财务分析
| 发布日期：2008-3-21 9:18:00 |
≈≈中青旅600138≈≈(更新:2008.03.21)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5200│ 0.4021│ 0.2286│ 0.0943│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3200│ 0.3885│ 0.2195│ --│
│每股净资产(元) │ 5.8600│ 5.7500│ 5.5700│ 5.5500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5093│ 0.3947│ 0.2223│ 0.0943│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.8601│ 5.7516│ 5.5684│ 5.5539│
│每股资本公积金(元) │ 3.2747│ 3.4245│ 3.4117│ 3.3787│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2765│ 0.3120│ 0.3120│ 0.3120│
│每股未分配利润(元) │ 1.3418│ 1.0392│ 0.8668│ 0.8835│
│每股现金净流量(元) │ 0.5556│ 0.2209│ -0.0790│ 0.2794│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.1072│ 1.2430│ 0.3940│ 0.2013│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.3700│ --│ 0.0383│ 1.6700│
│净资产收益率(%) │ 8.6800│ 6.8600│ 3.9900│ 1.7000│
│总资产(万) │ 458043.73│ 469421.44│ 430468.61│ 435054.65│
│股东权益(万) │ 187229.47│ 183764.78│ 177911.55│ 177446.49│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 453249.60│ 263846.75│ 147771.57│ 51470.48│
│营业务利润(万) │ 29999.79│ 19888.32│ 11099.90│ 3389.57│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 30646.69│ 19964.03│ 11127.49│ 3452.18│
│净利润(万) │ 16272.08│ 12611.48│ 7102.28│ 3013.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3700│ 0.2417│ 0.1513│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1800│ --│ 0.0828│ 0.0437│
│每股净资产(元) │ 4.6100│ 4.7900│ 4.7000│ 4.7300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 4.7600│ 4.6600│ 4.7000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3655│ 0.2575│ 0.1513│ 0.0596│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6096│ 4.7867│ 4.7007│ 4.7335│
│每股资本公积金(元) │ 2.1229│ 2.2657│ 2.2657│ 2.2773│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3132│ 0.3360│ 0.3360│ 0.3360│
│每股未分配利润(元) │ 1.1908│ 1.2078│ 1.1071│ 1.0098│
│每股现金净流量(元) │ 0.0176│ -0.0610│ -0.1815│ 0.1037│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7373│ -0.2368│ -0.3486│ -0.1113│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.2000│ 4.0800│ 2.1100│ 0.9234│
│净资产收益率(%) │ 6.9500│ 5.0500│ 3.0000│ 0.9241│
│总资产(万) │ 324150.70│ 312549.07│ 332804.77│ 320388.32│
│股东权益(万) │ 123075.70│ 127805.47│ 125509.19│ 126385.21│
│主营业务收入(万) │ 289736.77│ 208605.63│ 113421.75│ 47886.55│
│主营业务利润(万) │ 12210.97│ 8320.83│ 4512.51│ 1416.80│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3640.38│ 407.68│ 558.60│ -405.26│
│利润总额(万) │ 12133.42│ 8366.27│ 4527.55│ 1428.04│
│净利润(万) │ 9760.01│ 6876.57│ 4040.13│ 1590.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5200│ 0.3700│ 0.2312│ 0.2703│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3200│ 0.1800│ 4.1800│ 0.1395│
│每股净资产(元) │ 5.8600│ 4.6100│ 4.6900│ 4.6300│
│每股资本公积金(元) │ 3.2747│ 2.1229│ 2.2773│ 2.2759│
│每股未分配利润(元) │ 1.3418│ 1.1908│ 0.9660│ 0.8895│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.1072│ 0.7373│ -1.1980│ 0.1936│
│每股现金净流量(元) │ 0.5556│ 0.0176│ -0.3278│ 0.5166│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 289736.77│ 230750.38│ 174490.67│
│营业务收入(万) │ 453249.60│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 36545.15│ 25049.78│ 16596.98│
