财务分析
| 发布日期：2008-3-7 9:34:00 |
≈≈长航油运600087≈≈(更新:2008.03.07)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5400│ 0.2900│ 0.1800│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3800│ 0.2600│ 0.1700│ --│
│每股净资产(元) │ 4.5200│ 3.2500│ 3.1400│ 3.1400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3910│ 0.2889│ 0.1803│ 0.0868│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.5177│ 3.2489│ 3.1403│ 3.1448│
│每股资本公积金(元) │ 2.2779│ 0.7979│ 0.7979│ 0.7979│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3289│ 0.4927│ 0.4927│ 0.4916│
│每股未分配利润(元) │ 0.9183│ 0.9583│ 0.8496│ 0.8553│
│每股现金净流量(元) │ 1.4469│ 0.1900│ 0.1247│ 0.1222│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1426│ 0.3961│ 0.2263│ 0.0801│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.1100│ --│ 5.2500│ 2.4800│
│净资产收益率(%) │ 8.6600│ 8.8900│ 5.7400│ 2.7500│
│总资产(万) │ 993898.91│ 319209.04│ 309740.59│ 305725.83│
│股东权益(万) │ 404251.68│ 173361.09│ 167565.91│ 167806.04│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 205613.11│ 101725.27│ 69268.46│ 28955.03│
│营业务利润(万) │ 43556.77│ 21095.88│ 13469.31│ 6083.57│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 48771.64│ 23546.11│ 14701.80│ 6765.25│
│净利润(万) │ 34988.55│ 15415.32│ 9620.14│ 4631.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3500│ 0.3100│ 0.2400│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3326│ --│ 0.2365│ 0.1200│
│每股净资产(元) │ 2.9500│ 2.9100│ 2.8500│ 2.8700│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9500│ 2.9100│ 2.8400│ 2.8700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4645│ 0.3100│ 0.2448│ 0.1219│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6619│ 2.9105│ 2.8452│ 2.8724│
│每股资本公积金(元) │ 1.0600│ 0.6690│ 0.6689│ 0.6689│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5167│ 0.4714│ 0.4714│ 0.4714│
│每股未分配利润(元) │ 1.0709│ 0.7702│ 0.7049│ 0.7321│
│每股现金净流量(元) │ -0.3092│ -0.3141│ -0.0185│ 0.1772│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7702│ 0.7063│ 0.5462│ 0.3593│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 11.6600│ 10.6500│ 8.6000│ 4.2400│
│净资产收益率(%) │ 11.7400│ 10.6500│ 8.6000│ 4.2400│
│总资产(万) │ 412539.47│ 303164.13│ 249739.52│ 233274.81│
│股东权益(万) │ 189013.38│ 150104.76│ 146736.65│ 148139.60│
│主营业务收入(万) │ 244059.03│ 153401.72│ 98371.28│ 48897.32│
│主营业务利润(万) │ 34357.66│ 23883.86│ 18915.24│ 9515.10│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 46.17│ -338.50│ -92.23│ 37.36│
│利润总额(万) │ 33146.56│ 23882.13│ 18913.60│ 9515.10│
│净利润(万) │ 23974.77│ 15987.08│ 12624.69│ 6286.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5400│ 0.3500│ 0.4600│ 0.3400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3800│ 0.3326│ 0.4700│ 0.3400│
│每股净资产(元) │ 4.5200│ 2.9500│ 2.7500│ 2.5700│
│每股资本公积金(元) │ 2.2779│ 1.0600│ 0.6689│ 0.6679│
│每股未分配利润(元) │ 0.9183│ 1.0709│ 0.6102│ 0.5217│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1426│ 0.7702│ 0.6262│ 0.5403│
│每股现金净流量(元) │ 1.4469│ -0.3092│ 0.0848│ 0.0970│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 244059.03│ 109183.19│ 82690.38│
│营业务收入(万) │ 205613.11│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 34113.76│ 41002.58│ 29114.49│
│营业费用(万) │ 148.43│ 82.74│ --│ --│
│管理费用(万) │ 4747.88│ 4105.53│ 5284.77│ 3797.29│
│财务费用(万) │ 2457.05│ 5164.33│ 2032.16│ 861.84│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 43556.77│ 34357.66│ 33789.68│ 25290.43│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 34988.55│ 23974.77│ 23974.19│ 17377.46│
│投资收益(万) │ --│ 46.17│ 1106.95│ -9.16│
│营业外收支净额(万) │ 5214.86│ -1211.10│ --│ -92.45│
│利润总额(万) │ 48771.64│ 33146.56│ 34806.87│ 25188.83│
│所得税(万元) │ 14065.38│ 9110.14│ 10965.52│ 7809.14│
│销售毛利率(%) │ 25.83│ 19.01│ 40.06│ 37.98│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.98│ 37.55│ 35.21│
│净资产收益率(%) │ 8.6600│ 11.7400│ 16.9000│ 13.1200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 17.84│ 12.28│ 9.64│ 7.71│
│应收帐款周转率(%) │ 12.84│ 26.19│ 17.44│ 16.35│
│总资产周转率(%) │ 0.29│ 0.78│ 0.56│ 0.50│
│主营收入增长率(%) │ -15.8│ 123.5│ 32.04│ 20.44│
│主营利润增长率(%) │ 26.77│ -16.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 47.14│ -4.77│ 38.18│ 38.02│
│税后利润增长率(%) │ 44.39│ 0.26│ 37.96│ 10.50│
│总资产增长率(%) │ 140.92│ 96.57│ 15.51│ 22.96│
│股东权益增长率(%) │ 111.5│ 35.70│ 7.11│ 15.82│
│净资产增长率(%) │ 113.87│ 33.25│ 7.11│ 15.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 993898.91│ 412539.47│ 209863.86│ 181687.56│
