财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈中视传煤600088≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1370│ 0.1050│ 0.0430│ 0.2010│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1180│ 0.0940│ --│ 0.1872│
│每股净资产(元) │ 3.3500│ 3.3200│ 3.3500│ 3.2800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.2400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1365│ 0.1048│ 0.0427│ 0.2006│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3475│ 3.3158│ 3.3537│ 3.3110│
│每股资本公积金(元) │ 1.7545│ 1.7545│ 1.7545│ 1.7545│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3124│ 0.3124│ 0.3124│ 0.3124│
│每股未分配利润(元) │ 0.2806│ 0.2489│ 0.2868│ 0.2441│
│每股现金净流量(元) │ 0.6419│ 0.3038│ 0.2417│ 0.6610│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0642│ 0.4426│ 0.2779│ 1.1098│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.8500│ 1.2800│ 5.7000│
│净资产收益率(%) │ 4.0800│ 3.1600│ 1.2700│ 6.1100│
│总资产(万) │ 144683.28│ 132817.97│ 129310.35│ 124253.61│
│股东权益(万) │ 79245.77│ 78494.44│ 79392.52│ 78381.49│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 64000.77│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 6315.44│
│营业务收入(万) │ 51828.75│ 32779.95│ 12464.58│ --│
│营业务利润(万) │ 4635.00│ 3418.70│ 1329.63│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 0.53│
│利润总额(万) │ 5112.35│ 3701.51│ 1327.60│ 6635.91│
│净利润(万) │ 3231.58│ 2480.25│ 1011.03│ 4749.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1090│ 0.0840│ 0.0230│ 0.0860│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0777│ 0.0230│ 0.0620│
│每股净资产(元) │ 3.1900│ 3.1700│ 3.1900│ 3.1700│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1400│ 3.1200│ 3.1400│ 3.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1048│ 0.0838│ 0.0235│ 0.0859│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1937│ 3.1723│ 3.1901│ 3.1666│
│每股资本公积金(元) │ 1.7554│ 1.7559│ 1.7571│ 1.7571│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2752│ 0.2752│ 0.2752│ 0.2752│
│每股未分配利润(元) │ 0.1630│ 0.1411│ 0.1577│ 0.1342│
│每股现金净流量(元) │ 0.1320│ 0.0961│ -0.0565│ -0.2109│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5993│ 0.2553│ 0.0212│ 0.2851│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.0000│ 2.4500│ 0.7400│ 1.9700│
│净资产收益率(%) │ 3.4100│ 2.7400│ 0.7400│ 2.7100│
│总资产(万) │ 113769.76│ 111394.52│ 103095.25│ 102313.24│
│股东权益(万) │ 75604.12│ 75097.12│ 75518.29│ 74962.26│
│主营业务收入(万) │ 36310.02│ 22779.35│ 9511.94│ 41759.00│
│主营业务利润(万) │ 3391.04│ 2566.94│ 807.96│ 8476.73│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 44.30│
│利润总额(万) │ 3732.02│ 2798.82│ 808.87│ 3044.72│
│净利润(万) │ 2480.04│ 1983.54│ 556.03│ 2033.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1370│ 0.2010│ 0.0860│ 0.0510│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1180│ 0.1872│ 0.0620│ -0.0080│
│每股净资产(元) │ 3.3500│ 3.2800│ 3.1700│ 3.1300│
│每股资本公积金(元) │ 1.7545│ 1.7545│ 1.7571│ 1.7571│
│每股未分配利润(元) │ 0.2806│ 0.2441│ 0.1342│ 0.1198│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0642│ 1.1098│ 0.2851│ -0.0648│
│每股现金净流量(元) │ 0.6419│ 0.6610│ -0.2109│ -0.1709│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 64000.77│ 41759.00│ 35958.20│
│营业务收入(万) │ 51828.75│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 13285.60│ 8476.73│ 6458.48│
│营业费用(万) │ 1518.91│ 1797.09│ 1659.35│ 1786.74│
│管理费用(万) │ 2708.90│ 5321.02│ 4435.38│ 4505.79│
│财务费用(万) │ 105.09│ 346.55│ 359.20│ 289.38│
│三项费用增长率(%) │ --│ 15.66│ -1.94│ -0.71│
│营业利润(万) │ 4635.00│ 6315.44│ 2478.01│ 256.48│
│补贴收入(万) │ --│ 338.68│ 558.88│ 1227.04│
│净利润(万) │ 3231.58│ 4749.62│ 2033.82│ 1199.61│
│投资收益(万) │ --│ 0.53│ 44.30│ 423.29│
│营业外收支净额(万) │ 477.35│ -18.21│ -36.47│ -219.47│
│利润总额(万) │ 5112.35│ 6635.91│ 3044.72│ 1687.34│
│所得税(万元) │ 1363.25│ 1211.11│ 643.61│ 116.44│
│销售毛利率(%) │ 21.02│ 25.14│ 24.77│ 23.10│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.76│ 20.30│ 17.96│
│净资产收益率(%) │ 4.0800│ 6.1100│ 2.7100│ 1.6200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.81│ 2.38│ 1.94│ 2.46│
│应收帐款周转率(%) │ 5.27│ 6.54│ 5.08│ 4.71│
│总资产周转率(%) │ 0.39│ 0.56│ 0.42│ 0.38│
│主营收入增长率(%) │ 42.74│ 53.26│ 16.13│ 15.74│
│主营利润增长率(%) │ 36.68│ -25.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 36.99│ 117.95│ 80.45│ 179.54│
│税后利润增长率(%) │ 29.17│ 133.53│ 69.54│ 283.17│
│总资产增长率(%) │ 16.44│ 21.44│ 6.54│ 1.56│
│股东权益增长率(%) │ 1.13│ 7.87│ 1.15│ 1.74│
│净资产增长率(%) │ 4.82│ 4.56│ 1.15│ 1.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 144683.28│ 124253.61│ 102313.24│ 96034.26│
│负债总额(万元) │ 62908.68│ 43390.20│ 25351.86│ 19546.25│
