财务分析
| 发布日期：2008-3-24 9:38:00 |
≈≈东风科技600081≈≈(更新:2008.03.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0147│ 0.0068│ 0.0047│ -0.0071│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0127│ 0.0046│ -0.0012│ --│
│每股净资产(元) │ 1.2800│ 1.2735│ 1.2714│ 1.2596│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0147│ 0.0068│ 0.0047│ -0.0071│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2814│ 1.2735│ 1.2714│ 1.2596│
│每股资本公积金(元) │ 0.0695│ 0.0719│ 0.0719│ 0.0719│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2127│ 0.2136│ 0.2136│ 0.2136│
│每股未分配利润(元) │ -0.0008│ --│ -0.0141│ -0.0259│
│每股现金净流量(元) │ -0.0384│ -0.0535│ -0.0875│ -0.0471│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0192│ 0.0179│ -0.0389│ -0.0091│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.9916│ --│ -0.0914│ -1.0900│
│净资产收益率(%) │ 1.1460│ 0.5350│ 0.3710│ -0.5600│
│总资产(万) │ 122217.43│ 125326.41│ 124744.26│ 125129.74│
│股东权益(万) │ 40178.44│ 39931.91│ 39865.94│ 39495.38│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 107474.65│ 80677.78│ 51276.72│ 25090.72│
│营业务利润(万) │ 1508.17│ 1012.27│ 519.13│ -142.30│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1037.74│ 952.26│ 572.61│ -141.37│
│净利润(万) │ 460.33│ 213.79│ 147.83│ -222.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0100│ -0.0289│ -0.0320│ -0.0513│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0092│ --│ -0.0373│ --│
│每股净资产(元) │ 1.2580│ 1.2089│ 1.2000│ 1.1865│
│调整后每股净资产(元) │ 1.2403│ 1.1603│ 1.1800│ 1.1348│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0051│ -0.0289│ -0.0320│ -0.0513│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2667│ 1.2089│ 1.2050│ 1.1865│
│每股资本公积金(元) │ 0.0695│ 0.0602│ 0.0602│ 0.0602│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2127│ 0.2106│ 0.2106│ 0.2106│
│每股未分配利润(元) │ -0.0155│ -0.0618│ -0.0658│ -0.0842│
│每股现金净流量(元) │ 0.0315│ 0.0773│ 0.0130│ 0.0081│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1126│ -0.1513│ -0.1840│ -0.0412│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.7300│ -3.4700│ -3.1000│ -5.0400│
│净资产收益率(%) │ 0.6700│ -2.3900│ -2.7300│ -4.3200│
│总资产(万) │ 115763.53│ 124797.37│ 117100.11│ 114595.95│
│股东权益(万) │ 39718.11│ 37906.41│ 37782.43│ 37204.70│
│主营业务收入(万) │ 91999.42│ 76097.66│ 55131.10│ 28334.45│
│主营业务利润(万) │ 187.54│ -1290.16│ -953.88│ -1860.98│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3403.74│ 2965.09│ 1532.04│ 491.47│
│利润总额(万) │ 385.69│ -1047.72│ -1088.90│ -1794.67│
│净利润(万) │ 160.40│ -906.98│ -1003.85│ -1608.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0147│ 0.0100│ -0.3700│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0127│ -0.0092│ -0.3700│ 0.1100│
│每股净资产(元) │ 1.2800│ 1.2580│ 1.2378│ 1.7559│
│每股资本公积金(元) │ 0.0695│ 0.0695│ 0.0602│ 0.0602│
│每股未分配利润(元) │ -0.0008│ -0.0155│ -0.0329│ 0.4852│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0192│ -0.1126│ -0.0101│ 0.2401│
│每股现金净流量(元) │ -0.0384│ 0.0315│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 91999.42│ 90443.18│ 81551.56│
│营业务收入(万) │ 107474.65│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8702.48│ 5994.07│ 13502.39│
│营业费用(万) │ 4198.64│ 3848.55│ 3924.25│ 2124.22│
│管理费用(万) │ 8712.14│ 7882.40│ 10232.20│ 7593.93│
│财务费用(万) │ 2711.15│ 2043.98│ 1487.35│ 1241.74│
│三项费用增长率(%) │ --│ -14.57│ 42.74│ -10.82│
│营业利润(万) │ 1508.17│ 187.54│ -8742.88│ 4172.07│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 460.33│ 160.40│ -11542.21│ 3651.47│
│投资收益(万) │ --│ 3403.74│ -2727.30│ 446.25│
│营业外收支净额(万) │ -470.43│ 198.14│ -473.22│ -107.86│
│利润总额(万) │ 1037.74│ 385.69│ -11943.40│ 4510.47│
│所得税(万元) │ -76.11│ 173.69│ 107.79│ 773.47│
│销售毛利率(%) │ 13.11│ 11.68│ 7.07│ 17.19│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.46│ 6.63│ 16.56│
│净资产收益率(%) │ 1.1460│ 0.6700│ -29.7400│ 6.6300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.85│ 4.36│ 4.66│ 4.15│
│应收帐款周转率(%) │ 5.44│ 6.44│ 6.75│ 7.16│
│总资产周转率(%) │ 0.90│ --│ --│ 0.75│
│主营收入增长率(%) │ 16.82│ 1.72│ 10.90│ 9.82│
│主营利润增长率(%) │ 704.2│ -96.9│ -55.6│ --│
│利润总额率增长(%) │ 169.06│ -103.23│ -364.79│ -43.39│
│税后利润增长率(%) │ 425.40│ -101.84│ -416.10│ -30.42│
│总资产增长率(%) │ 5.58│ --│ --│ 8.91│
│股东权益增长率(%) │ 6.33│ --│ --│ 7.20│
│净资产增长率(%) │ 1.16│ 2.33│ -29.51│ 7.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 122217.43│ 115763.53│ --│ 112918.83│
│负债总额(万元) │ 73944.79│ 70364.74│ 68338.72│ 55018.96│
│流动负债合计(万元) │ 73675.57│ 70127.47│ 60961.21│ 47167.80│
│长期负债(万元) │ --│ 292.17│ 7377.51│ 7851.16│
