财务分析
| 发布日期：2008-3-4 9:13:00 |
≈≈云天化600096≈≈(更新:2008.03.04)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.2700│ 0.9113│ 0.6144│ 0.2626│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2800│ 0.9160│ 0.6229│ --│
│每股净资产(元) │ 6.1910│ 5.9076│ 5.6106│ 5.4898│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 5.2269│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.2731│ 0.9113│ 0.6144│ 0.2626│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.1910│ 5.9076│ 5.6106│ 5.4898│
│每股资本公积金(元) │ 1.9020│ 1.9474│ 1.9474│ 1.7784│
│每股盈余公积金(元) │ 1.7096│ 1.8348│ 1.8348│ 1.8348│
│每股未分配利润(元) │ 1.5794│ 1.1254│ 0.8284│ 0.8767│
│每股现金净流量(元) │ 1.0080│ 0.6263│ 1.1438│ 0.9421│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.9303│ 0.9505│ 0.9146│ 0.2515│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 10.8300│ 4.7600│
│净资产收益率(%) │ 20.5600│ 15.4300│ 10.9500│ 4.9000│
│总资产(万) │1282831.77│1170835.46│1088278.62│1036335.23│
│股东权益(万) │ 332056.55│ 316853.82│ 300925.51│ 294446.61│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 600531.25│ 452865.65│ 304089.53│ 120041.65│
│营业务利润(万) │ 88990.01│ 67191.78│ 44597.76│ 19437.54│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 88805.20│ 66899.46│ 44058.18│ 19275.92│
│净利润(万) │ 68280.56│ 48879.36│ 32951.05│ 14086.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.0900│ 0.9164│ 0.6377│ 0.3300│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0791│ --│ 0.6282│ 0.3217│
│每股净资产(元) │ 5.2195│ 5.1040│ 4.8253│ 5.3995│
│调整后每股净资产(元) │ 5.1946│ 5.0325│ 4.7670│ 5.3409│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.0912│ 0.9117│ 0.6338│ 0.3232│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.2269│ 5.1040│ 4.8253│ 5.3995│
│每股资本公积金(元) │ 1.7747│ 1.8157│ 1.8148│ 1.7053│
│每股盈余公积金(元) │ 1.6176│ 1.3203│ 1.3207│ 1.3209│
│每股未分配利润(元) │ 0.8346│ 0.9681│ 0.6899│ 1.3733│
│每股现金净流量(元) │ -0.8431│ 0.2819│ 0.2720│ -0.0700│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.3574│ 1.1031│ 0.5612│ 0.2047│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 20.6700│ 18.3300│ 13.0200│ --│
│净资产收益率(%) │ 20.9300│ 17.9500│ 13.2300│ 5.9600│
│总资产(万) │ 868300.05│ 881755.53│ 782337.55│ 692760.09│
│股东权益(万) │ 280342.37│ 273754.24│ 258729.23│ 289460.58│
│主营业务收入(万) │ 450798.80│ 331954.00│ 221271.07│ 95173.00│
│主营业务利润(万) │ 77128.39│ 65752.26│ 45468.68│ 22084.12│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1440.90│ 801.46│ 751.38│ -7.08│
│利润总额(万) │ 75880.22│ 65537.75│ 45315.05│ 22094.78│
│净利润(万) │ 58526.70│ 48896.52│ 33982.31│ 17324.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2700│ 1.0900│ 1.2700│ 0.9500│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2800│ 1.0791│ 1.2200│ 0.9500│
│每股净资产(元) │ 6.1910│ 5.2195│ 5.0530│ 4.0347│
│每股资本公积金(元) │ 1.9020│ 1.7747│ 1.6475│ 1.3937│
│每股未分配利润(元) │ 1.5794│ 0.8346│ 1.0663│ 0.4618│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.9303│ 1.3574│ 1.8005│ 1.3955│
│每股现金净流量(元) │ 1.0080│ -0.8431│ -0.1341│ 0.7913│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 450798.80│ 267584.08│ 185856.14│
│营业务收入(万) │ 600531.25│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 124542.18│ 110117.66│ 77720.64│