│营业费用(万) │ 27190.08│ 16823.51│ 9552.00│ 7041.41│
│管理费用(万) │ 15153.38│ 11553.28│ 11013.86│ 8207.51│
│财务费用(万) │ 997.84│ 619.87│ 34.75│ 248.47│
│三项费用增长率(%) │ --│ 43.55│ 32.93│ -13.55│
│营业利润(万) │ 29999.79│ 12210.97│ 6615.58│ 3007.46│
│补贴收入(万) │ --│ 2.42│ 2.20│ --│
│净利润(万) │ 16272.08│ 9760.01│ 6172.94│ 7216.58│
│投资收益(万) │ --│ 3640.38│ 148.09│ 4758.45│
│营业外收支净额(万) │ 646.90│ -77.56│ 167.44│ 49.78│
│利润总额(万) │ 30646.69│ 12133.42│ 6933.31│ 7815.69│
│所得税(万元) │ 6973.60│ 1692.95│ 1650.55│ 942.40│
│销售毛利率(%) │ 18.09│ 13.82│ 11.52│ 10.09│
│主营业务利润率(%) │ --│ 12.61│ 10.86│ 9.51│
│净资产收益率(%) │ 8.6800│ 6.9500│ 4.9300│ 5.8300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.61│ 2.15│ 3.42│ 14.20│
│应收帐款周转率(%) │ 15.23│ 11.55│ 10.91│ 10.20│
│总资产周转率(%) │ 1.16│ 0.92│ 0.95│ 0.98│
│主营收入增长率(%) │ 56.43│ 25.56│ 32.24│ 58.95│
│主营利润增长率(%) │ 145.7│ -51.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 152.58│ 75.00│ -11.29│ 137.50│
│税后利润增长率(%) │ 126.74│ 69.13│ -14.46│ 122.03│
│总资产增长率(%) │ 41.31│ 6.61│ 65.45│ 7.69│
│股东权益增长率(%) │ 63.53│ 18.01│ 1.23│ 6.05│
│净资产增长率(%) │ 52.13│ -1.71│ 1.23│ 6.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 458043.73│ 324150.70│ 304051.00│ 183777.16│
│负债总额(万元) │ 216386.34│ 176371.62│ 149541.06│ 44706.51│
│流动负债合计(万元) │ 178200.85│ 156996.24│ 88236.72│ 34696.24│
│长期负债(万元) │ --│ 17500.00│ 61304.34│ 10010.27│
│货币资金(万) │ 39732.08│ 21981.76│ 21598.89│ 30352.35│
│应收账款(万元) │ 32413.54│ 27089.74│ 23066.78│ 19224.24│
│其他应收款(万元) │ 16636.24│ 13492.76│ 8276.66│ 7285.86│
│股东权益(万) │ 187229.47│ 123075.70│ 125222.72│ 123706.53│
│资产负债比率(%) │ 47.24│ 54.41│ 49.18│ 24.33│
│负债权益比率(%) │ 111.7│ 83.79│ 83.74│ 276.7│
│股东权益比率(%) │ 40.88│ 37.97│ 41.18│ 67.31│
│流动比率 │ 1.13│ 1.19│ 1.95│ 2.26│
│速动比率 │ 0.63│ 0.45│ 0.66│ 2.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 436000.45│ 330837.29│ 240213.84│ 170501.31│
│经营现金净额(万) │ 67324.85│ 19685.27│ -31985.47│ 5170.08│
│现金净流量(万) │ 17750.32│ 470.87│ -8753.46│ 13792.31│
│经营现金流量增长率(%) │ 242.01│ -161.54│ -718.67│ 20.66│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 96.19│ 114.19│ 104.10│ 97.71│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 284.39│ 188.55│ -518.16│ 71.64│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 74.98│ 4.51│ -141.80│ 191.12│
│投资活动的现金净额(万)│ -43053.05│ -8360.66│ -2048.60│ 3404.27│
│筹资活动的现金净额(万)│ -6283.43│ -10498.44│ 25285.78│ 5217.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 39732.08│ 21981.76│ 80.75│
│短期借款(万元) │ 37100.00│ 35000.00│ 6.00│
│短期投资(万元) │ --│ 4627.19│ --│
│应收账款(万元) │ 32413.54│ 27089.74│ 19.65│
│其他应收款(万元) │ 16636.24│ 13492.76│ 23.30│
│应付账款(万元) │ 38662.43│ 22856.66│ 69.15│
│应付股利(万元) │ 202.57│ 401.34│ -49.53│
│固定资产原价(万元) │ --│ 124130.36│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 19784.94│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 104345.41│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 263.27│ --│
│在建工程(万元) │ 29005.84│ 10354.58│ 180.13│
│固定资产清理(万元) │ 12.86│ 7.06│ 82.15│
│其他长期资产(万元) │ --│ 4837.29│ --│
