财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈林海股份600099≈≈(更新:2008.02.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0552│ 0.0380│ 0.0210│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0520│ 0.0280│ 0.0170│ --│
│每股净资产(元) │ 2.2100│ 2.2200│ 2.2000│ 2.2000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0552│ 0.0382│ 0.0211│ 0.0125│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2066│ 2.2210│ 2.2039│ 0.9892│
│每股资本公积金(元) │ 0.9100│ 0.9100│ 0.9100│ 0.9100│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1073│ 0.1037│ 0.1037│ 0.1037│
│每股未分配利润(元) │ 0.1892│ 0.2072│ 0.1901│ 0.1815│
│每股现金净流量(元) │ 0.0787│ 0.0582│ 0.1469│ 0.1228│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1364│ 0.0852│ 0.1737│ 0.1439│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.3600│ 1.2800│ 0.7500│ 0.4300│
│净资产收益率(%) │ 2.5000│ 1.7300│ 0.9600│ 0.5700│
│总资产(万) │ 53998.18│ 55462.03│ 56369.29│ 55972.85│
│股东权益(万) │ 48350.17│ 48666.18│ 48291.47│ 21675.22│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 43004.14│ 34114.30│ 23056.38│ 10237.95│
│营业务利润(万) │ 1630.90│ 1186.34│ 749.23│ 446.31│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1733.76│ 1302.08│ 751.12│ 447.99│
│净利润(万) │ 1208.64│ 836.31│ 461.60│ 273.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0533│ 0.0500│ 0.0397│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0629│ --│ 0.0390│ 0.0080│
│每股净资产(元) │ 2.1400│ 2.1400│ 2.1400│ 2.1100│
│调整后每股净资产(元) │ 2.1200│ 2.1100│ 2.1100│ 2.0700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0493│ 0.0498│ 0.0397│ 0.0087│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.1514│ 2.1402│ 2.1400│ 2.1104│
│每股资本公积金(元) │ 0.9100│ 0.9100│ 0.9214│ 0.9214│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0990│ 0.0898│ 0.0898│ 0.0898│
│每股未分配利润(元) │ 0.1424│ 0.1403│ 0.1287│ 0.0991│
│每股现金净流量(元) │ 0.0089│ 0.1334│ 0.2942│ 0.0271│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0626│ 0.1782│ 0.3339│ 0.0295│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.9300│ 2.1600│ 1.8200│ 0.4000│
│净资产收益率(%) │ 2.4900│ 2.3300│ 1.7900│ 0.4100│
│总资产(万) │ 52804.30│ 53929.70│ 56586.24│ 54240.03│
│股东权益(万) │ 47141.53│ 46895.39│ 46891.85│ 46242.78│
│主营业务收入(万) │ 44640.39│ 37534.79│ 28077.05│ 12382.05│
│主营业务利润(万) │ 1881.26│ 1631.26│ 1258.33│ 358.79│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -14.62│ -25.35│ 18.77│ 18.77│
│利润总额(万) │ 1574.50│ 1612.34│ 1248.34│ 370.45│
│净利润(万) │ 1080.82│ 1092.05│ 870.00│ 191.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0552│ 0.0533│ 0.0390│ 0.0311│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0520│ 0.0629│ 0.0297│ 0.0187│
│每股净资产(元) │ 2.2100│ 2.1400│ 2.1000│ 2.1100│
│每股资本公积金(元) │ 0.9100│ 0.9100│ 0.9214│ 0.9214│
│每股未分配利润(元) │ 0.1892│ 0.1424│ 0.0904│ 0.1108│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1364│ 0.0626│ -0.0505│ 0.1721│
│每股现金净流量(元) │ 0.0787│ 0.0089│ -0.1317│ 0.0972│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 44640.39│ 40853.52│ 35532.23│
│营业务收入(万) │ 43004.14│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 4761.72│ 3554.29│ 2803.02│
│营业费用(万) │ 880.71│ 888.54│ 805.96│ 631.61│
│管理费用(万) │ 2891.78│ 2569.68│ 2366.97│ 1851.77│
│财务费用(万) │ -712.51│ -366.37│ -491.60│ -383.16│
│三项费用增长率(%) │ --│ 14.29│ 27.67│ -5.55│
│营业利润(万) │ 1630.90│ 1881.26│ 1008.74│ 864.24│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 1208.64│ 1080.82│ 863.77│ 681.77│
│投资收益(万) │ --│ -14.62│ 48.70│ 70.34│
│营业外收支净额(万) │ 102.86│ -306.76│ -45.79│ -31.62│
│利润总额(万) │ 1733.76│ 1574.50│ 1011.65│ 902.96│
│所得税(万元) │ 525.12│ 493.68│ 147.88│ 221.19│
│销售毛利率(%) │ 10.49│ 12.43│ 9.87│ 8.82│
│主营业务利润率(%) │ --│ 10.67│ 8.70│ 7.89│
│净资产收益率(%) │ 2.5000│ 2.4900│ 1.8800│ 1.4700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 13.41│ 13.85│ 14.33│ 8.99│
│应收帐款周转率(%) │ 50.63│ 39.65│ 32.50│ 21.63│
│总资产周转率(%) │ 0.81│ 0.87│ 0.79│ 0.67│
│主营收入增长率(%) │ -3.67│ 9.27│ 14.98│ 28.74│
│主营利润增长率(%) │ -13.3│ -47.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 10.11│ 55.64│ 12.04│ 69.44│
│税后利润增长率(%) │ 11.83│ 25.13│ 26.70│ 43.62│
│总资产增长率(%) │ 2.26│ 6.32│ -7.16│ 1.78│
│股东权益增长率(%) │ 2.56│ 2.37│ -0.50│ 1.50│
