财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:47:00 |
≈≈同方股份600100≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7381│ 0.4122│ 0.2746│ 0.0297│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4537│ 0.2492│ 0.1112│ --│
│每股净资产(元) │ 9.3100│ 7.2700│ 5.7400│ 5.6400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 5.5900│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7011│ 0.3847│ 0.2746│ 0.0297│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 8.8456│ 7.2706│ 5.7376│ 5.6379│
│每股资本公积金(元) │ 5.6531│ 4.3643│ 2.7305│ 2.8566│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6007│ 0.5306│ 0.5805│ 0.5805│
│每股未分配利润(元) │ 1.6032│ 1.3807│ 1.4311│ 1.2057│
│每股现金净流量(元) │ 1.5300│ 0.5644│ -0.3306│ 0.5386│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3787│ -0.6593│ -0.8996│ 0.2482│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 1.9375│ 0.1000│
│净资产收益率(%) │ 7.9300│ 5.2900│ 4.7900│ 0.5300│
│总资产(万) │1741973.30│1555900.33│1411473.87│1430699.25│
│股东权益(万) │ 556046.92│ 457037.25│ 329691.74│ 323958.21│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │1462588.67│ 961616.87│ 591511.81│ 238479.50│
│营业务利润(万) │ 65594.17│ 37408.57│ 23463.79│ 2163.49│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 71750.50│ 39982.92│ 24770.44│ 3707.89│
│净利润(万) │ 44074.99│ 24182.20│ 15779.54│ 1704.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2795│ 0.2220│ 0.1444│ 0.0268│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1341│ --│ 0.0988│ 0.0188│
│每股净资产(元) │ 5.5100│ 5.4480│ 5.4700│ 5.3300│
│调整后每股净资产(元) │ 5.2200│ 5.0740│ 5.1800│ 5.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2759│ 0.2184│ 0.1444│ 0.0268│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.8617│ 5.4483│ 5.4739│ 5.3256│
│每股资本公积金(元) │ 3.1216│ 2.8323│ 2.8315│ 2.8020│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5805│ 0.5525│ 0.5525│ 0.5525│
│每股未分配利润(元) │ 1.1636│ 1.0703│ 1.0958│ 0.9754│
│每股现金净流量(元) │ 0.5492│ -0.6204│ 0.2592│ -0.3409│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4805│ -0.3811│ -0.5105│ 0.1085│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6600│ 3.2810│ 1.9700│ 0.3500│
│净资产收益率(%) │ 5.0700│ 4.0710│ 2.6900│ 0.5000│
│总资产(万) │1289690.06│1241029.77│1189230.96│1128814.88│
│股东权益(万) │ 336820.29│ 313066.74│ 314539.70│ 306015.26│
│主营业务收入(万) │1222172.99│ 764287.91│ 455672.48│ 201030.87│
│主营业务利润(万) │ 29036.08│ 19930.88│ 11414.75│ 2131.02│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 5085.10│ 4602.36│ 4642.86│ 439.15│
│利润总额(万) │ 38001.28│ 22947.58│ 13816.70│ 4242.84│
│净利润(万) │ 15853.28│ 12549.84│ 8294.99│ 1541.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.7381│ 0.2795│ 0.1830│ 0.2020│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4537│ 0.1341│ 0.0442│ 0.1487│
│每股净资产(元) │ 9.3100│ 5.5100│ 5.3000│ 5.1800│
│每股资本公积金(元) │ 5.6531│ 3.1216│ 2.8020│ 2.7619│
│每股未分配利润(元) │ 1.6032│ 1.1636│ 0.9486│ 0.8838│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3787│ 0.4805│ 1.1385│ 0.1790│
│每股现金净流量(元) │ 1.5300│ 0.5492│ 0.5702│ -0.2571│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1222172.99│ 977518.69│ 814854.95│
│营业务收入(万) │1462588.67│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 160608.93│ 129866.81│ 105982.75│
