财务分析
| 发布日期：2008-3-28 9:27:00 |
≈≈金健米业600127≈≈(更新:2008.03.28)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0230│ 0.0113│ 0.0080│ 0.0020│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0400│ -0.0074│ -0.0080│ --│
│每股净资产(元) │ 1.3897│ 1.3764│ 1.3726│ 1.3820│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0230│ 0.0113│ 0.0075│ 0.0020│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3897│ 1.3764│ 1.3726│ 1.3824│
│每股资本公积金(元) │ 0.3176│ 0.3293│ 0.3293│ 0.3445│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0300│ 0.0283│ 0.0283│ 0.0283│
│每股未分配利润(元) │ 0.0421│ 0.0188│ 0.0150│ 0.0095│
│每股现金净流量(元) │ -0.0258│ -0.0203│ -0.0577│ -0.0646│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0124│ -0.0062│ -0.0658│ 0.0279│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ -0.6100│ 0.1400│
│净资产收益率(%) │ 1.6600│ 0.8200│ 0.5500│ 0.1400│
│总资产(万) │ 165027.94│ 157103.07│ 158676.54│ 151146.96│
│股东权益(万) │ 75662.58│ 74937.55│ 74734.02│ 75264.10│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 101958.96│ 62837.71│ 44587.14│ 21502.26│
│营业务利润(万) │ -1285.04│ -638.76│ -594.94│ 58.87│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 711.61│ 374.30│ 266.48│ 53.47│
│净利润(万) │ 1252.35│ 613.15│ 409.62│ 107.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0140│ 0.0150│ 0.0110│ 0.0040│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0092│ --│ -0.0004│ 0.0030│
│每股净资产(元) │ 1.3760│ 2.2260│ 2.2220│ 2.2140│
│调整后每股净资产(元) │ 1.3540│ 2.1960│ 2.1570│ 2.1950│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0087│ 0.0146│ 0.0108│ 0.0038│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3998│ 2.2257│ 2.2222│ 2.2141│
│每股资本公积金(元) │ 0.3506│ 1.1835│ 1.1838│ 1.1829│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0300│ 0.0392│ 0.0392│ 0.0392│
│每股未分配利润(元) │ 0.0191│ 0.0030│ -0.0008│ -0.0080│
│每股现金净流量(元) │ -0.0659│ -0.1021│ -0.1546│ -0.2028│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1342│ 0.1163│ 0.0035│ 0.0075│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.6700│ 0.1300│ -0.0300│ 0.1600│
│净资产收益率(%) │ 1.0300│ 0.6700│ 0.5100│ 0.1800│
│总资产(万) │ 159271.30│ 160722.64│ 167789.32│ 163880.03│
│股东权益(万) │ 76211.55│ 75104.19│ 74987.13│ 74713.49│
│主营业务收入(万) │ 86995.36│ 58899.03│ 38591.87│ 16935.64│
│主营业务利润(万) │ 110.24│ 250.90│ 227.76│ 218.50│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 72.51│ 155.95│ 150.99│ 20.41│
│利润总额(万) │ 371.64│ 280.21│ 247.58│ 224.79│
│净利润(万) │ 471.61│ 492.77│ 365.32│ 129.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0230│ 0.0140│ 0.0130│ -0.5820│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0400│ 0.0092│ -0.0100│ -0.5500│
│每股净资产(元) │ 1.3897│ 1.3760│ 2.0690│ 2.0540│
│每股资本公积金(元) │ 0.3176│ 0.3506│ 1.0476│ 1.9010│
│每股未分配利润(元) │ 0.0421│ 0.0191│ -0.0094│ -0.8959│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0124│ 0.1342│ 0.0234│ -0.2651│
│每股现金净流量(元) │ -0.0258│ -0.0659│ -0.0848│ 0.0251│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 86995.36│ 77710.59│ 66379.71│
│营业务收入(万) │ 101958.96│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11566.42│ 11003.57│ 8382.75│
│营业费用(万) │ 8102.60│ 6331.35│ 5387.69│ 7090.66│
│管理费用(万) │ 7304.88│ 5612.56│ 4179.27│ 23289.17│
│财务费用(万) │ 2470.02│ 1461.64│ 3266.97│ 3684.20│
│三项费用增长率(%) │ --│ -1.03│ -62.32│ 93.55│
│营业利润(万) │ -1285.04│ 110.24│ 606.13│ -24082.68│
│补贴收入(万) │ --│ 25.00│ 100.00│ 35.20│
│净利润(万) │ 1252.35│ 471.61│ 556.45│ -25188.13│
│投资收益(万) │ --│ 72.51│ 485.01│ -345.44│
│营业外收支净额(万) │ 1996.65│ 261.40│ -174.11│ -1528.20│
│利润总额(万) │ 711.61│ 371.64│ 1017.02│ -25921.12│
│所得税(万元) │ -631.96│ -81.11│ 451.95│ 106.20│
│销售毛利率(%) │ 15.37│ 15.54│ 14.82│ 12.92│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.30│ 14.16│ 12.63│
│净资产收益率(%) │ 1.6600│ 1.0300│ 0.6200│ -28.3600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.74│ 1.55│ 1.74│ 2.60│
│应收帐款周转率(%) │ 18.08│ 13.08│ 13.02│ 13.27│
│总资产周转率(%) │ 0.63│ 0.48│ 0.38│ 0.33│
│主营收入增长率(%) │ 17.20│ 11.95│ 17.07│ 21.59│
│主营利润增长率(%) │ -1266│ -99.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 91.48│ -63.46│ -103.92│ -1869.53│
│税后利润增长率(%) │ 196.76│ -18.64│ -102.21│ -2045.00│
│总资产增长率(%) │ 3.61│ -22.90│ 1.95│ -0.25│
│股东权益增长率(%) │ -0.91│ -11.5│ 0.73│ -21.6│
│净资产增长率(%) │ -0.72│ -14.82│ 0.73│ -21.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 165027.94│ 159271.30│ 206579.90│ 202632.76│
│负债总额(万元) │ 86564.72│ 80089.57│ 113608.21│ 107508.35│
│流动负债合计(万元) │ 85677.32│ 74661.14│ 94838.18│ 79378.35│
│长期负债(万元) │ --│ 5428.43│ 18770.03│ 28130.00│
│货币资金(万) │ 9602.96│ 11008.66│ 14594.36│ 18262.84│
│应收账款(万元) │ 5549.11│ 5731.33│ 7566.42│ 4370.97│
│其他应收款(万元) │ 4941.65│ 5027.28│ 6178.21│ 33192.10│
