财务分析
| 发布日期：2008-3-21 9:18:00 |
≈≈莱钢股份600102≈≈(更新:2008.03.21)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.2360│ 0.8760│ 0.5450│ 0.2400│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2700│ 0.8890│ 0.5500│ --│
│每股净资产(元) │ 6.7600│ 6.4000│ 6.1200│ 6.2100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.2356│ 0.8764│ 0.5451│ 0.2395│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.7600│ 6.3966│ 6.1199│ 6.2114│
│每股资本公积金(元) │ 1.4876│ 1.4768│ 1.4768│ 1.4770│
│每股盈余公积金(元) │ 1.0577│ 0.9740│ 0.9794│ 0.9920│
│每股未分配利润(元) │ 3.2147│ 2.9458│ 2.6636│ 2.7424│
│每股现金净流量(元) │ 0.3628│ -0.2314│ 0.0348│ -0.0746│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.8319│ 0.9960│ 0.8095│ 0.0677│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 18.8100│ --│ 8.9800│ 4.2700│
│净资产收益率(%) │ 18.2800│ 13.7000│ 8.9100│ 3.8600│
│总资产(万) │1739833.49│1619221.63│1550378.02│1599595.94│
│股东权益(万) │ 623458.31│ 589941.47│ 564417.84│ 572863.64│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │3292615.86│2302931.80│1475791.43│ 693839.32│
│营业务利润(万) │ 159688.18│ 121741.90│ 76586.69│ 36601.49│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 157666.31│ 120040.70│ 75972.05│ 33085.05│
│净利润(万) │ 113953.57│ 80832.36│ 50272.11│ 22086.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8090│ 0.6400│ 0.3190│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8160│ --│ 0.2970│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 5.9300│ 5.7500│ 5.4300│ 5.1500│
│调整后每股净资产(元) │ 5.5800│ 5.3500│ 5.3700│ 5.1100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8342│ 0.6395│ 0.3188│ 0.0369│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.9108│ 5.7537│ 5.4333│ 5.1516│
│每股资本公积金(元) │ 1.4770│ 1.4768│ 1.4767│ 1.4696│
│每股盈余公积金(元) │ 0.9332│ 0.9005│ 0.9005│ 0.9747│
│每股未分配利润(元) │ 2.5007│ 2.3764│ 2.0560│ 1.7074│
│每股现金净流量(元) │ -0.0296│ 0.0706│ 0.2213│ -0.0688│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8064│ 0.6337│ 0.6367│ 0.2000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 13.7600│ 9.9900│ 5.4700│ 0.3200│
│净资产收益率(%) │ 13.6400│ 10.9900│ 5.7300│ 0.7200│
│总资产(万) │1504116.91│1430463.77│1432791.84│1375969.63│
│股东权益(万) │ 545138.11│ 530652.85│ 501097.30│ 475121.33│
│主营业务收入(万) │2698655.03│1918889.13│1234931.35│ 570866.75│
│主营业务利润(万) │ 115094.50│ 83339.95│ 41217.35│ 2443.54│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -535.36│ 378.85│ -98.15│ -187.63│
│利润总额(万) │ 116839.51│ 85301.77│ 43192.02│ 5223.98│
│净利润(万) │ 76938.15│ 58975.73│ 29400.13│ 3402.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.2360│ 0.8090│ 0.4510│ 0.8040│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2700│ 0.8160│ 0.4550│ 0.8040│
│每股净资产(元) │ 6.7600│ 5.9300│ 5.1100│ 5.0500│
│每股资本公积金(元) │ 1.4876│ 1.4770│ 1.4696│ 1.4589│
│每股未分配利润(元) │ 3.2147│ 2.5007│ 1.6705│ 1.3349│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.8319│ 0.8064│ 1.2812│ 1.0209│
│每股现金净流量(元) │ 0.3628│ -0.0296│ 0.3247│ -0.0142│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│2698655.03│1981564.92│1776182.61│
│营业务收入(万) │3292615.86│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 252376.45│ 159580.94│ 163673.15│
│营业费用(万) │ 54251.59│ 44279.36│ 31357.68│ 10790.70│
│管理费用(万) │ 127027.15│ 87503.84│ 59349.75│ 43501.92│
│财务费用(万) │ 34526.18│ 21365.93│ 3094.56│ 8531.88│
│三项费用增长率(%) │ --│ 45.65│ 49.31│ -7.86│
│营业利润(万) │ 159688.18│ 115094.50│ 65969.30│ 103878.78│
│补贴收入(万) │ --│ 3007.35│ --│ --│
│净利润(万) │ 113953.57│ 76938.15│ 41548.13│ 74138.87│
│投资收益(万) │ --│ -535.36│ -5685.26│ 43.60│
│营业外收支净额(万) │ -2021.87│ 1745.00│ -576.36│ 52.04│
│利润总额(万) │ 157666.31│ 116839.51│ 59707.67│ 103974.42│
│所得税(万元) │ 43111.30│ 37508.53│ 16340.30│ 27837.33│
│销售毛利率(%) │ 12.62│ 10.95│ 8.52│ 9.59│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.35│ 8.05│ 9.21│
│净资产收益率(%) │ 18.2800│ 13.6400│ 8.8100│ 15.9100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.99│ 7.45│ 7.10│ 8.66│
│应收帐款周转率(%) │ 82.13│ 144.5│ 128.7│ 125.6│
│总资产周转率(%) │ 2.03│ 1.89│ 1.70│ 1.96│
│主营收入增长率(%) │ 22.01│ 36.19│ 11.56│ 63.00│
│主营利润增长率(%) │ 38.75│ -27.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 34.94│ 95.69│ -42.57│ 24.61│
│税后利润增长率(%) │ 44.40│ 90.94│ -43.96│ 29.43│
│总资产增长率(%) │ 15.67│ 11.05│ 37.82│ 18.91│
│股东权益增长率(%) │ 13.33│ 17.04│ 1.21│ 6.40│
│净资产增长率(%) │ 14.37│ 15.56│ 1.21│ 6.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1739833.49│1504116.91│1354501.13│ 982795.14│
│负债总额(万元) │1114151.65│ 952014.43│ 872640.21│ 509588.42│
│流动负债合计(万元) │ 630494.29│ 672357.08│ 638229.71│ 274109.40│
│长期负债(万元) │ --│ 279657.35│ 234410.50│ 235479.02│
│货币资金(万) │ 122931.97│ 89468.00│ 88843.34│ 58897.49│
