财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:05:00 |
≈≈重庆路桥600106≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3340│ 0.3300│ 0.1700│ 0.0527│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2880│ 0.2900│ 0.1600│ --│
│每股净资产(元) │ 3.7500│ 3.7400│ 3.5700│ 3.8700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3340│ 0.3303│ 0.1676│ 0.0527│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.7538│ 3.7351│ 3.5693│ 3.8735│
│每股资本公积金(元) │ 1.2404│ 1.2253│ 1.2223│ 1.3445│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4373│ 0.4029│ 0.4029│ 0.4431│
│每股未分配利润(元) │ 1.0761│ 1.1069│ 0.9442│ 1.0859│
│每股现金净流量(元) │ -1.4575│ -1.1103│ -0.7052│ -1.2080│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0966│ 0.0493│ -0.0470│ -0.1524│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.5200│ 1.2800│
│净资产收益率(%) │ 8.9400│ 8.8400│ 4.7000│ 1.3600│
│总资产(万) │ 426463.38│ 419625.04│ 403537.37│ 360696.33│
│股东权益(万) │ 128006.26│ 127365.66│ 121712.34│ 120078.33│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 54597.99│ 18715.25│ 14442.72│ 4950.53│
│营业务利润(万) │ 12987.39│ 12991.72│ 6545.32│ 1928.95│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 12950.31│ 12936.32│ 6539.69│ 1928.40│
│净利润(万) │ 11390.90│ 11262.83│ 5716.27│ 1633.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2912│ 0.2477│ 0.1800│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1564│ --│ 0.0835│ 0.0338│
│每股净资产(元) │ 3.8100│ 3.7700│ 3.6900│ 3.6800│
│调整后每股净资产(元) │ 3.7900│ 3.7200│ 3.6200│ 3.6100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2938│ 0.2520│ 0.1949│ 0.0493│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8208│ 3.7710│ 3.6856│ 3.6801│
│每股资本公积金(元) │ 1.3445│ 1.3445│ 1.3445│ 1.3445│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4442│ 0.4140│ 0.4140│ 0.4140│
│每股未分配利润(元) │ 1.0320│ 1.0125│ 0.9271│ 0.9216│
│每股现金净流量(元) │ 0.5980│ 0.1108│ -0.7755│ 0.0002│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.4550│ -0.0284│ -0.6760│ -0.0621│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.5100│ 3.9000│ 2.4900│ 0.9200│
│净资产收益率(%) │ 7.6300│ 6.5700│ 4.3900│ 1.3400│
│总资产(万) │ 331693.87│ 338780.65│ 313265.37│ 296123.07│
│股东权益(万) │ 118444.35│ 116900.13│ 114252.55│ 114084.46│
│主营业务收入(万) │ 23285.29│ 14416.24│ 9242.80│ 5086.49│
│主营业务利润(万) │ 10495.22│ 8974.99│ 7030.05│ 1770.24│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3702.06│ 4083.91│ 2066.05│ 247.34│
│利润总额(万) │ 10728.53│ 8974.97│ 7029.92│ 1770.25│
│净利润(万) │ 9106.94│ 7812.29│ 6042.20│ 1529.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3340│ 0.2912│ 0.2682│ 0.2098│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2880│ 0.1564│ 0.1884│ 0.2105│
│每股净资产(元) │ 3.7500│ 3.8100│ 3.6300│ 3.4700│
│每股资本公积金(元) │ 1.2404│ 1.3445│ 1.3445│ 1.3485│
│每股未分配利润(元) │ 1.0761│ 1.0320│ 0.8722│ 0.7580│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0966│ 1.4550│ 0.2571│ -0.5133│
│每股现金净流量(元) │ -1.4575│ 0.5980│ -0.5451│ -0.4392│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 23285.29│ 23542.14│ 40289.36│
│营业务收入(万) │ 54597.99│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11265.71│ 12488.11│ 12807.34│
│营业费用(万) │ 0.35│ 0.50│ 0.80│ 3.98│
│管理费用(万) │ 1102.07│ 1422.65│ 2006.93│ 1881.48│
│财务费用(万) │ 4694.91│ 3287.29│ 2370.95│ 4423.57│
│三项费用增长率(%) │ --│ 7.04│ -30.60│ 97.41│
│营业利润(万) │ 12987.39│ 10495.22│ 8267.39│ 6692.89│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 11390.90│ 9106.94│ 8312.76│ 6504.65│
│投资收益(万) │ --│ 3702.06│ 1737.06│ 459.30│
│营业外收支净额(万) │ -37.08│ 233.31│ -276.16│ 162.39│
│利润总额(万) │ 12950.31│ 10728.53│ 9728.28│ 7314.57│
│所得税(万元) │ 1559.83│ 1621.97│ 1415.52│ 809.92│
│销售毛利率(%) │ 24.76│ 53.08│ 57.31│ 34.46│
│主营业务利润率(%) │ --│ 48.38│ 53.05│ 31.79│
│净资产收益率(%) │ 8.9400│ 7.6300│ 7.3900│ 6.0500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 13.71│ 2.69│ 0.78│ 1.93│
│应收帐款周转率(%) │ 3.39│ 4.45│ 7.15│ 39.53│
│总资产周转率(%) │ 0.14│ 0.07│ 0.09│ 0.19│
│主营收入增长率(%) │ 134.5│ -1.09│ -41.6│ 129.1│
│主营利润增长率(%) │ 23.75│ -16.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 20.71│ 10.28│ 33.00│ -20.24│
│税后利润增长率(%) │ 25.08│ 9.55│ 27.80│ -18.01│
│总资产增长率(%) │ 28.57│ 12.99│ 30.50│ 11.28│
│股东权益增长率(%) │ 8.07│ 5.24│ 4.73│ 3.27│
│净资产增长率(%) │ 8.07│ 5.23│ 4.73│ 3.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 426463.38│ 331693.87│ 293559.84│ 224950.07│
│负债总额(万元) │ 298450.76│ 213242.74│ 181006.48│ 117476.56│
│流动负债合计(万元) │ 87354.69│ 73632.57│ 97006.48│ 116476.56│
│长期负债(万元) │ --│ 139600.00│ 84000.00│ 1000.00│
│货币资金(万) │ 15851.35│ 62271.70│ 42989.59│ 61530.89│
