财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈中国卫星600118≈≈(更新:2008.01.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3900│ 0.2700│ 0.2100│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2800│ 0.1600│ 0.1000│ --│
│每股净资产(元) │ 5.4400│ 1.7100│ 1.6500│ 1.5500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3861│ 0.2680│ 0.2092│ 0.0650│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 7.0253│ 1.7061│ 1.6473│ 1.5543│
│每股资本公积金(元) │ 3.8830│ 0.1142│ 0.1142│ 0.1142│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2660│ 0.2876│ 0.2876│ 0.2876│
│每股未分配利润(元) │ 0.3490│ 0.3043│ 0.2455│ 0.1525│
│每股现金净流量(元) │ 4.6647│ 0.2168│ -0.4699│ -0.1661│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.7163│ 0.0036│ -0.6446│ -0.3434│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.9700│ --│ 5.9100│ 4.1800│
│净资产收益率(%) │ 5.5000│ 15.7100│ 12.7000│ 4.1800│
│总资产(万) │ 272869.98│ 127443.04│ 107005.30│ 103466.09│
│股东权益(万) │ 159759.44│ 38796.82│ 37460.27│ 35345.01│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 101216.75│ 63331.45│ 45605.13│ 24135.53│
│营业务利润(万) │ 10797.72│ 7207.35│ 5495.84│ 1751.10│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 10822.09│ 7250.02│ 5504.52│ 1751.10│
│净利润(万) │ 8780.28│ 6094.13│ 4757.57│ 1477.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2400│ 0.1400│ 0.1100│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2400│ --│ 0.0845│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 1.7100│ 1.6100│ 1.5600│ 1.5000│
│调整后每股净资产(元) │ 1.6900│ 1.5800│ 1.5300│ 1.4700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2753│ 0.1715│ 0.1097│ 0.0644│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4961│ 1.6108│ 1.4140│ 1.5040│
│每股资本公积金(元) │ 0.1149│ 0.1149│ 0.1199│ 0.0962│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2660│ 0.2630│ 0.2630│ 0.2630│
│每股未分配利润(元) │ 0.1152│ 0.2329│ 0.1792│ 0.1448│
│每股现金净流量(元) │ 0.1830│ -0.3289│ -0.5371│ -0.3254│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6339│ -0.2061│ -0.4607│ -0.2196│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.1100│ 8.6700│ 5.4100│ 3.5300│
│净资产收益率(%) │ 14.1700│ 8.7600│ 5.6000│ 3.5300│
│总资产(万) │ 120006.66│ 120111.39│ 110222.51│ 98604.62│
│股东权益(万) │ 34021.11│ 36631.27│ 32153.99│ 34201.28│
│主营业务收入(万) │ 90316.59│ 40128.10│ 25726.08│ 14191.97│
│主营业务利润(万) │ 7593.23│ 4442.82│ 3079.42│ 1972.07│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -940.71│ -729.02│ -541.32│ -258.30│
│利润总额(万) │ 7688.18│ 4512.07│ 3128.84│ 1973.63│
│净利润(万) │ 6259.77│ 3899.15│ 2495.29│ 1463.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3900│ 0.2400│ 0.0300│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2800│ 0.2400│ 0.0300│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 5.4400│ 1.7100│ 1.4500│ 1.4100│
│每股资本公积金(元) │ 5.0162│ 0.1149│ 0.0962│ 0.0868│
│每股未分配利润(元) │ 0.4513│ 0.1152│ 0.0918│ 0.0939│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.7163│ 0.6339│ 0.4250│ 0.1253│
│每股现金净流量(元) │ 4.6647│ 0.1830│ 0.1678│ 0.1645│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 90316.59│ 44117.94│ 34320.90│
│营业务收入(万) │ 101216.75│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11751.01│ 6547.02│ 8674.88│
│营业费用(万) │ 548.27│ 1460.19│ 1479.52│ 1815.63│
│管理费用(万) │ 3047.49│ 3043.37│ 3229.87│ 5582.29│
│财务费用(万) │ -994.64│ -428.21│ -404.35│ -373.12│
│三项费用增长率(%) │ --│ -5.33│ -38.72│ 75.94│
│营业利润(万) │ 10797.72│ 7593.23│ 2282.61│ 1742.46│
│补贴收入(万) │ --│ 128.47│ 116.54│ 107.97│
│净利润(万) │ 8780.28│ 6259.77│ 644.21│ 335.96│
│投资收益(万) │ --│ -940.71│ -1181.38│ -686.83│
│营业外收支净额(万) │ 24.37│ 94.95│ -40.62│ -22.58│
│利润总额(万) │ 10822.09│ 7688.18│ 1177.15│ 1141.03│
│所得税(万元) │ 1931.14│ 1055.99│ 459.56│ 475.23│
│销售毛利率(%) │ 11.50│ 13.61│ 15.07│ 25.65│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.01│ 14.84│ 25.28│
│净资产收益率(%) │ 5.5000│ 14.1700│ 1.9500│ 1.0500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.91│ 3.34│ 1.80│ 1.64│
│应收帐款周转率(%) │ 3.97│ 14.31│ 10.71│ 6.12│
│总资产周转率(%) │ 0.52│ 0.78│ 0.39│ 0.35│
│主营收入增长率(%) │ 12.07│ 104.7│ 28.55│ -17.2│
│主营利润增长率(%) │ 42.20│ 15.98│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 40.76│ 553.12│ 3.17│ -71.38│
│税后利润增长率(%) │ 34.06│ 929.50│ 91.75│ -85.66│
│总资产增长率(%) │ 127.38│ 7.55│ -1.20│ 33.35│
│股东权益增长率(%) │ 336.8│ 12.02│ 2.67│ 1.07│
│净资产增长率(%) │ 369.59│ 3.11│ 2.67│ 1.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 272869.98│ 120006.66│ 111585.03│ 112946.00│
│负债总额(万元) │ 111427.09│ 83045.87│ 72465.18│ 68441.07│
│流动负债合计(万元) │ 110697.09│ 82465.87│ 70657.14│ 66581.07│
│长期负债(万元) │ --│ 1705.08│ 1808.04│ 1860.00│