│营业费用(万) │ 13365.12│ 12413.72│ 10656.54│ 2962.00│
│管理费用(万) │ 29577.44│ 24535.22│ 18570.06│ 15564.74│
│财务费用(万) │ 17018.33│ 12194.83│ 6234.28│ 5116.63│
│三项费用增长率(%) │ --│ 41.56│ 49.98│ 10.89│
│营业利润(万) │ 88990.01│ 77128.39│ 75071.75│ 54691.67│
│补贴收入(万) │ --│ 35.49│ 2014.78│ 2649.17│
│净利润(万) │ 68280.56│ 58526.70│ 67024.73│ 47880.63│
│投资收益(万) │ --│ 1440.90│ 2636.82│ -378.71│
│营业外收支净额(万) │ -184.81│ -1248.17│ -668.40│ -105.21│
│利润总额(万) │ 88805.20│ 75880.22│ 79054.95│ 56856.92│
│所得税(万元) │ 4599.22│ 9169.37│ 7262.68│ 5526.64│
│销售毛利率(%) │ 24.68│ 28.01│ 41.39│ 42.15│
│主营业务利润率(%) │ --│ 27.63│ 41.15│ 41.82│
│净资产收益率(%) │ 20.5600│ 20.9300│ 25.0900│ 23.5400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.75│ 6.84│ 4.69│ 4.93│
│应收帐款周转率(%) │ 26.01│ 22.95│ 18.46│ 17.06│
│总资产周转率(%) │ 0.56│ 0.60│ 0.49│ 0.47│
│主营收入增长率(%) │ 33.21│ 68.47│ 43.97│ 36.01│
│主营利润增长率(%) │ 15.38│ -30.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 17.03│ -4.02│ 39.04│ 133.18│
│税后利润增长率(%) │ 26.23│ -0.47│ 39.98│ 139.32│
│总资产增长率(%) │ 47.74│ 38.03│ 37.64│ 35.48│
│股东权益增长率(%) │ 23.48│ 49.17│ 31.37│ 44.71│
│净资产增长率(%) │ 18.45│ 4.93│ 31.37│ 44.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1282831.77│ 868300.05│ 629071.51│ 457039.03│
│负债总额(万元) │ 790694.70│ 469754.61│ 306843.61│ 212032.98│
│流动负债合计(万元) │ 324070.03│ 185252.03│ 142033.82│ 97977.90│
│长期负债(万元) │ --│ 284898.73│ 164809.80│ 114055.07│
│货币资金(万) │ 135116.89│ 81053.75│ 126271.17│ 133362.34│
│应收账款(万元) │ 23230.01│ 22955.52│ 16330.00│ 12666.52│
│其他应收款(万元) │ 3337.11│ 4825.33│ 1754.78│ 4761.81│
│股东权益(万) │ 332056.55│ 280342.37│ 267178.13│ 203380.44│
│资产负债比率(%) │ 61.64│ 54.10│ 48.78│ 46.39│
│负债权益比率(%) │ 62.24│ 84.84│ 87.07│ 95.92│
│股东权益比率(%) │ 25.88│ 32.29│ 42.47│ 44.50│
│流动比率 │ 1.04│ 1.12│ 1.51│ 2.15│
│速动比率 │ 0.71│ 0.84│ 1.22│ 1.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 645713.62│ 435133.10│ 302671.82│ 210473.53│
│经营现金净额(万) │ 103534.31│ 72805.49│ 95200.25│ 70342.97│
│现金净流量(万) │ 54063.14│ -45217.42│ -7091.17│ 39886.96│
│经营现金流量增长率(%) │ 42.21│ -23.52│ 35.34│ 64.77│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 107.52│ 96.52│ 113.11│ 113.25│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 122.95│ 109.14│ 142.04│ 146.91│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 64.20│ -67.78│ -10.58│ 83.31│
│投资活动的现金净额(万)│-333439.39│-249768.12│-162502.93│ -69122.74│
│筹资活动的现金净额(万)│ 284492.93│ 131464.27│ 60971.94│ 38107.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 135116.89│ 81053.75│ 66.70│
│短期借款(万元) │ 117053.59│ 58500.00│ 100.09│
│短期投资(万元) │ --│ 947.13│ --│
│应收账款(万元) │ 23230.01│ 22955.52│ 1.20│
│其他应收款(万元) │ 3337.11│ 4825.33│ -30.84│
│应付账款(万元) │ 53516.76│ 47721.84│ 12.14│
│应付股利(万元) │ 93.75│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 553193.19│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 149537.45│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 403655.74│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 856.99│ --│
│在建工程(万元) │ 409727.27│ 198830.66│ 106.07│
│工程物资(万元) │ 5999.65│ 43226.56│ -86.12│
│无形资产 │ --│ 13965.03│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 14732.61│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 89.21│ --│