│营业费用(万) │ 70568.26│ 56269.82│ 49548.77│ 41804.19│
│管理费用(万) │ 75840.56│ 58058.43│ 57665.78│ 37914.52│
│财务费用(万) │ 20163.40│ 14570.90│ 12541.34│ 6587.86│
│三项费用增长率(%) │ --│ 19.35│ 38.76│ 16.45│
│营业利润(万) │ 65594.17│ 29036.08│ 13079.91│ 21860.95│
│补贴收入(万) │ --│ 6685.28│ 2816.20│ 1556.70│
│净利润(万) │ 44074.99│ 15853.28│ 10519.02│ 11590.87│
│投资收益(万) │ --│ 5085.10│ 5638.54│ -382.15│
│营业外收支净额(万) │ 6156.33│ 8965.19│ 1156.51│ 101.41│
│利润总额(万) │ 71750.50│ 38001.28│ 22691.16│ 23136.92│
│所得税(万元) │ 8032.47│ 6743.53│ 4982.49│ 4870.71│
│销售毛利率(%) │ 16.07│ 14.41│ 14.06│ 13.76│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.14│ 13.29│ 13.01│
│净资产收益率(%) │ 7.9300│ 5.0700│ 3.4500│ 3.8900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.54│ 3.74│ 3.62│ 3.86│
│应收帐款周转率(%) │ 6.59│ 7.09│ 6.90│ 6.90│
│总资产周转率(%) │ 0.96│ 1.03│ 0.98│ 0.98│
│主营收入增长率(%) │ 19.67│ 25.03│ 19.96│ 21.73│
│主营利润增长率(%) │ 125.9│ -77.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 88.81│ 67.47│ -1.93│ 15.37│
│税后利润增长率(%) │ 103.85│ 197.15│ -9.25│ 2.27│
│总资产增长率(%) │ 35.07│ 18.95│ 19.62│ 20.38│
│股东权益增长率(%) │ 53.35│ 49.58│ 2.32│ 2.86│
│净资产增长率(%) │ 65.09│ 10.59│ 2.32│ 2.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1741973.30│1289690.06│1084253.41│ 906413.03│
│负债总额(万元) │1043340.96│ 834120.18│ 701774.89│ 547435.30│
│流动负债合计(万元) │ 947640.84│ 781050.60│ 646529.53│ 500627.95│
│长期负债(万元) │ --│ 50373.33│ 55017.43│ 46522.62│
│货币资金(万) │ 290651.80│ 194477.07│ 160534.66│ 127769.63│
│应收账款(万元) │ 252082.66│ 191715.25│ 152961.87│ 130213.71│
│其他应收款(万元) │ 75498.17│ 61251.97│ 43787.15│ 37110.99│
│股东权益(万) │ 556046.92│ 336820.29│ 304557.90│ 297649.90│
│资产负债比率(%) │ 59.89│ 64.68│ 64.72│ 60.40│
│负债权益比率(%) │ 66.96│ 54.62│ 43.40│ 54.37│
│股东权益比率(%) │ 31.92│ 26.12│ 28.09│ 32.84│
│流动比率 │ 1.27│ 1.13│ 1.13│ 1.19│
│速动比率 │ 0.85│ 0.74│ 0.74│ 0.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1444827.66│1226153.58│ 945285.09│ 752415.57│
│经营现金净额(万) │ 23808.73│ 27612.41│ 65422.06│ 10286.04│
│现金净流量(万) │ 96174.73│ 31556.91│ 32765.03│ -14772.32│
│经营现金流量增长率(%) │ -13.78│ -57.79│ 536.03│ -43.16│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 98.79│ 100.33│ 96.70│ 92.34│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 37.37│ 88.34│ 621.94│ 88.74│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 150.94│ 100.96│ 311.48│ -127.45│
│投资活动的现金净额(万)│ -70888.28│ -33819.86│ -55533.61│ -85229.80│
│筹资活动的现金净额(万)│ 144299.03│ 38598.38│ 23799.01│ 59756.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 290651.80│ 194477.07│ 49.45│
│短期借款(万元) │ 267620.42│ 236730.00│ 13.05│
│短期投资(万元) │ --│ 1766.25│ --│
│应收账款(万元) │ 252082.66│ 191715.25│ 31.49│
│其他应收款(万元) │ 75498.17│ 61251.97│ 23.26│
│应付账款(万元) │ 349442.63│ 253906.58│ 37.63│
│应付股利(万元) │ 2269.40│ 225.95│ 904.38│
│固定资产原价(万元) │ --│ 263017.75│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 64445.70│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 198572.05│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1017.59│ --│
│在建工程(万元) │ 49359.73│ 30380.96│ 62.47│
│工程物资(万元) │ 900.96│ 619.88│ 45.34│
│无形资产 │ --│ 43132.36│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 53057.73│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1760.34│ --│
