财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈ST浪莎600137≈≈(更新:2008.02.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 5.2100│ 5.0340│ 5.1590│ 4.7260│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2000│ 0.1100│ 0.0260│ --│
│每股净资产(元) │ 1.1900│ 1.3240│ 1.3420│ 0.1800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 4.8984│ 4.7713│ 5.1590│ 4.7262│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1884│ 1.2550│ 1.3420│ 0.1827│
│每股资本公积金(元) │ 2.0589│ 2.0589│ 2.0589│ 0.5921│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1663│ 0.1636│ 0.1636│ 0.1807│
│每股未分配利润(元) │ -2.0367│ -1.9675│ -1.9865│ -1.5901│
│每股现金净流量(元) │ 0.1842│ -0.0441│ -0.0419│ -0.0621│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2459│ -0.0037│ -0.0001│ -0.0157│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 16.1900│ --│ 1.9200│ 12.1700│
│净资产收益率(%) │ 412.1700│ 380.1820│ 384.4840│ 2586.6700│
│总资产(万) │ 15007.35│ 13881.31│ 13792.15│ 1109.30│
│股东权益(万) │ 8416.28│ 8887.66│ 8753.26│ 1109.30│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 13298.90│ 7072.23│ 4733.37│ 455.36│
│营业务利润(万) │ 6914.16│ 5618.14│ 5312.46│ 135.02│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 35371.28│ 34068.65│ 33867.19│ 28694.04│
│净利润(万) │ 34689.12│ 33789.31│ 33654.91│ 28693.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1410│ -0.1200│ -0.1760│ -0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1470│ --│ -0.1554│ -0.0820│
│每股净资产(元) │ -7.9420│ -9.3760│ -9.7510│ -9.6680│
│调整后每股净资产(元) │ -7.9860│ -9.4200│ -9.7900│ -9.7200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1472│ -0.1578│ -0.1756│ -0.0926│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -4.3275│ -9.3761│ -9.7508│ -9.6682│
│每股资本公积金(元) │ 2.5681│ 3.3807│ 2.9619│ 2.9670│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1726│ 0.1624│ 0.1624│ 0.1624│
│每股未分配利润(元) │ -8.0682│ -13.1718│ -13.0506│ -13.1219│
│每股现金净流量(元) │ 0.3980│ 0.0205│ 0.0111│ -0.0059│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0346│ 0.0243│ 0.0111│ -0.0059│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -1.8510│ --│ -1.5940│ --│
│净资产收益率(%) │ 1.7800│ --│ -1.4900│ --│
│总资产(万) │ 22048.57│ 10419.68│ 10767.17│ 10998.52│
│股东权益(万) │ -26272.84│ -56923.68│ -59198.18│ -58696.82│
│主营业务收入(万) │ 7576.13│ 1341.53│ 912.91│ 394.41│
│主营业务利润(万) │ -461.39│ -851.13│ -1065.55│ -564.22│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 172.17│ 22.93│ 58.82│ 62.20│
│利润总额(万) │ 1268.39│ -960.65│ -1067.90│ -564.22│
│净利润(万) │ 893.97│ -957.84│ -1066.05│ -561.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│ 保留意见;│ 保留意见;│
│ │ 意见│ 意见│带强调事项│带强调事项│
│ │ │ │段的保留意│段的保留意│
│ │ │ │ 见│ 见│
│每股收益(元) │ 5.2100│ 0.1410│ -0.7980│ -0.5170│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2000│ -0.1470│ -0.7370│ -0.4470│
│每股净资产(元) │ 1.1900│ -7.9420│ -9.6400│ -8.4300│
│每股资本公积金(元) │ 2.0589│ 2.5681│ 2.9619│ 2.9577│
│每股未分配利润(元) │ -2.0367│ -8.0682│ -13.0506│ -12.2526│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2459│ -0.0346│ -0.9950│ 0.0155│
│每股现金净流量(元) │ 0.1842│ 0.3980│ -0.9927│ 0.0184│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 7576.13│ 1663.65│ 4803.69│
│营业务收入(万) │ 13298.90│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 533.97│ 677.46│ 283.55│
│营业费用(万) │ 956.17│ 628.20│ 127.58│ 384.75│
│管理费用(万) │ 363.16│ 757.53│ 5797.11│ 2325.30│
│财务费用(万) │ 23.64│ 933.41│ 1975.47│ 1792.88│
│三项费用增长率(%) │ --│ -76.89│ 75.44│ -28.81│
│营业利润(万) │ 6914.16│ -461.39│ -7388.68│ -4318.87│
│补贴收入(万) │ --│ 1866.73│ --│ --│
│净利润(万) │ 34689.12│ 893.97│ -4844.60│ -3140.98│
│投资收益(万) │ --│ 172.17│ -87.46│ -29.96│
│营业外收支净额(万) │ 28457.12│ 1729.78│ -8.00│ -68.17│
│利润总额(万) │ 35371.28│ 1268.39│ -7484.14│ -4417.00│
│所得税(万元) │ 682.16│ 374.42│ 12.27│ --│
│销售毛利率(%) │ 25.40│ 25.63│ 42.13│ 6.96│
│主营业务利润率(%) │ --│ 7.05│ 40.72│ 5.90│
│净资产收益率(%) │ 412.1700│ 1.7800│ -8.2780│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.84│ 0.38│ 1.45│ 4.11│
│应收帐款周转率(%) │ 5.11│ 8.25│ 3.99│ 6.10│
│总资产周转率(%) │ 0.72│ 0.46│ 0.12│ 0.29│
│主营收入增长率(%) │ 75.54│ 355.4│ -65.4│ -27.3│
│主营利润增长率(%) │ -1599│ -168│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 2688.69│ -116.95│ 69.44│ -1621.08│
│税后利润增长率(%) │ 3780.34│ -118.45│ 54.24│ -1079.40│
│总资产增长率(%) │ -31.93│ 108.34│ -40.23│ 15.23│
│股东权益增长率(%) │ -132│ -55.1│ 14.35│ -0.37│