│长期应付款(万元) │ 53907.28│ 53476.23│ 0.81│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 18150.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 767.57│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -3.24│ --│
│存货的减少(万元) │ -47163.26│ -10424.64│ 352.42│
│少数股东损益(万元) │ --│ 8169.48│ --│
│流动负债合计(万元) │ 324070.03│ 185252.03│ 74.93│
│长期借款(万元) │ 308979.43│ 216720.87│ 42.57│
│长期负债合计(万元) │ --│ 284898.73│ --│
│负债合计(万元) │ 790694.70│ 469754.61│ 68.32│
│主营业务收入(万) │ 600531.25│ 450798.80│ 33.21│
│主营业务成本(万) │ --│ 318115.23│ --│
│主营业务利润(万) │ 88990.01│ 77128.39│ 15.38│
│其他业务利润(万) │ --│ 1239.24│ --│
│营业利润(万) │ 88990.01│ 77128.39│ 15.38│
│补贴收入(万) │ --│ 35.49│ --│
│净利润(万) │ 68280.56│ 58526.70│ 16.67│
│未分配利润(万) │ 84711.73│ 44765.83│ 89.23│
│投资收益(万) │ --│ 1440.90│ --│
│营业外收支净额(万) │ -184.81│ -1248.17│ -85.19│
│利润总额(万) │ 88805.20│ 75880.22│ 17.03│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 464362.59│ 301064.02│ 54.24│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 647885.11│ 437400.40│ 48.12│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 544350.80│ 364594.91│ 49.30│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 103534.31│ 72805.49│ 42.21│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 4677.92│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3803.05│ 5314.13│ -28.44│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 337242.44│ 255082.25│ 32.21│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-333439.39│-249768.12│ 33.50│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 337242.44│ 250267.94│ 34.75│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 221925.65│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 438122.39│ 282807.03│ 54.92│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 153629.46│ 151342.76│ 1.51│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 284492.93│ 131464.27│ 116.40│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 41505.61│ 68197.17│ -39.14│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 54063.14│ -45217.42│ -219.56│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 28163.84│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -17089.50│ -24076.59│ -29.02│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 27990.12│ -1587.81│ -1862.81│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 103534.31│ 72805.49│ 42.21│
│现金期末余额(万元) │ 135116.89│ 81053.75│ 66.70│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 147665.60│ 24.59│ 19401.20│ 28.41│
│第三季度│ 148776.12│ 24.77│ 15928.31│ 23.33│
│第二季度│ 184047.88│ 30.65│ 18864.40│ 27.63│
│第一季度│ 120041.65│ 19.99│ 14086.65│ 20.63│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 118844.80│ 26.36│ 9630.19│ 16.45│
│第三季度│ 110682.93│ 24.55│ 14914.21│ 25.48│
│第二季度│ 126098.08│ 27.97│ 16657.38│ 28.46│
│第一季度│ 95173.00│ 21.11│ 17324.92│ 29.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0731│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1313│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7085│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2794│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