│长期应付款(万元) │ 4671.08│ 1963.97│ 137.84│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 19100.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 3981.33│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -1344.86│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -771.39│ --│
│存货的减少(万元) │ -87518.94│ -41008.05│ 113.42│
│少数股东损益(万元) │ --│ 14902.91│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -56.81│ --│
│流动负债合计(万元) │ 947640.84│ 781050.60│ 21.33│
│长期借款(万元) │ 76358.86│ 39862.00│ 91.56│
│长期负债合计(万元) │ --│ 50373.33│ --│
│负债合计(万元) │1043340.96│ 834120.18│ 25.08│
│主营业务收入(万) │1462588.67│1222172.99│ 19.67│
│主营业务成本(万) │ --│1041584.63│ --│
│主营业务利润(万) │ 65594.17│ 29036.08│ 125.91│
│其他业务利润(万) │ --│ 5912.33│ --│
│营业利润(万) │ 65594.17│ 29036.08│ 125.91│
│补贴收入(万) │ --│ 6685.28│ --│
│净利润(万) │ 44074.99│ 15853.28│ 178.02│
│未分配利润(万) │ 100781.16│ 66859.79│ 50.74│
│投资收益(万) │ --│ 5085.10│ --│
│营业外收支净额(万) │ 6156.33│ 8965.19│ -31.33│
│利润总额(万) │ 71750.50│ 38001.28│ 88.81│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1198211.44│ 968882.43│ 23.67│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1545803.76│1317674.51│ 17.31│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1521995.03│1290062.10│ 17.98│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 23808.73│ 27612.41│ -13.78│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 33403.67│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 48939.41│ 59963.82│ -18.39│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 119827.70│ 93783.68│ 27.77│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -70888.28│ -33819.86│ 109.61│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 86952.11│ 51075.08│ 70.24│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 373292.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 527943.58│ 424347.85│ 24.41│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 383644.55│ 385749.47│ -0.55│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 144299.03│ 38598.38│ 273.85│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 28975.94│ 21450.40│ 35.08│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 96174.73│ 31556.91│ 204.77│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 14595.53│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -99887.70│ -62268.47│ 60.41│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 117803.57│ 57485.74│ 104.93│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 23808.73│ 27612.41│ -13.78│
│现金期末余额(万元) │ 290651.80│ 194477.07│ 49.45│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 500971.80│ 34.25│ 19892.79│ 45.13│
│第三季度│ 370105.06│ 25.30│ 8402.65│ 19.06│
│第二季度│ 353032.31│ 24.14│ 14074.90│ 31.93│
│第一季度│ 238479.50│ 16.31│ 1704.64│ 3.87│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 457885.08│ 37.46│ 3303.43│ 20.84│
│第三季度│ 308615.43│ 25.25│ 4254.85│ 26.84│
│第二季度│ 254641.61│ 20.84│ 6753.53│ 42.60│
│第一季度│ 201030.87│ 16.45│ 1541.46│ 9.72│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1456│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0795│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6696│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8396│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