│应收账款(万元) │ 59977.31│ 20201.50│ 17156.95│ 13644.63│
│其他应收款(万元) │ 865.68│ 1859.35│ 6531.15│ 846.20│
│股东权益(万) │ 623458.31│ 545138.11│ 471719.53│ 466083.78│
│资产负债比率(%) │ 64.04│ 63.29│ 64.43│ 51.85│
│负债权益比率(%) │ 56.16│ 57.99│ 54.06│ 91.46│
│股东权益比率(%) │ 35.83│ 36.24│ 34.83│ 47.42│
│流动比率 │ 1.07│ 0.70│ 0.68│ 1.55│
│速动比率 │ 0.52│ 0.25│ 0.24│ 0.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │2098406.70│1249140.76│ 805560.91│ 823739.31│
│经营现金净额(万) │ 168953.72│ 74372.98│ 118162.26│ 94155.11│
│现金净流量(万) │ 33463.97│ -2727.26│ 29945.85│ -1305.34│
│经营现金流量增长率(%) │ 127.17│ -37.06│ 25.50│ 29.85│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 63.73│ 46.29│ 40.65│ 46.38│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 147.49│ 93.75│ 284.40│ 127.00│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 29.21│ -3.44│ 72.08│ -1.76│
│投资活动的现金净额(万)│-131882.11│-196250.70│-195861.23│-137686.55│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2865.96│ 119561.83│ 107909.38│ 42226.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 122931.97│ 89468.00│ 37.40│
│短期借款(万元) │ 103591.67│ 223617.40│ -53.67│
│应收账款(万元) │ 59977.31│ 20201.50│ 196.90│
│其他应收款(万元) │ 865.68│ 1859.35│ -53.44│
│应付账款(万元) │ 244107.24│ 171694.57│ 42.18│
│固定资产原价(万元) │ --│1324830.87│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 396731.33│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 928099.54│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2112.00│ --│
│在建工程(万元) │ 84325.75│ 102377.67│ -17.63│
│无形资产 │ --│ 279.00│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 279.00│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 53954.04│ --│
│存货的减少(万元) │ -46187.38│ -2550.08│ 1711.21│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2392.83│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 36614.24│ --│
│流动负债合计(万元) │ 630494.29│ 672357.08│ -6.23│
│长期借款(万元) │ 483657.36│ 279657.35│ 72.95│
│长期负债合计(万元) │ --│ 279657.35│ --│
│负债合计(万元) │1114151.65│ 952014.43│ 17.03│
│主营业务收入(万) │3292615.86│2698655.03│ 22.01│
│主营业务成本(万) │ --│2166261.84│ --│
│主营业务利润(万) │ 159688.18│ 115094.50│ 38.75│
│其他业务利润(万) │ --│ -45.28│ --│
│营业利润(万) │ 159688.18│ 115094.50│ 38.75│
│补贴收入(万) │ --│ 3007.35│ --│
│净利润(万) │ 113953.57│ 76938.15│ 48.11│
│未分配利润(万) │ 296479.41│ 230630.90│ 28.55│
│投资收益(万) │ --│ -535.36│ --│
│营业外收支净额(万) │ -2021.87│ 1745.00│ -215.87│
│利润总额(万) │ 157666.31│ 116839.51│ 34.94│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1637658.75│ 955745.60│ 71.35│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│2106482.70│1257125.12│ 67.56│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1937528.98│1182752.14│ 63.82│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 168953.72│ 74372.98│ 127.17│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1017.53│ 844.80│ 20.45│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 132899.64│ 197095.50│ -32.57│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-131882.11│-196250.70│ -32.80│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 129483.94│ 196075.50│ -33.96│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 346840.86│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 408481.84│ 346840.86│ 17.77│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 411347.80│ 227279.02│ 80.99│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2865.96│ 119561.83│ -102.40│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 71317.36│ 23261.37│ 206.59│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 33463.97│ -2727.26│ -1327.02│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3.00│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-119522.66│ -37529.33│ 218.48│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 68885.27│ -87300.90│ -178.91│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 168953.72│ 74372.98│ 127.17│
│现金期末余额(万元) │ 122931.97│ 89468.00│ 37.40│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 989684.06│ 30.06│ 33121.22│ 29.07│
│第三季度│ 827140.36│ 25.12│ 30560.25│ 26.82│
│第二季度│ 781952.11│ 23.75│ 28185.52│ 24.73│
│第一季度│ 693839.32│ 21.07│ 22086.59│ 19.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 779765.90│ 28.89│ 17962.42│ 23.35│
│第三季度│ 683957.78│ 25.34│ 29575.60│ 38.44│
│第二季度│ 664064.61│ 24.61│ 25997.76│ 33.79│
│第一季度│ 570866.75│ 21.15│ 3402.36│ 4.42│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0240│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2265│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5616│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.8925│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