│货币资金(万) │ 166425.80│ 60348.29│ 55770.93│ 51953.94│
│应收账款(万元) │ 40592.28│ 10366.99│ 2256.66│ 5985.60│
│其他应收款(万元) │ 885.53│ 223.51│ 645.27│ 1136.64│
│股东权益(万) │ 159759.44│ 34021.11│ 32994.62│ 32136.76│
│资产负债比率(%) │ 40.84│ 69.20│ 64.94│ 60.60│
│负债权益比率(%) │ 144.9│ 44.51│ 45.53│ 46.96│
│股东权益比率(%) │ 58.55│ 28.35│ 29.57│ 28.45│
│流动比率 │ 2.41│ 1.32│ 1.28│ 1.42│
│速动比率 │ 2.10│ 0.98│ 1.01│ 1.08│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 83357.65│ 97064.23│ 51857.75│ 61255.29│
│经营现金净额(万) │ -16288.87│ 14414.55│ 9664.56│ 2849.42│
│现金净流量(万) │ 106077.51│ 4162.61│ 3816.99│ 3740.83│
│经营现金流量增长率(%) │ -213.00│ 49.15│ 239.18│ -79.12│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 82.36│ 107.47│ 117.54│ 178.48│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -183.21│ 217.34│ 1500.21│ 848.14│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 1193.10│ 62.76│ 592.50│ 1113.47│
│投资活动的现金净额(万)│ 5260.17│ -1584.71│ -5018.00│ -2697.99│
│筹资活动的现金净额(万)│ 117103.94│ -8667.24│ -829.57│ 3574.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 166425.80│ 60348.29│ 175.78│
│短期投资(万元) │ --│ 55.97│ --│
│应收账款(万元) │ 40592.28│ 10366.99│ 291.55│
│其他应收款(万元) │ 885.53│ 223.51│ 296.19│
│应付账款(万元) │ 26992.38│ 8210.43│ 228.76│
│固定资产原价(万元) │ --│ 9259.39│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 2892.92│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 6366.47│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 53.68│ --│
│在建工程(万元) │ 1227.12│ 247.57│ 395.67│
│无形资产 │ --│ 1551.93│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1687.31│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1297.65│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 135.37│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 4.02│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 1189.00│ --│
│存货的减少(万元) │ -6750.64│ -10875.06│ -37.93│
│少数股东损益(万元) │ --│ 326.09│ --│
│流动负债合计(万元) │ 110697.09│ 82465.87│ 34.23│
│长期负债合计(万元) │ --│ 1705.08│ --│
│负债合计(万元) │ 111427.09│ 83045.87│ 34.18│
│主营业务收入(万) │ 101216.75│ 90316.59│ 12.07│
│主营业务成本(万) │ --│ 77541.22│ --│
│主营业务利润(万) │ 10797.72│ 7593.23│ 42.20│
│其他业务利润(万) │ --│ 10.06│ --│
│营业利润(万) │ 10797.72│ 7593.23│ 42.20│
│补贴收入(万) │ --│ 128.47│ --│
│净利润(万) │ 8780.28│ 6259.77│ 40.27│
│未分配利润(万) │ 10262.29│ 2619.03│ 291.84│
│投资收益(万) │ --│ -940.71│ --│
│营业外收支净额(万) │ 24.37│ 94.95│ -74.33│
│利润总额(万) │ 10822.09│ 7688.18│ 40.76│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 93455.40│ 77555.03│ 20.50│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 86090.12│ 99023.18│ -13.06│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 102378.99│ 84608.63│ 21.00│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -16288.87│ 14414.55│ -213.00│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1323.29│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6179.12│ 1493.07│ 313.85│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 918.94│ 3077.78│ -70.14│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 5260.17│ -1584.71│ -431.93│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 918.94│ 1345.26│ -31.69│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 120939.50│ 11574.00│ 944.92│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3835.57│ 20241.24│ -81.05│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 117103.94│ -8667.24│ -1451.11│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1150.08│ 346.18│ 232.22│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 106077.51│ 4162.61│ 2448.34│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 815.93│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -48280.82│ -4801.32│ 905.57│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 30449.35│ 21663.31│ 40.56│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -16288.87│ 14414.55│ -213.00│
│现金期末余额(万元) │ 166425.80│ 60348.29│ 175.78│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 37885.30│ 37.43│ 2686.16│ 30.59│
│第三季度│ 17726.32│ 17.51│ 1336.56│ 15.22│
│第二季度│ 21469.60│ 21.21│ 3279.84│ 37.35│
│第一季度│ 24135.53│ 23.85│ 1477.73│ 16.83│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 50188.49│ 55.57│ 2360.62│ 37.71│
│第三季度│ 14402.02│ 15.95│ 1403.86│ 22.43│
│第二季度│ 11534.11│ 12.77│ 1031.75│ 16.48│
│第一季度│ 14191.97│ 15.71│ 1463.55│ 23.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.5721│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0598│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4489│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3709│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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