│货币资金(万) │ 4134.91│ 5340.12│ 4351.64│ 1856.86│
│应收账款(万元) │ 24994.41│ 14525.07│ 14030.44│ 12774.75│
│其他应收款(万元) │ 1650.30│ 1588.35│ 1742.14│ 3487.91│
│股东权益(万) │ 40178.44│ 39718.11│ 38813.39│ 55059.01│
│资产负债比率(%) │ 60.50│ 60.78│ --│ 48.72│
│负债权益比率(%) │ 65.28│ 64.52│ --│ 100.1│
│股东权益比率(%) │ 32.87│ 34.31│ --│ 48.76│
│流动比率 │ 0.78│ 0.74│ 0.77│ 1.03│
│速动比率 │ 0.57│ 0.50│ 0.48│ 0.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 115930.81│ 101886.97│ 106488.76│ 100784.66│
│经营现金净额(万) │ 602.34│ -3531.94│ -315.54│ 7529.84│
│现金净流量(万) │ -1205.21│ 988.48│ --│ --│
│经营现金流量增长率(%) │ -117.05│ 1019.32│ -104.19│ -2910.70│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 107.87│ 110.75│ 117.74│ 123.58│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 54.08│ -1666.02│ 2.73│ 206.21│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -108.20│ 466.27│ --│ --│
│投资活动的现金净额(万)│ 4218.76│ -1450.79│ -2314.22│ -6005.85│
│筹资活动的现金净额(万)│ -6026.31│ 5971.21│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 4134.91│ 5340.12│ -22.57│
│短期借款(万元) │ 46000.00│ 42800.00│ 7.48│
│短期投资(万元) │ --│ 2007.29│ --│
│应收账款(万元) │ 24994.41│ 14525.07│ 72.08│
│其他应收款(万元) │ 1650.30│ 1588.35│ 3.90│
│应付账款(万元) │ 22501.05│ 11968.86│ 88.00│
│固定资产原价(万元) │ --│ 63559.77│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 24085.67│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 39474.10│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 122.94│ --│
│在建工程(万元) │ 1694.63│ 1950.23│ -13.11│
│无形资产 │ --│ 25.82│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 684.39│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 237.27│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 6390.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 658.58│ --│
│存货的减少(万元) │ 1903.38│ 1151.49│ 65.30│
│少数股东损益(万元) │ --│ 44.44│ --│
│流动负债合计(万元) │ 73675.57│ 70127.47│ 5.06│
│长期负债合计(万元) │ --│ 292.17│ --│
│负债合计(万元) │ 73944.79│ 70364.74│ 5.09│
│主营业务收入(万) │ 107474.65│ 91999.42│ 16.82│
│主营业务成本(万) │ --│ 76140.20│ --│
│主营业务利润(万) │ 1508.17│ 187.54│ 704.19│
│其他业务利润(万) │ --│ 1540.26│ --│
│营业利润(万) │ 1508.17│ 187.54│ 704.19│
│净利润(万) │ 460.33│ 160.40│ 186.99│
│未分配利润(万) │ -25.98│ -486.30│ -94.66│
│投资收益(万) │ --│ 3403.74│ --│
│营业外收支净额(万) │ -470.43│ 198.14│ -337.42│
│利润总额(万) │ 1037.74│ 385.69│ 169.06│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 82928.93│ 80077.84│ 3.56│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 117341.26│ 102946.67│ 13.98│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 116738.91│ 106478.61│ 9.64│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 602.34│ -3531.94│ -117.05│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 938.05│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 7895.66│ 3190.67│ 147.46│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3676.90│ 4641.46│ -20.78│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 4218.76│ -1450.79│ -390.79│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3306.69│ 3279.23│ 0.84│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 90800.00│ 101220.00│ -10.29│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 96826.31│ 95248.79│ 1.66│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6026.31│ 5971.21│ -200.92│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2607.69│ 2063.55│ 26.37│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1205.21│ 988.48│ -221.93│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4710.40│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -9876.49│ -6029.52│ 63.80│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 2863.30│ -2155.27│ -232.85│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 602.34│ -3531.94│ -117.05│
│现金期末余额(万元) │ 4134.91│ 5340.12│ -22.57│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 26796.87│ 24.93│ 246.53│ 53.56│
│第三季度│ 29401.06│ 27.36│ 65.96│ 14.33│
│第二季度│ 26186.00│ 24.36│ 370.57│ 80.50│
│第一季度│ 25090.72│ 23.35│ -222.74│ -48.39│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 15901.76│ 17.28│ 1067.38│ 665.43│
│第三季度│ 20966.56│ 22.79│ 96.87│ 60.39│
│第二季度│ 26796.65│ 29.13│ 604.85│ 377.07│
│第一季度│ 28334.45│ 30.80│ -1608.69│ -1002.89│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1335│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0544│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6528│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8794│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
