财务分析
| 发布日期：2008-3-12 9:14:00 |
≈≈金发科技600143≈≈(更新:2008.03.12)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6100│ 0.3900│ 0.3200│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5200│ 0.3300│ 0.2800│ --│
│每股净资产(元) │ 3.8000│ 3.5500│ 2.1400│ 1.9200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6008│ 0.3900│ 0.3175│ 0.1100│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8002│ 3.5499│ 2.1393│ 1.9230│
│每股资本公积金(元) │ 1.5753│ 1.5480│ 0.1751│ 0.1663│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1848│ 0.1506│ 0.1561│ 0.1561│
│每股未分配利润(元) │ 1.0401│ 0.8513│ 0.8082│ 0.6006│
│每股现金净流量(元) │ 0.6881│ 0.6990│ -0.0439│ -0.0444│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.2882│ -0.7817│ 0.1691│ 0.1002│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 13.2800│ --│ 12.9100│ 5.2600│
│净资产收益率(%) │ 15.8100│ 10.6400│ 14.8400│ 5.7200│
│总资产(万) │ 598645.11│ 586091.03│ 350700.04│ 310539.28│
│股东权益(万) │ 250824.26│ 234300.87│ 136273.13│ 122493.79│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 642341.19│ 450205.11│ 278797.27│ 116436.54│
│营业务利润(万) │ 46148.31│ 29951.63│ 23073.91│ 8290.97│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 47309.25│ 30687.12│ 23144.10│ 8335.75│
│净利润(万) │ 39653.22│ 24933.75│ 20227.89│ 7008.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8000│ 0.3100│ 0.1900│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7400│ --│ 0.1825│ 0.2100│
│每股净资产(元) │ 3.9000│ 3.6000│ 3.3100│ 4.3600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 3.5900│ 3.3100│ 4.3500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7955│ 0.6295│ 0.3846│ 0.2078│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9044│ 3.5995│ 3.3122│ 4.3591│
│每股资本公积金(元) │ 1.1111│ 0.9364│ 0.9364│ 1.7110│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2872│ 0.2174│ 0.2174│ 0.3044│
│每股未分配利润(元) │ 1.5062│ 1.4456│ 1.1583│ 1.3437│
│每股现金净流量(元) │ 0.9197│ 0.2913│ 0.6109│ -0.3906│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7635│ -0.0846│ -0.1813│ -0.5265│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 18.2700│ 11.4200│ 4.7000│
│净资产收益率(%) │ 20.4400│ 18.5500│ 11.4900│ 4.7000│
│总资产(万) │ 288492.58│ 281951.77│ 263013.54│ 217618.79│
│股东权益(万) │ 124355.83│ 114644.33│ 105492.30│ 99169.44│
│主营业务收入(万) │ 465360.45│ 326520.57│ 203165.43│ 85518.35│
│主营业务利润(万) │ 29453.02│ 23612.70│ 14142.41│ 5430.04│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 30009.24│ 23593.97│ 14137.76│ 5424.49│
│净利润(万) │ 25335.97│ 20049.52│ 12250.03│ 4727.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6100│ 0.8000│ 0.7200│ 0.6000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5200│ 0.7400│ 0.6800│ 0.5500│
│每股净资产(元) │ 3.8000│ 3.9000│ 4.1500│ 4.7300│
│每股资本公积金(元) │ 1.5753│ 1.1111│ 1.7110│ 2.5140│
│每股未分配利润(元) │ 1.0401│ 1.5062│ 1.1389│ 0.9577│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.2882│ 0.7635│ 0.4397│ -0.7888│
│每股现金净流量(元) │ 0.6881│ 0.9197│ -0.4657│ 1.5169│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 465360.45│ 345487.33│ 239157.57│
│营业务收入(万) │ 642341.19│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 57900.43│ 35426.53│ 24647.18│
│营业费用(万) │ 15780.53│ 9733.26│ 5948.49│ 4689.59│
│管理费用(万) │ 20205.37│ 14110.96│ 8463.49│ 6195.76│
│财务费用(万) │ 6761.01│ 4092.89│ 2629.58│ 1716.10│
│三项费用增长率(%) │ --│ 31.79│ 35.23│ 44.56│
│营业利润(万) │ 46148.31│ 29453.02│ 18455.96│ 12060.52│
│补贴收入(万) │ --│ 5.70│ --│ --│
│净利润(万) │ 39653.22│ 25335.97│ 16353.50│ 10465.43│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1160.94│ 556.22│ -139.40│ -27.24│
│利润总额(万) │ 47309.25│ 30009.24│ 18316.57│ 12033.28│
│所得税(万元) │ 7317.88│ 4392.23│ 1788.90│ 1626.89│
│销售毛利率(%) │ 14.15│ 12.43│ 10.35│ 10.41│
│主营业务利润率(%) │ --│ 12.44│ 10.25│ 10.31│
│净资产收益率(%) │ 15.8100│ 20.4400│ 17.3000│ 12.6500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.74│ 6.47│ 6.30│ 6.27│
│应收帐款周转率(%) │ 6.04│ 6.62│ 6.61│ 7.17│
│总资产周转率(%) │ 1.45│ 1.89│ 1.87│ 1.97│
│主营收入增长率(%) │ 38.03│ 34.70│ 44.46│ *****│
│主营利润增长率(%) │ 56.68│ -16.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 57.65│ 63.84│ 52.22│ 15.20│
│税后利润增长率(%) │ 56.11│ 56.65│ 56.26│ 13.12│
│总资产增长率(%) │ 107.51│ 41.87│ 22.71│ 116.62│
│股东权益增长率(%) │ 109.8│ 34.55│ 14.22│ 164.5│
│净资产增长率(%) │ 101.70│ 31.58│ 14.22│2644763.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 598645.11│ 288492.58│ 203346.40│ 165706.82│
│负债总额(万元) │ 331885.51│ 161329.12│ 106310.38│ 80663.49│
│流动负债合计(万元) │ 310885.51│ 158829.12│ 103080.08│ 72470.49│
│长期负债(万元) │ --│ 4133.92│ 3230.30│ 8193.00│
│货币资金(万) │ 95799.29│ 50383.33│ 21091.07│ 31685.19│
│应收账款(万元) │ 133185.52│ 79625.31│ 61051.97│ 43413.77│