│净资产增长率(%) │ -132.03│ -55.11│ 14.35│ -0.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 15007.35│ 22048.57│ 10583.01│ 17705.35│
│负债总额(万元) │ 6591.07│ 48321.41│ 69302.97│ 68958.15│
│流动负债合计(万元) │ 6591.07│ 43762.78│ 57030.49│ 56687.24│
│长期负债(万元) │ --│ 4557.06│ 6019.75│ 6019.75│
│货币资金(万) │ 4028.91│ 2724.76│ 308.58│ 6335.44│
│应收账款(万元) │ 3715.84│ 1488.16│ 349.31│ 485.02│
│其他应收款(万元) │ 10.83│ 720.04│ 410.90│ 314.86│
│股东权益(万) │ 8416.28│ -26272.84│ -58523.35│ -51178.54│
│资产负债比率(%) │ 43.92│ 219.2│ 654.9│ 389.5│
│负债权益比率(%) │ 127.7│ -54.4│ -84.4│ -74.2│
│股东权益比率(%) │ 56.08│ -119│ -553│ -289│
│流动比率 │ 1.71│ 0.22│ 0.03│ 0.14│
│速动比率 │ 1.21│ 0.13│ 0.02│ 0.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 12938.65│ 7777.63│ 1847.57│ 4506.75│
│经营现金净额(万) │ 1741.65│ -209.97│ -6040.50│ 94.18│
│现金净流量(万) │ 1304.14│ 2416.19│ -6026.87│ 111.42│
│经营现金流量增长率(%) │ -929.47│ -96.52│ -6513.62│ -98.33│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 97.29│ 102.66│ 111.05│ 93.82│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 5.02│ -23.49│ 124.69│ -3.00│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 3.76│ 270.28│ 124.40│ -3.55│
│投资活动的现金净额(万)│ -437.51│ -3973.84│ 13.63│ 12.24│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ 6600.00│ --│ 5.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 4028.91│ 2724.76│ 47.86│
│短期借款(万元) │ --│ 7005.00│ --│
│应收账款(万元) │ 3715.84│ 1488.16│ 149.69│
│其他应收款(万元) │ 10.83│ 720.04│ -98.50│
│应付账款(万元) │ 2252.36│ 4029.50│ -44.10│
│固定资产原价(万元) │ --│ 10600.76│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 7061.59│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 3539.17│ --│
│工程物资(万元) │ --│ 5.09│ --│
│无形资产 │ --│ 4486.92│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4486.92│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 11803.70│ --│
│存货的减少(万元) │ 487.10│ -3071.26│ -115.86│
│少数股东损益(万元) │ --│ -22.35│ --│
│流动负债合计(万元) │ 6591.07│ 43762.78│ -84.94│
│长期借款(万元) │ --│ 4557.06│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4557.06│ --│
│负债合计(万元) │ 6591.07│ 48321.41│ -86.36│
│主营业务收入(万) │ 13298.90│ 7576.13│ 75.54│
│主营业务成本(万) │ --│ 818.08│ --│
│主营业务利润(万) │ 6914.16│ -461.39│ -1598.55│
│其他业务利润(万) │ --│ -263.62│ --│
│营业利润(万) │ 6914.16│ -461.39│ -1598.55│
│补贴收入(万) │ --│ 1866.73│ --│
│净利润(万) │ 34689.12│ 893.97│ 3780.34│
│未分配利润(万) │ -14423.54│ -48983.21│ -70.55│
│投资收益(万) │ --│ 172.17│ --│
│营业外收支净额(万) │ 28457.12│ 1729.78│ 1545.13│
│利润总额(万) │ 35371.28│ 1268.39│ 2688.68│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 8731.52│ 6493.84│ 34.46│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 13044.76│ 9966.81│ 30.88│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 11303.11│ 10176.78│ 11.07│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 1741.65│ -209.97│ -929.48│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 100.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 107.55│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 437.51│ 4081.39│ -89.28│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -437.51│ -3973.84│ -88.99│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 148.35│ 4080.14│ -96.36│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 6600.00│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ 6600.00│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1304.14│ 2416.19│ -46.02│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 402.31│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 4772.21│ -2554.34│ -286.83│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -33539.37│ 2882.60│ -1263.51│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 1741.65│ -209.97│ -929.48│
│现金期末余额(万元) │ 4028.91│ 2724.76│ 47.86│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 6226.68│ 46.82│ 899.81│ 2.59│
│第三季度│ 2338.86│ 17.59│ 134.40│ 0.39│
│第二季度│ 4278.01│ 32.17│ 4961.33│ 14.30│
│第一季度│ 455.36│ 3.42│ 28693.58│ 82.72│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 6234.60│ 82.29│ 1851.81│ 207.14│
│第三季度│ 428.62│ 5.66│ 108.21│ 12.10│
│第二季度│ 518.50│ 6.84│ -504.08│ -56.39│
│第一季度│ 394.41│ 5.21│ -561.97│ -62.86│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2833│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.9360│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.7371│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3432│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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