│股东权益(万) │ 75662.58│ 76211.55│ 89476.16│ 88828.16│
│资产负债比率(%) │ 52.45│ 50.28│ 54.99│ 53.06│
│负债权益比率(%) │ 90.64│ 98.87│ 78.76│ 82.62│
│股东权益比率(%) │ 45.85│ 47.85│ 43.31│ 43.84│
│流动比率 │ 0.91│ 0.98│ 0.85│ 1.17│
│速动比率 │ 0.28│ 0.37│ 0.37│ 0.79│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 115447.99│ 92889.40│ 85623.78│ 79654.91│
│经营现金净额(万) │ -672.73│ 7305.09│ 1013.06│ -11464.68│
│现金净流量(万) │ -1405.70│ -3585.69│ -3668.48│ 1085.40│
│经营现金流量增长率(%) │ -109.21│ 621.09│ -108.84│ -976.70│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 113.23│ 106.78│ 110.18│ 120.00│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -50.07│ 1613.49│ 182.06│ 45.52│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -104.62│ -791.98│ -659.27│ -4.31│
│投资活动的现金净额(万)│ -2606.05│ 182.85│ 1399.98│ -6970.79│
│筹资活动的现金净额(万)│ 1873.08│ -11073.64│ -6081.52│ 19520.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 9602.96│ 11008.66│ -12.77│
│短期借款(万元) │ 61540.00│ 52167.00│ 17.97│
│应收账款(万元) │ 5549.11│ 5731.33│ -3.18│
│其他应收款(万元) │ 4941.65│ 5027.28│ -1.70│
│应付账款(万元) │ 3740.13│ 5280.00│ -29.16│
│应付股利(万元) │ 0.20│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 69112.25│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 12887.45│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 56224.80│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2639.17│ --│
│在建工程(万元) │ 10188.61│ 5232.09│ 94.73│
│无形资产 │ --│ 10738.18│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 11527.16│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 298.68│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 5360.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 788.98│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -19.64│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -8.54│ --│
│存货的减少(万元) │ -6918.77│ 1068.41│ -747.58│
│少数股东损益(万元) │ --│ -16.01│ --│
│流动负债合计(万元) │ 85677.32│ 74661.14│ 14.75│
│长期借款(万元) │ 703.00│ 5303.00│ -86.74│
│长期负债合计(万元) │ --│ 5428.43│ --│
│负债合计(万元) │ 86564.72│ 80089.57│ 8.08│
│主营业务收入(万) │ 101958.96│ 86995.36│ 17.20│
│主营业务成本(万) │ --│ 70967.50│ --│
│主营业务利润(万) │ -1285.04│ 110.24│ -1265.67│
│其他业务利润(万) │ --│ 1199.97│ --│
│营业利润(万) │ -1285.04│ 110.24│ -1265.67│
│补贴收入(万) │ --│ 25.00│ --│
│净利润(万) │ 1252.35│ 471.61│ 165.55│
│未分配利润(万) │ 2294.58│ 1042.23│ 120.16│
│投资收益(万) │ --│ 72.51│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1996.65│ 261.40│ 663.83│
│利润总额(万) │ 711.61│ 371.64│ 91.48│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 101358.56│ 73632.18│ 37.66│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 117743.41│ 95041.21│ 23.89│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 118416.15│ 87736.12│ 34.97│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -672.73│ 7305.09│ -109.21│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1355.18│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8034.00│ 4914.59│ 63.47│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10640.05│ 4731.74│ 124.87│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2606.05│ 182.85│ -1525.24│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 10261.65│ 3270.74│ 213.74│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 77290.00│ 29729.00│ 159.98│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 75416.92│ 40802.64│ 84.83│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 1873.08│ -11073.64│ -116.91│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 4620.86│ 1461.64│ 216.14│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1405.70│ -3585.69│ -60.80│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2805.92│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 997.85│ 2379.71│ -58.07│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 1054.93│ -501.94│ -310.17│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -672.73│ 7305.09│ -109.21│
│现金期末余额(万元) │ 9602.96│ 11008.66│ -12.77│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 39121.24│ 38.37│ 639.20│ 51.04│
│第三季度│ 18250.57│ 17.90│ 203.53│ 16.25│
│第二季度│ 23084.88│ 22.64│ 301.96│ 24.11│
│第一季度│ 21502.26│ 21.09│ 107.66│ 8.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 28096.34│ 32.30│ -21.16│ -4.49│
│第三季度│ 20307.16│ 23.34│ 127.45│ 27.02│
│第二季度│ 21656.23│ 24.89│ 235.96│ 50.03│
│第一季度│ 16935.64│ 19.47│ 129.35│ 27.43│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0493│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0238│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9064│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6178│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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