财务分析
| 发布日期：2008-3-18 9:41:00 |
≈≈中国船舶600150≈≈(更新:2008.03.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 5.5300│ 4.4100│ 0.7590│ 0.3850│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 1.0150│ 0.7580│ --│
│每股净资产(元) │ 14.1300│ 12.9090│ 5.2880│ 5.1130│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 4.4036│ 3.2131│ 0.7592│ 0.3847│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 14.1258│ 12.9092│ 5.2877│ 5.1132│
│每股资本公积金(元) │ 8.6679│ 9.0089│ 2.1697│ 2.1697│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3931│ 0.4354│ 0.2737│ 0.2737│
│每股未分配利润(元) │ 4.0648│ 2.4649│ 1.8443│ 1.6698│
│每股现金净流量(元) │ 8.5412│ 8.4725│ 0.5468│ -0.0157│
│每股经营现金净流量(元)│ 7.8475│ 5.2768│ 1.2762│ 0.2214│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 14.3400│ 7.5060│
│净资产收益率(%) │ 31.1700│ 24.8900│ 14.3600│ 7.5240│
│总资产(万) │3047726.76│3059320.20│ 385147.45│ 344872.16│
│股东权益(万) │ 935913.62│ 855304.53│ 138831.93│ 134251.04│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │1787615.20│1296433.99│ 134563.55│ 69894.22│
│营业务利润(万) │ 415193.21│ 334642.87│ 23340.59│ 11760.55│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 431358.38│ 334024.95│ 23370.58│ 11790.21│
│净利润(万) │ 291766.25│ 212885.64│ 19933.55│ 10101.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.0190│ 0.5510│ 0.4420│ 0.2400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.9878│ --│ 0.4032│ 0.2400│
│每股净资产(元) │ 4.6910│ 4.2190│ 3.4060│ 3.2100│
│调整后每股净资产(元) │ 4.6820│ 4.2160│ 3.4030│ 3.2100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 4.6385│ 2.7723│ 0.4417│ 0.2446│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 13.4013│ 4.2188│ 3.4060│ 3.2110│
│每股资本公积金(元) │ 10.8749│ 2.1653│ 1.2215│ 1.2215│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2736│ 0.1718│ 0.1868│ 0.1868│
│每股未分配利润(元) │ 1.2527│ 0.8816│ 0.7977│ 0.6028│
│每股现金净流量(元) │ 14.9855│ 5.0957│ 0.4578│ 0.1349│
│每股经营现金净流量(元)│ 22.5500│ 12.2582│ 0.2712│ -0.0953│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 21.0600│ 13.0390│ 12.8700│ 7.5800│
│净资产收益率(%) │ 21.7200│ 13.0600│ 12.8660│ 7.5800│
│总资产(万) │2037983.13│ 291829.44│ 247920.92│ 234176.54│
│股东权益(万) │ 351859.01│ 110766.30│ 82252.00│ 77544.18│
│主营业务收入(万) │1174154.90│ 751453.05│ 103618.53│ 52324.48│
│主营业务利润(万) │ 170377.12│ 116719.57│ 12508.05│ 6915.13│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 168.36│ 11.00│ 11.00│ --│
│利润总额(万) │ 179643.16│ 118436.21│ 12504.58│ 6911.63│
│净利润(万) │ 121787.95│ 72787.79│ 10667.31│ 5908.08│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 5.5300│ 1.0190│ 0.5610│ 0.3280│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.9878│ 0.5431│ 0.2880│
│每股净资产(元) │ 14.1300│ 4.6910│ 2.9660│ 2.5110│
│每股资本公积金(元) │ 8.6679│ 10.8749│ 1.2195│ 1.2235│
│每股未分配利润(元) │ 4.0648│ 1.2527│ 0.5595│ 0.2161│
│每股经营现金净流量(元)│ 7.8475│ 22.5500│ 1.4427│ 1.8222│
│每股现金净流量(元) │ 8.5412│ 14.9855│ 1.1229│ 1.4504│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1174154.90│ 142328.42│ 115174.74│
│营业务收入(万) │1787615.20│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 43221.46│ 24504.79│ 16492.66│
│营业费用(万) │ 20105.81│ 12886.19│ 8.42│ 3.09│
│管理费用(万) │ 75878.75│ 61526.50│ 9914.17│ 8300.36│
│财务费用(万) │ -31547.87│ -2246.39│ -929.58│ -248.47│
│三项费用增长率(%) │ --│ 43.72│ 11.65│ 28.83│
│营业利润(万) │ 415193.21│ 170377.12│ 15828.19│ 8795.33│
│补贴收入(万) │ --│ 991.40│ 60.20│ 434.69│
│净利润(万) │ 291766.25│ 121787.95│ 13555.53│ 7931.26│
│投资收益(万) │ --│ 168.36│ 8.43│ -12.65│
│营业外收支净额(万) │ 16165.16│ 9266.03│ 283.78│ 222.54│
│利润总额(万) │ 431358.38│ 179643.16│ 16180.61│ 9439.91│
│所得税(万元) │ 78202.47│ 24392.06│ 2625.09│ 1508.65│
│销售毛利率(%) │ 27.84│ 20.80│ 18.06│ 15.21│
│主营业务利润率(%) │ --│ 3.68│ 17.22│ 14.32│
│净资产收益率(%) │ 31.1700│ 21.7200│ 18.9300│ 13.0800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.84│ 1.41│ 2.73│ 3.62│
│应收帐款周转率(%) │ 53.74│ 74.86│ 13.30│ 10.11│
│总资产周转率(%) │ 0.70│ 1.04│ 0.74│ 0.80│
│主营收入增长率(%) │ 52.25│ 725.0│ 23.58│ 20.25│
│主营利润增长率(%) │ 143.7│ 595.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 140.12│ 1010.24│ 71.41│ 91.05│
│税后利润增长率(%) │ 127.47│ 1045.30│ 70.91│ 96.37│
│总资产增长率(%) │ 49.55│ 816.65│ 35.01│ 34.73│
│股东权益增长率(%) │ 115.3│ 513.7│ 18.13│ 15.99│
│净资产增长率(%) │ 165.99│ 391.27│ 18.13│ 15.99│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │3047726.76│2037983.13│ 222330.05│ 164676.60│
│负债总额(万元) │2101414.61│1598426.73│ 150708.29│ 104048.15│
│流动负债合计(万元) │1803202.66│1352433.35│ 145721.57│ 99062.87│
│长期负债(万元) │ --│ 29782.00│ 4853.60│ 4785.60│
│货币资金(万) │1680966.04│1067225.17│ 91335.63│ 64218.91│
│应收账款(万元) │ 47522.63│ 19000.22│ 12369.72│ 9030.40│
│其他应收款(万元) │ 35486.88│ 7215.92│ 563.81│ 898.36│
│股东权益(万) │ 935913.62│ 351859.01│ 71621.75│ 60628.45│