│流动负债合计(万元) │ 62908.68│ 43390.20│ 25351.86│ 19546.25│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 46163.23│ 30968.22│ 15320.89│ 21365.16│
│应收账款(万元) │ 8126.56│ 11534.72│ 8051.73│ 8377.08│
│其他应收款(万元) │ 14792.95│ 7065.01│ 9371.05│ 6811.38│
│股东权益(万) │ 79245.77│ 78381.49│ 74962.26│ 74112.09│
│资产负债比率(%) │ 43.48│ 34.92│ 24.78│ 20.35│
│负债权益比率(%) │ 130.0│ 186.4│ 295.7│ 379.2│
│股东权益比率(%) │ 54.77│ 63.08│ 73.27│ 77.17│
│流动比率 │ 1.50│ 1.67│ 2.06│ 2.62│
│速动比率 │ 1.13│ 1.17│ 1.33│ 1.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 73509.55│ 64024.73│ 49342.70│ 34312.36│
│经营现金净额(万) │ 25192.46│ 26271.15│ 6748.56│ -1533.63│
│现金净流量(万) │ 15195.01│ 15647.32│ -4991.47│ -4045.07│
│经营现金流量增长率(%) │ 77.58│ 289.29│ -540.04│ -149.15│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 141.83│ 100.04│ 118.16│ 95.42│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 671.96│ 553.12│ 331.82│ -127.84│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 405.30│ 329.44│ -245.42│ -337.20│
│投资活动的现金净额(万)│ -1812.78│ -5885.98│ -10675.95│ -994.98│
│筹资活动的现金净额(万)│ -8184.66│ -4737.85│ -1064.08│ -1516.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 46163.23│ 18446.21│ 150.26│
│短期借款(万元) │ 5000.00│ 8000.00│ -37.50│
│应收账款(万元) │ 8126.56│ 8007.72│ 1.48│
│其他应收款(万元) │ 14792.95│ 14187.75│ 4.27│
│应付账款(万元) │ 24632.53│ 10573.12│ 132.97│
│固定资产原价(万元) │ --│ 85127.36│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 38531.52│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 46595.84│ --│
│在建工程(万元) │ 42.38│ 726.49│ -94.17│
│工程物资(万元) │ --│ 12.10│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 447.96│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 5.56│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 447.96│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -29.18│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 5.56│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -3595.75│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 422.33│ --│
│流动负债合计(万元) │ 62908.68│ 35944.19│ 75.02│
│负债合计(万元) │ 62908.68│ 35944.19│ 75.02│
│主营业务收入(万) │ 51828.75│ 36310.02│ 42.74│
│主营业务成本(万) │ --│ 25637.53│ --│
│主营业务利润(万) │ 4635.00│ 3391.04│ 36.68│
│其他业务利润(万) │ --│ 477.43│ --│
│营业利润(万) │ 4635.00│ 3391.04│ 36.68│
│补贴收入(万) │ --│ 338.68│ --│
│净利润(万) │ 3231.58│ 2480.04│ 30.30│
│未分配利润(万) │ 6642.42│ 3859.68│ 72.10│
│营业外收支净额(万) │ 477.35│ 340.99│ 39.99│
│利润总额(万) │ 5112.35│ 3732.02│ 36.99│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 39817.38│ 22157.45│ 79.70│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 74777.13│ 44924.89│ 66.45│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 49584.68│ 30738.61│ 61.31│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 25192.46│ 14186.28│ 77.58│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 0.23│ 0.20│ 15.00│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1813.01│ 4463.75│ -59.38│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1812.78│ -4463.55│ -59.39│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1813.01│ 4463.75│ -59.38│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 15000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13000.00│ 15000.00│ -13.33│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 21184.66│ 21597.41│ -1.91│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -8184.66│ -6597.41│ 24.06│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3184.66│ 2556.66│ 24.56│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 15195.01│ 3125.31│ 386.19│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4453.13│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -4854.03│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 14607.90│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 14186.28│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 27690.75│ 43.27│ 2269.57│ 47.78│
│第三季度│ 13530.67│ 21.14│ 496.51│ 10.45│
│第二季度│ 13267.41│ 20.73│ 1427.51│ 30.06│
│第一季度│ 9511.94│ 14.86│ 556.03│ 11.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14449.99│ 34.60│ 448.93│ 22.07│
│第三季度│ 8942.27│ 21.41│ 311.46│ 15.31│
│第二季度│ 10654.34│ 25.51│ 1191.90│ 58.60│
│第一季度│ 7712.40│ 18.47│ 81.53│ 4.01│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2178│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0970│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2999│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3582│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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