财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈东方航空600115≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2126│ 0.0120│ -0.1130│ -0.5712│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0911│ -0.0812│ --│ -0.5201│
│每股净资产(元) │ 0.8511│ 0.6500│ 0.5240│ 0.6240│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2126│ 0.0120│ -0.1050│ -0.5712│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.8511│ 0.6512│ 0.5241│ 0.6351│
│每股资本公积金(元) │ 0.2580│ 0.2586│ 0.2684│ 0.2545│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0480│ 0.0480│ 0.0395│ 0.0480│
│每股未分配利润(元) │ -0.4548│ -0.6555│ -0.7838│ -0.6674│
│每股现金净流量(元) │ 0.0034│ -0.0216│ 0.0192│ 0.0254│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1277│ 0.5793│ 0.5246│ 0.7509│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -12.4700│ -25.0800│ -110.0400│
│净资产收益率(%) │ 24.9800│ 1.8400│ -20.0300│ -91.5800│
│总资产(万) │6714109.63│6217109.73│6128944.21│6029637.00│
│股东权益(万) │ 414247.10│ 316916.93│ 255098.59│ 309093.32│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│3758347.56│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│-259884.99│
│营业务收入(万) │3212080.88│1959619.22│ 924974.62│ --│
│营业务利润(万) │ 55793.91│ -42438.88│ -64908.83│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 114132.58│ 8439.32│ -52019.57│-284750.15│
│净利润(万) │ 103469.56│ 5821.17│ -51086.36│-277997.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.1994│ -0.2743│ -0.2000│ 0.0124│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.3211│ -0.1962│ -0.0583│
│每股净资产(元) │ 0.9993│ 0.8900│ 0.9978│ 1.1950│
│调整后每股净资产(元) │ 0.8713│ 0.7700│ 0.8320│ 1.0868│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1734│ -0.2743│ -0.1962│ 0.0124│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.9994│ 0.8944│ 0.9978│ 1.1947│
│每股资本公积金(元) │ 0.2583│ 0.2543│ 0.2534│ 0.2541│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0437│ 0.0437│ 0.0437│ 0.0437│
│每股未分配利润(元) │ -0.3026│ -0.4036│ -0.2993│ -0.1031│
│每股现金净流量(元) │ 0.1830│ 0.0461│ 0.1791│ -0.0295│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1345│ 0.3122│ 0.3223│ 0.8097│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -22.8800│ -35.9000│ -19.9100│ -4.8800│
│净资产收益率(%) │ -19.9500│ -33.5800│ -19.6700│ 1.0400│
│总资产(万) │6150300.00│5931554.40│5878087.12│5755867.30│
│股东权益(万) │ 486400.00│ 435312.50│ 485601.91│ 581456.90│
│主营业务收入(万) │2785329.14│1708757.60│ 777159.01│2622503.80│
│主营业务利润(万) │-106710.98│-146878.92│ -95983.81│ 290478.44│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2504.21│ 133.30│ 700.85│ 744.82│
│利润总额(万) │ -81986.84│-136522.31│ -94602.99│ 10555.81│
│净利润(万) │ -84371.23│-133524.39│ -95511.74│ 6047.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2126│ -0.5712│ 0.0124│ 0.1102│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0911│ -0.5201│ -0.0583│ 0.0481│
│每股净资产(元) │ 0.8511│ 0.6240│ 1.1950│ 1.1910│
│每股资本公积金(元) │ 0.2580│ 0.2545│ 0.2541│ 0.2430│
│每股未分配利润(元) │ -0.4548│ -0.6674│ -0.1031│ -0.1099│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1277│ 0.7509│ 0.8097│ 0.8665│
│每股现金净流量(元) │ 0.0034│ 0.0254│ -0.0295│ 0.1112│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│3758347.56│2622503.80│1989314.40│
│营业务收入(万) │3212080.88│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ 290478.44│ 324799.26│
│营业费用(万) │ 191698.19│ 255429.55│ 195105.91│ 144938.43│
│管理费用(万) │ 141465.09│ 190758.31│ 130378.65│ 117683.07│
│财务费用(万) │ 26392.85│ 76167.82│ 57069.78│ 69847.69│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ 15.06│ 11.82│
│营业利润(万) │ 55793.91│-259884.99│ -30710.34│ 58816.42│
│补贴收入(万) │ --│ 46186.88│ 17542.16│ 7121.97│
│净利润(万) │ 103469.56│-277997.89│ 6047.40│ 53634.20│
│投资收益(万) │ --│ --│ 744.82│ -2940.20│
│营业外收支净额(万) │ 58338.67│ -71052.05│ 22979.16│ 28461.87│
│利润总额(万) │ 114132.58│-284750.15│ 10555.81│ 91460.07│
│所得税(万元) │ 10296.74│ 1323.41│ 954.89│ 22458.78│
│销售毛利率(%) │ 15.13│ 9.39│ 13.53│ 18.95│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ 11.08│ 16.33│
│净资产收益率(%) │ 24.9800│ -91.5800│ 1.0400│ 9.2500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 23.67│ --│ 13.74│ 12.77│
│应收帐款周转率(%) │ 13.28│ 20.40│ 15.28│ 12.23│
│总资产周转率(%) │ 0.50│ 0.64│ 0.53│ 0.51│
│主营收入增长率(%) │ 15.32│ 43.31│ 31.83│ 42.10│
│主营利润增长率(%) │ -152│ -189│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -239.21│ -2797.57│ -88.46│ -323.01│
│税后利润增长率(%) │ -214.08│ -4696.97│ -88.72│ -164.93│
│总资产增长率(%) │ 11.35│ 4.76│ 39.05│ 12.83│
│股东权益增长率(%) │ 26.03│ -34.1│ 0.28│ 10.93│
│净资产增长率(%) │ -14.83│ -46.84│ 0.28│ 10.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │6714109.63│6029637.00│5755867.27│4139560.47│
│负债总额(万元) │6231453.46│5646675.46│5087927.61│3488261.68│
│流动负债合计(万元) │3304576.32│3346592.96│3152925.36│1895304.90│
│长期负债(万元) │ --│ --│1893297.40│1559980.14│
│货币资金(万) │ 257515.67│ 322507.77│ 425453.57│ 384146.01│
│应收账款(万元) │ 280558.59│ 203274.37│ 165229.35│ 178042.10│
│其他应收款(万元) │ 132894.57│ 155154.65│ 86740.42│ 85839.67│