│其他应收款(万元) │ 4909.89│ 645.36│ 1011.89│ 475.45│
│股东权益(万) │ 250824.26│ 124355.83│ 94510.14│ 82740.64│
│资产负债比率(%) │ 55.44│ 55.92│ 52.28│ 48.68│
│负债权益比率(%) │ 80.38│ 78.82│ 88.90│ 102.6│
│股东权益比率(%) │ 41.90│ 43.11│ 46.48│ 49.93│
│流动比率 │ 1.67│ 1.49│ 1.56│ 1.89│
│速动比率 │ 0.95│ 1.04│ 1.03│ 1.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 611300.40│ 463577.87│ 346102.23│ 209118.50│
│经营现金净额(万) │ -85027.92│ 24318.38│ 10003.70│ -13803.94│
│现金净流量(万) │ 45415.96│ 29292.26│ -10594.12│ 26545.67│
│经营现金流量增长率(%) │ -449.64│ 143.09│ -172.47│ -840.04│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 95.17│ 99.62│ 100.18│ 87.44│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -212.62│ 94.93│ 61.17│ -131.90│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 113.56│ 114.35│ -64.78│ 253.65│
│投资活动的现金净额(万)│ -28749.73│ -15995.17│ -15883.48│ -11255.70│
│筹资活动的现金净额(万)│ 159377.62│ 20969.04│ -4714.33│ 51605.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 95799.29│ 50383.33│ 90.14│
│短期借款(万元) │ 110803.52│ 45875.97│ 141.53│
│应收账款(万元) │ 133185.52│ 79625.31│ 67.27│
│其他应收款(万元) │ 4909.89│ 645.36│ 660.80│
│应付账款(万元) │ 83616.34│ 48156.62│ 73.63│
│固定资产原价(万元) │ --│ 47057.90│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 8466.33│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 38591.58│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1.86│ --│
│在建工程(万元) │ 6948.28│ 10918.36│ -36.36│
│无形资产 │ --│ 2684.10│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2684.10│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1168.96│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 3000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -830.79│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 627.52│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -16090.61│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 279.60│ --│
│流动负债合计(万元) │ 310885.51│ 158829.12│ 95.74│
│长期借款(万元) │ 21000.00│ 2500.00│ 740.00│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4133.92│ --│
│负债合计(万元) │ 331885.51│ 161329.12│ 105.72│
│主营业务收入(万) │ 642341.19│ 465360.45│ 38.03│
│主营业务成本(万) │ --│ 406870.69│ --│
│主营业务利润(万) │ 46148.31│ 29453.02│ 56.68│
│其他业务利润(万) │ --│ 74.22│ --│
│营业利润(万) │ 46148.31│ 29453.02│ 56.68│
│补贴收入(万) │ --│ 5.70│ --│
│净利润(万) │ 39653.22│ 25335.97│ 56.51│
│未分配利润(万) │ 68649.02│ 47971.52│ 43.10│
│营业外收支净额(万) │ 1160.94│ 556.22│ 108.72│
│利润总额(万) │ 47309.25│ 30009.24│ 57.65│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 655518.33│ 417196.68│ 57.12│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 615852.33│ 466306.99│ 32.07│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 700880.25│ 441988.61│ 58.57│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -85027.92│ 24318.38│ -449.64│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 30.35│ 18.48│ 64.23│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 28780.08│ 16013.65│ 79.72│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -28749.73│ -15995.17│ 79.74│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 22971.21│ 16013.65│ 43.45│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 63313.01│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 236192.56│ 63313.01│ 273.06│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 76814.94│ 42343.97│ 81.41│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 159377.62│ 20969.04│ 660.06│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 14346.39│ 3723.29│ 285.31│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 45415.96│ 29292.26│ 55.04│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2212.32│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -28746.94│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 33479.87│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 24318.38│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 50383.33│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 192136.08│ 29.91│ 14719.46│ 37.12│
│第三季度│ 171407.84│ 26.68│ 4705.86│ 11.87│
│第二季度│ 162360.73│ 25.28│ 13219.36│ 33.34│
│第一季度│ 116436.54│ 18.13│ 7008.53│ 17.67│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 138839.88│ 29.83│ 5286.45│ 20.87│
│第三季度│ 123355.14│ 26.51│ 7799.48│ 30.78│
│第二季度│ 117647.08│ 25.28│ 7522.98│ 29.69│
│第一季度│ 85518.35│ 18.38│ 4727.06│ 18.66│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3463│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1350│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8038│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0730│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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