│负债总额(万元) │ 586758.16│ 220045.69│ 67035.12│ 48152.01│
│流动负债合计(万元) │ 137518.77│ 119193.32│ 24745.39│ 28387.91│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 42289.73│ 19764.10│
│货币资金(万) │ 157672.42│ 28347.07│ 25843.28│ 21469.85│
│应收账款(万元) │ 20286.87│ 11735.56│ 6900.51│ 5619.02│
│其他应收款(万元) │ 43745.68│ 22432.70│ 137.86│ 450.72│
│股东权益(万) │ 404251.68│ 189013.38│ 141851.87│ 132433.33│
│资产负债比率(%) │ 59.04│ 53.34│ 31.94│ 26.50│
│负债权益比率(%) │ 69.39│ 87.48│ 211.6│ 275.0│
│股东权益比率(%) │ 40.67│ 45.82│ 67.59│ 72.89│
│流动比率 │ 2.39│ 0.60│ 1.76│ 1.32│
│速动比率 │ 2.32│ 0.53│ 1.50│ 1.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 174645.45│ 207286.88│ 186480.26│ 157318.19│
│经营现金净额(万) │ -12756.23│ 39752.98│ 32294.13│ 27864.54│
│现金净流量(万) │ 129466.51│ -15958.84│ 4373.43│ 5003.75│
│经营现金流量增长率(%) │ -132.09│ 23.10│ 15.90│ 31.41│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 84.94│ 84.93│ 170.80│ 190.25│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -36.75│ 165.39│ 134.70│ 160.35│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 373.04│ -66.39│ 18.24│ 28.79│
│投资活动的现金净额(万)│ -48580.93│-109477.42│ -26414.42│ -38514.74│
│筹资活动的现金净额(万)│ 191330.51│ 53765.60│ -1506.27│ 15653.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 157672.42│ 28347.07│ 456.22│
│短期借款(万元) │ 42218.40│ 3700.00│ 1041.04│
│应收账款(万元) │ 20286.87│ 11735.56│ 72.87│
│其他应收款(万元) │ 43745.68│ 22432.70│ 95.01│
│应付账款(万元) │ 5243.93│ 3176.31│ 65.10│
│应付股利(万元) │ --│ 174.29│ --│
│在建工程(万元) │ 229084.52│ --│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 7.50│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -891.69│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -205.03│ --│
│流动负债合计(万元) │ 137518.77│ 119193.32│ 15.37│
│长期借款(万元) │ 347185.74│ 98237.00│ 253.42│
│负债合计(万元) │ 586758.16│ 220045.69│ 166.65│
│主营业务收入(万) │ 205613.11│ 244059.03│ -15.75│
│主营业务成本(万) │ --│ 85687.48│ --│
│主营业务利润(万) │ 43556.77│ 34357.66│ 26.77│
│其他业务利润(万) │ --│ 469.63│ --│
│营业利润(万) │ 43556.77│ 34357.66│ 26.77│
│净利润(万) │ 34988.55│ 23974.77│ 45.94│
│未分配利润(万) │ 82170.59│ 55274.92│ 48.66│
│投资收益(万) │ --│ 46.17│ --│
│营业外收支净额(万) │ 5214.86│ -1211.10│ -530.59│
│利润总额(万) │ 48771.64│ 33146.56│ 47.14│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 105938.80│ 137690.21│ -23.06│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 184357.63│ 207947.11│ -11.34│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 197113.86│ 168194.13│ 17.19│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -12756.23│ 39752.98│ -132.09│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 9048.18│ 514.31│ 1659.29│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 57629.11│ 109991.73│ -47.61│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -48580.93│-109477.42│ -55.62│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 57438.36│ 109991.73│ -47.78│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 89200.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 257236.61│ 92200.00│ 179.00│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 65906.10│ 38434.40│ 71.48│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 191330.51│ 53765.60│ 255.86│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 14010.82│ 11934.40│ 17.40│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 129466.51│ -15958.84│ -911.25│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 12226.57│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -2374.91│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 10936.79│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 39752.98│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 9884.44│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 103887.84│ 50.53│ 19573.24│ 55.94│
│第三季度│ 32456.81│ 15.79│ 5795.18│ 16.56│
│第二季度│ 40313.43│ 19.61│ 4988.59│ 14.26│
│第一季度│ 28955.03│ 14.08│ 4631.55│ 13.24│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 90657.31│ 37.15│ 7987.69│ 33.32│
│第三季度│ 55030.44│ 22.55│ 3362.38│ 14.02│
│第二季度│ 49473.96│ 20.27│ 6338.46│ 26.44│
│第一季度│ 48897.32│ 20.04│ 6286.23│ 26.22│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1920│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1123│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6939│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2069│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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