│无形资产 │ --│ 40.07│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6014.57│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 674.99│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 23500.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1137.21│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 2.30│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -319.57│ --│
│存货的减少(万元) │ 27348.96│ -46185.92│ -159.21│
│少数股东损益(万元) │ --│ 665.16│ --│
│流动负债合计(万元) │ 178200.85│ 156996.24│ 13.51│
│长期借款(万元) │ 32670.18│ 14000.00│ 133.36│
│长期负债合计(万元) │ --│ 17500.00│ --│
│负债合计(万元) │ 216386.34│ 176371.62│ 22.69│
│主营业务收入(万) │ 453249.60│ 289736.77│ 56.43│
│主营业务成本(万) │ --│ 247717.94│ --│
│主营业务利润(万) │ 29999.79│ 12210.97│ 145.68│
│其他业务利润(万) │ --│ 1117.16│ --│
│营业利润(万) │ 29999.79│ 12210.97│ 145.68│
│补贴收入(万) │ --│ 2.42│ --│
│净利润(万) │ 16272.08│ 9760.01│ 66.72│
│未分配利润(万) │ 42869.24│ 31794.90│ 34.83│
│投资收益(万) │ --│ 3640.38│ --│
│营业外收支净额(万) │ 646.90│ -77.56│ -934.06│
│利润总额(万) │ 30646.69│ 12133.42│ 152.58│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 328636.68│ 287943.21│ 14.13│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 436602.40│ 330837.29│ 31.97│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 369277.55│ 311152.02│ 18.68│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 67324.85│ 19685.27│ 242.01│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 12618.41│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5802.39│ 12832.47│ -54.78│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 48855.44│ 21193.13│ 130.52│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -43053.05│ -8360.66│ 414.95│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 45382.44│ 12136.39│ 273.94│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 67700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 194895.54│ 63308.00│ 207.85│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 201178.97│ 73806.44│ 172.58│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6283.43│ -10498.44│ -40.15│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7526.51│ 8306.44│ -9.39│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 17750.32│ 470.87│ 3669.69│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3779.80│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -24457.84│ -11790.91│ 107.43│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 32743.93│ 65218.07│ -49.79│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 67324.85│ 19685.27│ 242.01│
│现金期末余额(万元) │ 39732.08│ 21981.76│ 80.75│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 189402.86│ 41.79│ 3660.60│ 22.50│
│第三季度│ 116075.17│ 25.61│ 5509.21│ 33.86│
│第二季度│ 96301.10│ 21.25│ 4088.54│ 25.13│
│第一季度│ 51470.48│ 11.36│ 3013.74│ 18.52│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 81131.14│ 28.00│ 2883.44│ 29.54│
│第三季度│ 95183.88│ 32.85│ 2836.43│ 29.06│
│第二季度│ 65535.20│ 22.62│ 2449.36│ 25.10│
│第一季度│ 47886.55│ 16.53│ 1590.77│ 16.30│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0525│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1129│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1168│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.9895│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