│资产负债比率(%) │ 68.95│ 78.43│ 67.79│ 63.18│
│负债权益比率(%) │ 45.03│ 27.50│ 47.52│ 58.27│
│股东权益比率(%) │ 30.71│ 17.27│ 32.21│ 36.82│
│流动比率 │ 1.29│ 1.13│ 1.24│ 1.24│
│速动比率 │ 1.15│ 0.99│ 0.86│ 0.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1935123.61│1668026.80│ 207579.97│ 178657.15│
│经营现金净额(万) │ 519939.01│ 592063.84│ 34840.32│ 44005.00│
│现金净流量(万) │ 565899.52│ 393453.75│ 27116.72│ 35027.27│
│经营现金流量增长率(%) │ -12.18│ 1599.36│ -20.83│ 119.81│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 108.25│ 142.06│ 145.85│ 155.12│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 147.23│ 381.36│ 257.02│ 554.83│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 160.24│ 253.43│ 200.04│ 441.64│
│投资活动的现金净额(万)│-220540.09│-351288.92│ -4376.99│ -4820.21│
│筹资活动的现金净额(万)│ 274212.20│ 155973.10│ -3248.39│ -4179.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │1680966.04│1067225.17│ 57.51│
│短期借款(万元) │ 191279.72│ 70656.12│ 170.72│
│应收账款(万元) │ 47522.63│ 19000.22│ 150.12│
│其他应收款(万元) │ 35486.88│ 7215.92│ 391.79│
│应付账款(万元) │ 167436.40│ 112017.89│ 49.47│
│应付股利(万元) │ --│ 30.00│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 79757.21│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 42916.43│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 36840.78│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1.31│ --│
│在建工程(万元) │ 134344.08│ 18029.31│ 645.14│
│无形资产 │ --│ 77.33│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 283.15│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 4736.62│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 205.82│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 1002.49│ --│
│存货的减少(万元) │ -47846.14│ -10688.14│ 347.66│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -66.56│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 5251.13│ --│
│流动负债合计(万元) │1803202.66│1352433.35│ 33.33│
│长期借款(万元) │ 261824.63│ 218905.15│ 19.61│
│长期负债合计(万元) │ --│ 29782.00│ --│
│负债合计(万元) │2101414.61│1598426.73│ 31.47│
│主营业务收入(万) │1787615.20│1174154.90│ 52.25│
│主营业务成本(万) │ --│ 180559.20│ --│
│主营业务利润(万) │ 415193.21│ 170377.12│ 143.69│
│其他业务利润(万) │ --│ 401.45│ --│
│营业利润(万) │ 415193.21│ 170377.12│ 143.69│
│补贴收入(万) │ --│ 991.40│ --│
│净利润(万) │ 291766.25│ 121787.95│ 139.57│
│未分配利润(万) │ 269317.75│ 32891.33│ 718.81│
│投资收益(万) │ --│ 168.36│ --│
│营业外收支净额(万) │ 16165.16│ 9266.03│ 74.46│
│利润总额(万) │ 431358.38│ 179643.16│ 140.12│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1457610.41│1059733.72│ 37.54│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│2184019.55│1771419.34│ 23.29│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1664080.54│1179355.50│ 41.10│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 519939.01│ 592063.84│ -12.18│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2176.04│ 17352.61│ -87.46│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 222716.13│ 368641.53│ -39.58│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-220540.09│-351288.92│ -37.22│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 137713.89│ 58101.01│ 137.02│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 7700.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 715407.34│ 384189.53│ 86.21│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 441195.14│ 228216.43│ 93.32│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 274212.20│ 155973.10│ 75.81│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 246685.07│ 14207.26│ 1636.33│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 565899.52│ 393453.75│ 43.83│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4030.45│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-132040.35│ -338.98│ 38852.25│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 307851.50│ 23131.09│ 1230.90│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 519939.01│ 44213.05│ 1075.99│
│现金期末余额(万元) │ --│ 157877.61│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 491181.22│ 27.48│ 78880.61│ 27.04│
│第三季度│ 1161870.44│ 65.00│ 192952.08│ 66.13│
│第二季度│ 64669.33│ 3.62│ 9832.02│ 3.37│
│第一季度│ 69894.22│ 3.91│ 10101.53│ 3.46│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 422701.86│ 36.00│ 49000.16│ 40.23│
│第三季度│ 647834.52│ 55.17│ 62120.48│ 51.01│
│第二季度│ 51294.04│ 4.37│ 4759.22│ 3.91│
│第一季度│ 52324.48│ 4.46│ 5908.08│ 4.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1700│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0969│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4503│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5865│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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