财务分析
| 发布日期：2008-3-20 9:24:00 |
≈≈广州控股600098≈≈(更新:2008.03.20)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5300│ 0.4680│ 0.3310│ 0.2310│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3540│ 0.2760│ 0.1500│ --│
│每股净资产(元) │ 4.2920│ 4.3500│ 4.0000│ 4.0830│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5296│ 0.4676│ 0.3309│ 0.2310│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.2920│ 4.3505│ 4.0026│ 4.0835│
│每股资本公积金(元) │ 1.1442│ 1.2670│ 1.0558│ 1.0366│
│每股盈余公积金(元) │ 1.0172│ 0.9797│ 0.9797│ 0.9797│
│每股未分配利润(元) │ 1.1306│ 1.1038│ 0.9670│ 1.0672│
│每股现金净流量(元) │ -0.0552│ -0.0634│ -0.2425│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5072│ 0.1906│ -0.0128│ -0.0313│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.2500│ 6.3500│ --│ 1.5800│
│净资产收益率(%) │ 12.3400│ 10.7500│ 8.2700│ 5.6580│
│总资产(万) │1426147.23│1426143.27│1330379.51│1350179.11│
│股东权益(万) │ 883817.77│ 895851.57│ 824207.56│ 840869.71│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 715492.53│ 514640.71│ 318881.25│ 127417.73│
│营业务利润(万) │ 192000.24│ 156984.52│ 109480.24│ 76560.56│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 191473.02│ 155891.22│ 108317.66│ 76471.29│
│净利润(万) │ 109060.08│ 96294.49│ 68141.95│ 47574.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3400│ 0.2559│ 0.1600│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3140│ --│ 0.1404│ 0.0600│
│每股净资产(元) │ 3.9350│ 3.8290│ 3.7400│ 3.8070│
│调整后每股净资产(元) │ 3.9310│ 3.8240│ 3.7350│ 3.8030│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3517│ 0.2559│ 0.1595│ 0.0696│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8031│ 3.8292│ 2.9485│ 3.8073│
│每股资本公积金(元) │ 0.9849│ 0.9614│ 0.9614│ 0.9614│
│每股盈余公积金(元) │ 0.9642│ 0.9457│ 0.9457│ 0.9457│
│每股未分配利润(元) │ 0.8540│ 0.9221│ 0.8329│ 0.9002│
│每股现金净流量(元) │ -0.3497│ -0.4512│ -0.4597│ -0.1594│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6511│ 0.3088│ 0.1677│ 0.0747│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.9800│ 5.9760│ 3.7534│ 1.5700│
│净资产收益率(%) │ 8.6500│ 6.1400│ 3.9004│ 1.6600│
│总资产(万) │1240690.89│1239720.35│1196261.85│1167096.99│
│股东权益(万) │ 783138.67│ 788510.74│ 607145.76│ 783992.94│
│主营业务收入(万) │ 608454.82│ 464750.92│ 287943.76│ 122658.42│
│主营业务利润(万) │ 124868.50│ 92347.45│ 57224.55│ 24986.70│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 14271.12│ 7774.39│ 4628.58│ 1999.80│
│利润总额(万) │ 128479.72│ 92381.89│ 57238.84│ 24983.86│
│净利润(万) │ 72429.96│ 52689.64│ 32848.07│ 14322.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5300│ 0.3400│ 0.3010│ 0.5710│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3540│ 0.3140│ 0.2960│ 0.5490│
│每股净资产(元) │ 4.2920│ 3.9350│ 3.7440│ 5.3670│
│每股资本公积金(元) │ 1.1442│ 0.9849│ 0.9614│ 1.5444│
│每股未分配利润(元) │ 1.1306│ 0.8540│ 0.8370│ 1.4714│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5072│ 0.6511│ 0.5593│ 0.6104│
│每股现金净流量(元) │ -0.0552│ -0.3497│ 0.0169│ -0.1259│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 608454.82│ 626490.12│ 473289.36│
│营业务收入(万) │ 715492.53│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 123364.03│ 117607.83│ 141508.10│
│营业费用(万) │ 1939.93│ 1728.57│ 1359.04│ 1066.72│
│管理费用(万) │ 17435.21│ 10639.08│ 11752.47│ 15582.23│
│财务费用(万) │ 9234.68│ 2846.94│ 3871.50│ 2800.86│
│三项费用增长率(%) │ --│ -6.77│ -12.68│ 2.77│
│营业利润(万) │ 192000.24│ 124868.50│ 101767.61│ 123054.80│
│补贴收入(万) │ --│ 2661.00│ 15.19│ 33.92│
│净利润(万) │ 109060.08│ 72429.96│ 62030.22│ 78443.82│
│投资收益(万) │ --│ 14271.12│ 8808.05│ 12645.33│
│营业外收支净额(万) │ -527.23│ 3611.23│ 194.89│ 629.22│
│利润总额(万) │ 191473.02│ 128479.72│ 110785.73│ 136363.27│
│所得税(万元) │ 52681.83│ 22678.57│ 18949.84│ 20807.54│
│销售毛利率(%) │ 21.07│ 20.33│ 18.90│ 30.01│
│主营业务利润率(%) │ --│ 20.27│ 18.77│ 29.90│
│净资产收益率(%) │ 12.3400│ 8.6500│ 8.0500│ 10.6500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 28.76│ 25.34│ 21.58│ 17.70│
│应收帐款周转率(%) │ 16.16│ 24.57│ 21.29│ 25.63│
│总资产周转率(%) │ 0.54│ 0.51│ 0.56│ 0.45│
│主营收入增长率(%) │ 17.59│ -2.88│ 32.37│ 34.52│
│主营利润增长率(%) │ 53.76│ 6.17│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 49.03│ 15.97│ -18.76│ 8.86│
│税后利润增长率(%) │ 31.18│ 70.56│ -20.92│ -2.53│
│总资产增长率(%) │ 14.95│ 8.11│ 5.94│ 6.80│
│股东权益增长率(%) │ 10.83│ 22.02│ 4.65│ 21.64│
│净资产增长率(%) │ 12.86│ 1.58│ 4.65│ 21.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1426147.23│1240690.89│1147628.14│1083232.60│
│负债总额(万元) │ 383516.95│ 299910.95│ 230277.23│ 205274.30│
│流动负债合计(万元) │ 139289.68│ 98751.01│ 123898.19│ 154402.55│
│长期负债(万元) │ --│ 190109.23│ 100340.41│ 44202.34│
│货币资金(万) │ 214780.65│ 226146.87│ 298503.73│ 295033.91│
│应收账款(万元) │ 69006.48│ 19567.08│ 29966.98│ 28885.46│
│其他应收款(万元) │ 1579.43│ 11596.53│ 3836.42│ 483.54│
│股东权益(万) │ 883817.77│ 783138.67│ 770987.16│ 736719.20│
│资产负债比率(%) │ 26.89│ 24.17│ 20.07│ 18.95│