│股东权益(万) │ 414247.10│ 309093.32│ 581456.90│ 579817.40│
│资产负债比率(%) │ 92.81│ 93.65│ 88.40│ 84.27│
│负债权益比率(%) │ 7.75│ 6.78│ 11.43│ 16.62│
│股东权益比率(%) │ 6.17│ 5.13│ 10.10│ 14.01│
│流动比率 │ 0.45│ 0.49│ 0.30│ 0.43│
│速动比率 │ 0.41│ 0.45│ 0.23│ 0.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │3162212.77│3782200.44│2792051.94│2077719.05│
│经营现金净额(万) │ 548847.55│ 365452.87│ 394071.59│ 421712.47│
│现金净流量(万) │ 1660.36│ 12348.40│ -14334.22│ 54115.12│
│经营现金流量增长率(%) │ -0.60│ -7.26│ -6.55│ 4.21│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 98.45│ 100.63│ 106.47│ 104.44│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 528.57│ -131.46│ 6516.36│ 786.28│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 1.60│ -4.44│ -237.03│ 100.90│
│投资活动的现金净额(万)│-206938.21│-186485.06│1157005.48│-219266.18│
│筹资活动的现金净额(万)│-351868.80│-170932.62│ 748486.23│-149161.98│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 257515.67│ 397952.42│ -35.29│
│短期借款(万元) │1263959.81│1336422.08│ -5.42│
│短期投资(万元) │ --│ 93475.79│ --│
│应收账款(万元) │ 280558.59│ 222927.59│ 25.85│
│其他应收款(万元) │ 132894.57│ 173534.49│ -23.42│
│应付账款(万元) │ 765726.52│ 169098.71│ 352.83│
│应付股利(万元) │ --│ 456.21│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│5734751.52│ --│
│累计折旧(万元) │ --│1762454.83│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│3972296.68│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1357.00│ --│
│在建工程(万元) │ 49018.66│ 712079.58│ -93.12│
│工程物资(万元) │ 32.69│ 32.69│ │
│其他长期资产(万元) │ --│ 6189.62│ --│
│无形资产 │ --│ 148117.04│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 175576.82│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 483716.70│ --│
│长期应付款(万元) │1604443.57│1096515.60│ 46.32│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 568436.02│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 21270.17│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -7108.05│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 75127.89│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -3154.04│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -6646.91│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ 7660.29│ --│
│流动负债合计(万元) │3304576.32│3463852.89│ -4.60│
│长期借款(万元) │1277731.42│ 980443.68│ 30.32│
│长期负债合计(万元) │ --│2076969.51│ --│
│负债合计(万元) │6231453.46│5587824.28│ 11.52│
│主营业务收入(万) │3212080.88│2785329.14│ 15.32│
│主营业务成本(万) │ --│2412695.30│ --│
│主营业务利润(万) │ 55793.91│-106710.98│ -152.29│
│其他业务利润(万) │ --│ 52279.16│ --│
│营业利润(万) │ 55793.91│-106710.98│ -152.29│
│补贴收入(万) │ --│ 17372.71│ --│
│净利润(万) │ 103469.56│ -84371.23│ -222.64│
│未分配利润(万) │-221363.75│-147269.33│ 50.31│
│投资收益(万) │ --│ 2504.21│ --│
│营业外收支净额(万) │ 58338.67│ 24724.13│ 135.96│
│利润总额(万) │ 114132.58│ -81986.84│ -239.21│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │2233778.15│1799533.91│ 24.13│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│3254015.59│2894021.43│ 12.44│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│2705168.04│2341850.97│ 15.51│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 548847.55│ 552170.46│ -0.60│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5737.19│ 272029.14│ -97.89│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 212675.40│ 502183.22│ -57.65│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-206938.21│-230154.08│ -10.09│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 200433.90│ 464704.92│ -56.87│
│借款所收到的现金(万元) │ --│1665950.88│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│1576092.89│1666046.98│ -5.40│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│1927961.69│1903949.32│ 1.26│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│-351868.80│-237902.34│ 47.90│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 166871.83│ 89437.73│ 86.58│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1660.36│ 89041.68│ -98.14│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 217168.78│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -56403.05│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 338937.51│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 552170.46│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 200443.81│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 973018.42│ 25.89│ -193626.66│ 69.65│
│第三季度│ 1076571.54│ 28.64│ 49153.16│ -17.68│
│第二季度│ 931598.59│ 24.79│ -38012.66│ 13.67│
│第一季度│ 777159.01│ 20.68│ -95511.74│ 34.36│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 789620.49│ 30.11│ -20224.72│ -334.44│
│第三季度│ 828840.64│ 31.60│ 67317.52│ 1113.16│
│第二季度│ 524523.50│ 20.00│ -46088.41│ -762.12│
│第一季度│ 479519.16│ 18.28│ 5043.01│ 83.39│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2726│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0295│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.0775│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4784│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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