财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈大龙地产600159≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0200│ 0.0200│ 0.0100│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ 0.0200│ --│ 0.0740│
│每股净资产(元) │ 1.0500│ 1.0400│ 1.0300│ 1.0000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.0000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0222│ 0.0178│ 0.0078│ 0.0741│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.0452│ 1.0408│ 1.0323│ 1.0230│
│每股资本公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0523│ 0.0523│ 0.0524│ 0.0523│
│每股未分配利润(元) │ -0.0071│ -0.0114│ -0.0201│ -0.0293│
│每股现金净流量(元) │ 0.0218│ -0.2531│ 0.1474│ 0.0937│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.0257│ -0.8058│ -0.0628│ 0.0604│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.6800│ 0.7000│ 7.3700│
│净资产收益率(%) │ 2.1200│ 1.7100│ 0.7600│ 7.3700│
│总资产(万) │ 171608.44│ 128704.62│ 122741.22│ 115583.86│
│股东权益(万) │ 31878.25│ 31745.51│ 31486.61│ 31201.14│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 46474.42│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 8988.72│
│营业务收入(万) │ 15521.68│ 10621.79│ 6090.26│ --│
│营业务利润(万) │ 1135.32│ 956.19│ 430.19│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -736.39│
│利润总额(万) │ 1152.58│ 973.81│ 446.60│ 3735.25│
│净利润(万) │ 677.11│ 544.37│ 237.86│ 2260.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0450│ 0.0400│ 0.0200│ 0.0370│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0310│ --│ 0.0260│
│每股净资产(元) │ 0.9760│ 0.9600│ 0.9400│ 0.9300│
│调整后每股净资产(元) │ 0.9680│ 0.9500│ 0.9400│ 0.9300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0635│ 0.0429│ 0.0160│ 0.0372│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.9763│ 0.9467│ 0.9408│ 0.9308│
│每股资本公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0400│ 0.0400│ 0.0505│ 0.0400│
│每股未分配利润(元) │ -0.0637│ -0.0782│ -0.0992│ -0.1092│
│每股现金净流量(元) │ -0.0161│ -0.1055│ 0.0937│ 0.3399│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2537│ 0.1749│ 0.0604│ 0.0513│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 4.6600│ 4.3400│ 1.0700│ 2.7600│
│净资产收益率(%) │ 4.6600│ 3.2200│ 1.0700│ 3.9900│
│总资产(万) │ 111140.39│ 113154.60│ 119255.10│ 121752.94│
│股东权益(万) │ 29777.79│ 28875.10│ 28695.37│ 28390.84│
│主营业务收入(万) │ 33969.20│ 24030.57│ 10847.03│ 27800.13│
│主营业务利润(万) │ 2927.43│ 2079.10│ 749.08│ 4517.45│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -552.29│ -368.19│ -736.39│ 298.74│
│利润总额(万) │ 2927.33│ 2080.00│ 749.08│ 2327.58│
│净利润(万) │ 1938.05│ 1309.32│ 488.62│ 1134.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│无保留意见│
│ │ │ 意见│ 意见│有强调事项│
│每股收益(元) │ 0.0200│ 0.0700│ 0.0370│ -0.2900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ 0.0740│ 0.0260│ -0.1800│
│每股净资产(元) │ 1.0500│ 1.0000│ 0.9300│ 0.2200│
│每股资本公积金(元) │ --│ --│ --│ 1.3530│
│每股未分配利润(元) │ -0.0071│ -0.0293│ -0.1092│ -2.1906│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.0257│ 0.0604│ 0.0513│ -0.1233│
│每股现金净流量(元) │ 0.0218│ 0.0937│ 0.3399│ -0.1256│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 46474.42│ 27800.13│ 597.63│
│营业务收入(万) │ 15521.68│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8988.72│ 4517.45│ -377.62│
│营业费用(万) │ 356.15│ 1250.67│ 397.61│ 243.30│
