46│ 109184.68│ 118127.02│ 99407.10│
│长期负债(万元) │ --│ 10000.23│ 9476.00│ 10620.00│
│货币资金(万) │ 13841.72│ 33234.59│ 23612.48│ 19379.23│
│应收账款(万元) │ 17926.56│ 20665.97│ 24783.64│ 20686.49│
│其他应收款(万元) │ 29871.08│ 21230.50│ 11661.75│ 11465.61│
│股东权益(万) │ 93557.70│ 86916.45│ 58112.95│ 54106.95│
│资产负债比率(%) │ 51.71│ 52.05│ 62.40│ 60.30│
│负债权益比率(%) │ 93.37│ 92.11│ 45.54│ 49.18│
│股东权益比率(%) │ 38.71│ 37.96│ 28.42│ 29.65│
│流动比率 │ 1.12│ 1.25│ 0.97│ 1.08│
│速动比率 │ 0.75│ 0.93│ 0.70│ 0.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 87463.85│ 75896.86│ 78589.96│ 67391.80│
│经营现金净额(万) │ 5505.03│ 8443.80│ 12713.07│ 7055.28│
│现金净流量(万) │ -19392.87│ 9622.11│ 4233.25│ 5702.40│
│经营现金流量增长率(%) │ -34.80│ -33.58│ 80.19│ 46.03│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 123.32│ 100.01│ 105.08│ 113.78│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 60.60│ 77.05│ --│ 175.42│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -213.50│ 87.81│ --│ 141.78│
│投资活动的现金净额(万)│ -17528.01│ -2370.17│ -13651.61│ -3226.94│
│筹资活动的现金净额(万)│ -7369.90│ 3548.38│ 5171.79│ 1788.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 13841.72│ 33234.59│ -58.35│
│短期借款(万元) │ 69129.00│ 63539.00│ 8.80│
│应收账款(万元) │ 17926.56│ 20665.97│ -13.26│
│其他应收款(万元) │ 29871.08│ 21230.50│ 40.70│
│应付账款(万元) │ 10159.60│ 8167.71│ 24.39│
│应付股利(万元) │ 875.56│ 1697.10│ -48.41│
│固定资产原价(万元) │ --│ 71360.76│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 13525.67│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 57835.10│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 187.73│ --│
│在建工程(万元) │ 1637.41│ 1415.64│ 15.67│
│工程物资(万元) │ 8.05│ 153.49│ -94.76│
│无形资产 │ --│ 3995.64│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4067.42│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 4.88│ --│
│长期应付款(万元) │ 1227.27│ 1481.23│ -17.15│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1500.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 71.79│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 102.76│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -36.77│ --│
│存货的减少(万元) │ -8577.71│ -5740.36│ 49.43│
│少数股东损益(万元) │ --│ 671.74│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 311.27│ --│
│流动负债合计(万元) │ 120984.46│ 109184.68│ 10.81│
│长期借款(万元) │ 1300.00│ 7920.00│ -83.59│
│长期负债合计(万元) │ --│ 10000.23│ --│
│负债合计(万元) │ 124999.05│ 119187.61│ 4.88│
│主营业务收入(万) │ 70922.03│ 75887.97│ -6.54│
│主营业务成本(万) │ --│ 45315.73│ --│
│主营业务利润(万) │ 10495.09│ 13587.78│ -22.76│
│其他业务利润(万) │ --│ 26.13│ --│
│营业利润(万) │ 10495.09│ 13587.78│ -22.76│
│净利润(万) │ 6944.06│ 10273.01│ -32.40│
│未分配利润(万) │ 22786.46│ 19317.97│ 17.95│
│投资收益(万) │ --│ 11182.24│ --│
│营业外收支净额(万) │ -339.00│ -1036.04│ -67.28│
│利润总额(万) │ 10156.08│ 12551.75│ -19.09│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 45848.45│ 47724.61│ -3.93│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 100106.62│ 97689.80│ 2.47│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 94601.59│ 89246.01│ 6.00│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 5505.03│ 8443.80│ -34.80│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 18131.40│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2438.74│ 19708.26│ -87.63│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 19966.75│ 22078.43│ -9.56│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -17528.01│ -2370.17│ 639.53│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5047.54│ 4109.68│ 22.82│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 83995.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 76499.00│ 109148.39│ -29.91│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 83868.90│ 105600.02│ -20.58│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -7369.90│ 3548.38│ -307.70│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6984.67│ 6519.42│ 7.14│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -19392.87│ 9622.11│ -301.54│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2902.99│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -5258.31│ 8010.78│ -165.64│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 8904.76│ -4181.02│ -312.98│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 5505.03│ 8443.80│ -34.80│
│现金期末余额(万元) │ 13841.72│ 33234.59│ -58.35│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 22287.21│ 31.42│ 2922.39│ 42.08│
│第三季度│ 16058.51│ 22.64│ 1375.60│ 19.81│
│第二季度│ 18099.34│ 25.52│ 1761.64│ 25.37│
│第一季度│ 14476.97│ 20.41│ 884.42│ 12.74│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 18905.33│ 24.91│ -521.89│ -5.08│
│第三季度│ 15016.58│ 19.79│ 396.02│ 3.85│
│第二季度│ 22630.19│ 29.82│ 9694.58│ 94.37│
│第一季度│ 19335.87│ 25.48│ 704.30│ 6.86│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0578│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1204│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9337│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2934│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