│净资产增长率(%) │ 2.56│ 2.37│ -0.50│ 1.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 53998.18│ 52804.30│ 49664.55│ 53494.34│
│负债总额(万元) │ 5648.01│ 5662.77│ 3613.25│ 7211.21│
│流动负债合计(万元) │ 5648.01│ 5662.77│ 3613.25│ 7211.21│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 28533.32│ 26809.44│ 26614.75│ 29501.49│
│应收账款(万元) │ 304.84│ 1394.03│ 857.49│ 1656.93│
│其他应收款(万元) │ 107.93│ 138.02│ 168.86│ 128.48│
│股东权益(万) │ 48350.17│ 47141.53│ 46051.30│ 46283.13│
│资产负债比率(%) │ 10.46│ 10.72│ 7.28│ 13.48│
│负债权益比率(%) │ 856.1│ 832.5│ 1275│ 641.8│
│股东权益比率(%) │ 89.54│ 89.28│ 92.72│ 86.52│
│流动比率 │ 6.24│ 6.13│ 8.71│ 4.90│
│速动比率 │ 5.81│ 5.55│ 8.10│ 4.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 49854.38│ 49822.09│ 43805.53│ 42431.24│
│经营现金净额(万) │ 2988.71│ 1372.40│ -1105.69│ 3770.42│
│现金净流量(万) │ 1723.88│ 194.70│ -2886.74│ 2130.47│
│经营现金流量增长率(%) │ 117.77│ -224.12│ -129.33│ 49.80│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 115.93│ 111.61│ 107.23│ 119.42│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 247.28│ 126.98│ -128.01│ 553.03│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 142.63│ 18.01│ -334.20│ 312.49│
│投资活动的现金净额(万)│ -1264.83│ -1177.71│ -1224.96│ -2025.08│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ --│ -556.09│ 385.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 28533.32│ 26809.44│ 6.43│
│应收账款(万元) │ 304.84│ 1394.03│ -78.13│
│其他应收款(万元) │ 107.93│ 138.02│ -21.80│
│应付账款(万元) │ 4600.59│ 4803.85│ -4.23│
│应付股利(万元) │ --│ 0.00│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 24539.81│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 10067.12│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 14472.69│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2737.57│ --│
│在建工程(万元) │ 9.30│ 3260.47│ -99.71│
│无形资产 │ --│ 459.23│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 459.23│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -1041.40│ --│
│流动负债合计(万元) │ 5648.01│ 5662.77│ -0.26│
│负债合计(万元) │ 5648.01│ 5662.77│ -0.26│
│主营业务收入(万) │ 43004.14│ 44640.39│ -3.67│
│主营业务成本(万) │ --│ 38025.55│ --│
│主营业务利润(万) │ 1630.90│ 1881.26│ -13.31│
│其他业务利润(万) │ --│ 198.76│ --│
│营业利润(万) │ 1630.90│ 1881.26│ -13.31│
│净利润(万) │ 1208.64│ 1080.82│ 11.83│
│未分配利润(万) │ 4146.74│ 3119.40│ 32.93│
│投资收益(万) │ --│ -14.62│ --│
│营业外收支净额(万) │ 102.86│ -306.76│ -133.53│
│利润总额(万) │ 1733.76│ 1574.50│ 10.11│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 41299.44│ 42167.45│ -2.06│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 50569.21│ 50194.10│ 0.75│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 47580.50│ 48821.69│ -2.54│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 2988.71│ 1372.40│ 117.77│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 105.87│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 471.08│ 125.66│ 274.88│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1735.91│ 1303.36│ 33.19│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1264.83│ -1177.71│ 7.40│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1562.59│ 1303.36│ 19.89│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1723.88│ 194.70│ 785.40│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1142.42│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -1759.63│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1584.27│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 1372.40│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 26809.44│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8889.84│ 20.67│ 372.33│ 30.81│
│第三季度│ 11057.91│ 25.71│ 374.71│ 31.00│
│第二季度│ 12818.44│ 29.81│ 188.44│ 15.59│
│第一季度│ 10237.95│ 23.81│ 273.15│ 22.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 7105.60│ 15.92│ -11.24│ -1.04│
│第三季度│ 9457.74│ 21.19│ 222.05│ 20.54│
│第二季度│ 15695.00│ 35.16│ 678.53│ 62.78│
│第一季度│ 12382.05│ 27.74│ 191.47│ 17.72│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.5486│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1203│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 8.5606│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7964│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