│负债权益比率(%) │ 271.9│ 313.7│ 334.8│ 358.9│
│股东权益比率(%) │ 61.97│ 63.12│ 67.18│ 68.01│
│流动比率 │ 2.49│ 2.89│ 3.00│ 2.42│
│速动比率 │ 2.32│ 2.73│ 2.81│ 2.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 767339.66│ 700010.31│ 764820.91│ 537697.86│
│经营现金净额(万) │ 104440.53│ 134066.06│ 115168.64│ 83796.11│
│现金净流量(万) │ -11366.22│ -72009.30│ 3469.82│ -17282.09│
│经营现金流量增长率(%) │ -22.10│ 16.41│ 37.44│ -40.36│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 107.25│ 115.05│ 122.08│ 113.61│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 75.25│ 126.72│ 185.67│ 106.82│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -8.19│ -68.06│ 5.59│ -22.03│
│投资活动的现金净额(万)│ -79824.25│-201146.90│ -79107.43│ -58693.44│
│筹资活动的现金净额(万)│ -35969.69│ -4952.06│ -32589.95│ -42384.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 214780.65│ 226146.87│ -5.03│
│短期借款(万元) │ 48320.00│ 35000.00│ 38.06│
│短期投资(万元) │ --│ 41096.35│ --│
│应收账款(万元) │ 69006.48│ 19567.08│ 252.67│
│其他应收款(万元) │ 1579.43│ 11596.53│ -86.38│
│应付账款(万元) │ 52188.60│ 36834.78│ 41.68│
│固定资产原价(万元) │ --│ 807756.52│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 371981.33│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 435775.19│ --│
│在建工程(万元) │ 40745.79│ 187903.26│ -78.32│
│工程物资(万元) │ 870.55│ 39046.61│ -97.77│
│无形资产 │ --│ 6241.83│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6967.79│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 4029.30│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2586.71│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 725.96│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 4.35│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 683.96│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 7393.04│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 33122.48│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -621.22│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 41184.00│ --│
│流动负债合计(万元) │ 139289.68│ 98751.01│ 41.05│
│长期借款(万元) │ 216799.38│ 189030.15│ 14.69│
│长期负债合计(万元) │ --│ 190109.23│ --│
│负债合计(万元) │ 383516.95│ 299910.95│ 27.88│
│主营业务收入(万) │ 715492.53│ 608454.82│ 17.59│
│主营业务成本(万) │ --│ 485350.59│ --│
│主营业务利润(万) │ 192000.24│ 124868.50│ 53.76│
│其他业务利润(万) │ --│ 689.58│ --│
│营业利润(万) │ 192000.24│ 124868.50│ 53.76│
│补贴收入(万) │ --│ 2661.00│ --│
│净利润(万) │ 109060.08│ 72429.96│ 50.57│
│未分配利润(万) │ 232821.82│ 175851.75│ 32.40│
│投资收益(万) │ --│ 14271.12│ --│
│营业外收支净额(万) │ -527.23│ 3611.23│ -114.60│
│利润总额(万) │ 191473.02│ 128479.72│ 49.03│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 551812.70│ 473017.17│ 16.66│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 770027.23│ 703112.06│ 9.52│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 665586.70│ 569046.00│ 16.97│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 104440.53│ 134066.06│ -22.10│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 32068.95│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 166748.85│ 52633.58│ 216.81│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 246573.10│ 253780.48│ -2.84│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -79824.25│-201146.90│ -60.32│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 79087.14│ 158145.82│ -49.99│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 204138.45│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 144517.70│ 211038.45│ -31.52│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 180487.39│ 215990.52│ -16.44│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -35969.69│ -4952.06│ 626.36│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 89521.93│ 71704.23│ 24.85│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -11366.22│ -72009.30│ -84.22│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 30254.34│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -10781.62│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 14988.28│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 134066.06│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 226494.42│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 200851.81│ 28.07│ 12765.59│ 11.71│
│第三季度│ 195759.46│ 27.36│ 28152.55│ 25.81│
│第二季度│ 191463.53│ 26.76│ 20567.18│ 18.86│
│第一季度│ 127417.73│ 17.81│ 47574.77│ 43.62│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 143703.90│ 23.62│ 19740.32│ 27.25│
│第三季度│ 176807.16│ 29.06│ 19841.57│ 27.39│
│第二季度│ 165285.35│ 27.16│ 18525.70│ 25.58│
│第一季度│ 122658.42│ 20.16│ 14322.37│ 19.77│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1453│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.3101│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.7186│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5017│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