│应收账款(万元) │ 27401.97│ 4763.17│ 5702.78│ 878.47│
│其他应收款(万元) │ 1455.74│ 10043.22│ 43629.05│ 19712.46│
│股东权益(万) │ 128006.26│ 118444.35│ 112553.37│ 107473.52│
│资产负债比率(%) │ 69.98│ 64.29│ 61.66│ 52.22│
│负债权益比率(%) │ 42.89│ 55.55│ 62.18│ 91.48│
│股东权益比率(%) │ 30.02│ 35.71│ 38.34│ 47.78│
│流动比率 │ 1.08│ 1.13│ 1.04│ 0.94│
│速动比率 │ 1.07│ 1.06│ 1.02│ 0.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 25633.42│ 33469.10│ 41594.24│ 19865.87│
│经营现金净额(万) │ 3294.88│ 45105.79│ 7970.08│ -15912.30│
│现金净流量(万) │ -49700.35│ 18538.22│ -16897.64│ -13613.71│
│经营现金流量增长率(%) │ -92.70│ 465.94│ -150.09│ -425.32│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 46.95│ 143.73│ 176.68│ 49.31│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 28.93│ 495.31│ 95.88│ -244.63│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -436.33│ 203.57│ -203.27│ -209.29│
│投资活动的现金净额(万)│-117833.26│ -39328.15│ -82116.95│ 12921.83│
│筹资活动的现金净额(万)│ 64838.02│ 12760.57│ 57249.24│ -10623.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 15851.35│ 62271.70│ -74.54│
│短期借款(万元) │ 59717.00│ 57600.00│ 3.68│
│短期投资(万元) │ --│ 391.51│ --│
│应收账款(万元) │ 27401.97│ 4763.17│ 475.29│
│其他应收款(万元) │ 1455.74│ 10043.22│ -85.51│
│应付账款(万元) │ 12927.22│ 3788.28│ 241.24│
│固定资产原价(万元) │ --│ 74518.19│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 27491.22│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 47026.97│ --│
│在建工程(万元) │ --│ 157766.77│ --│
│无形资产 │ --│ 16656.06│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 17440.97│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 337.96│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 784.91│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 0.77│ --│
│存货的减少(万元) │ 4999.50│ -2880.63│ -273.56│
│流动负债合计(万元) │ 87354.69│ 73632.57│ 18.64│
│长期借款(万元) │ 211000.00│ 129600.00│ 62.81│
│长期负债合计(万元) │ --│ 139600.00│ --│
│负债合计(万元) │ 298450.76│ 213242.74│ 39.96│
│主营业务收入(万) │ 54597.99│ 23285.29│ 134.47│
│主营业务成本(万) │ --│ 10901.59│ --│
│主营业务利润(万) │ 12987.39│ 10495.22│ 23.75│
│其他业务利润(万) │ --│ 178.49│ --│
│营业利润(万) │ 12987.39│ 10495.22│ 23.75│
│净利润(万) │ 11390.90│ 9106.94│ 25.08│
│未分配利润(万) │ 36695.55│ 31993.55│ 14.70│
│投资收益(万) │ --│ 3702.06│ --│
│营业外收支净额(万) │ -37.08│ 233.31│ -115.89│
│利润总额(万) │ 12950.31│ 10728.53│ 20.71│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 25741.82│ 21369.22│ 20.46│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 37842.17│ 140103.91│ -72.99│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 34547.29│ 94998.12│ -63.63│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3294.88│ 45105.79│ -92.70│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 31390.38│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 58110.72│ 42989.22│ 35.18│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 175943.97│ 82317.37│ 113.74│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-117833.26│ -39328.15│ 199.62│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 61578.45│ 55446.94│ 11.06│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 129300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 156717.00│ 129300.00│ 21.20│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 91878.98│ 116539.43│ -21.16│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 64838.02│ 12760.57│ 408.11│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 19378.12│ 14018.08│ 38.24│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -49700.35│ 18538.22│ -368.10│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1773.84│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -24934.65│ 35839.60│ -169.57│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 9078.93│ 1257.10│ 622.21│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 3294.88│ 45105.79│ -92.70│
│现金期末余额(万元) │ 11851.35│ 61551.70│ -80.75│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 35882.74│ 65.72│ 128.06│ 1.12│
│第三季度│ 4272.54│ 7.83│ 5546.56│ 48.69│
│第二季度│ 9492.18│ 17.39│ 4082.66│ 35.84│
│第一季度│ 4950.53│ 9.07│ 1633.61│ 14.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8869.05│ 38.09│ 1294.64│ 14.22│
│第三季度│ 5173.44│ 22.22│ 1770.09│ 19.44│
│第二季度│ 4156.31│ 17.85│ 4512.69│ 49.55│
│第一季度│ 5086.49│ 21.84│ 1529.51│ 16.80│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0155│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1210│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4289│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1280│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