│管理费用(万) │ 999.70│ 1453.25│ 1041.71│ 3128.18│
│财务费用(万) │ 492.68│ 1817.19│ 979.62│ 2031.33│
│三项费用增长率(%) │ --│ 86.90│ -55.23│ 520.47│
│营业利润(万) │ 1135.32│ 4467.61│ 2098.51│ -5745.73│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 677.11│ 2260.32│ 1134.12│ -8987.57│
│投资收益(万) │ --│ -736.39│ 298.74│ --│
│营业外收支净额(万) │ 17.26│ 4.03│ -69.67│ -3566.93│
│利润总额(万) │ 1152.58│ 3735.25│ 2327.58│ -9312.66│
│所得税(万元) │ 446.35│ 1459.34│ 1184.97│ --│
│销售毛利率(%) │ 23.67│ 24.59│ 21.49│ -13.02│
│主营业务利润率(%) │ --│ 19.34│ 16.25│ -63.19│
│净资产收益率(%) │ 2.1200│ 7.3700│ 3.9900│ -132.6200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.15│ 0.47│ 0.50│ 0.15│
│应收帐款周转率(%) │ 5.39│ 8.13│ --│ --│
│总资产周转率(%) │ 0.11│ 0.39│ 0.39│ 0.02│
│主营收入增长率(%) │ -54.3│ 67.17│ 4552│ -61.9│
│主营利润增长率(%) │ -61.2│ 98.98│ -1296│ --│
│利润总额率增长(%) │ -60.63│ 60.48│ -124.99│ -51000.49│
│税后利润增长率(%) │ -63.72│ 99.30│ -112.62│ -524.98│
│总资产增长率(%) │ 48.47│ -5.07│ 465.56│ -58.12│
│股东权益增长率(%) │ 2.23│ 11.58│ 318.9│ -23.8│
│净资产增长率(%) │ 7.05│ 9.90│ 318.95│ -23.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 171608.44│ 115583.86│ 121752.94│ 21527.72│
│负债总额(万元) │ 139224.88│ 83906.53│ 92902.19│ 14751.00│
│流动负债合计(万元) │ 76956.98│ 83888.62│ 92902.19│ 14751.00│
│长期负债(万元) │ --│ 17.91│ --│ --│
│货币资金(万) │ 13889.16│ 13224.31│ 10365.93│ --│
│应收账款(万元) │ 3076.46│ 2683.88│ 8752.74│ --│
│其他应收款(万元) │ 258.72│ 400.64│ 226.47│ 9640.68│
│股东权益(万) │ 31878.25│ 31201.14│ 28390.84│ 6776.72│
│资产负债比率(%) │ 81.13│ 72.59│ 76.30│ 68.52│
│负债权益比率(%) │ 23.26│ 37.75│ 30.56│ 45.94│
│股东权益比率(%) │ 18.58│ 26.99│ 23.32│ 31.48│
│流动比率 │ 2.12│ 1.28│ 1.21│ 0.80│
│速动比率 │ 0.90│ 0.50│ 0.30│ 0.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 11457.83│ 45706.53│ 12385.62│ 682.99│
│经营现金净额(万) │ -61784.34│ 1843.39│ 1566.15│ -3759.69│
│现金净流量(万) │ 664.86│ 2858.37│ 10365.93│ -3829.87│
│经营现金流量增长率(%) │ -898.45│ 17.70│ -141.66│ -191.33│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 73.82│ 98.35│ 44.55│ 114.28│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -8748.49│ 81.55│ 138.09│ 41.83│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 94.14│ 126.46│ 914.01│ 42.61│
│投资活动的现金净额(万)│ -124.79│ 41.84│ -10.48│ 0.95│
│筹资活动的现金净额(万)│ 62573.99│ 973.14│ 8810.26│ -71.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 13889.16│ 9874.38│ 40.66│
│短期借款(万元) │ 24080.00│ 21631.00│ 11.32│
│应收账款(万元) │ 3076.46│ 4495.77│ -31.57│
│其他应收款(万元) │ 258.72│ 419.79│ -38.37│
│应付账款(万元) │ 9251.36│ 13420.85│ -31.07│
│固定资产原价(万元) │ --│ 2805.44│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1151.32│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 1654.12│ --│
│在建工程(万元) │ 25.75│ 6.70│ 284.33│
│无形资产 │ --│ 720.14│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 720.14│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 61.73│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 5.24│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -146.33│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 15025.15│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 8.35│ --│
│流动负债合计(万元) │ 76956.98│ 80876.44│ -4.85│
│长期借款(万元) │ 62250.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 17.91│ --│
│负债合计(万元) │ 139224.88│ 80894.35│ 72.11│
│主营业务收入(万) │ 15521.68│ 33969.20│ -54.31│
│主营业务成本(万) │ --│ 25695.88│ --│
│主营业务利润(万) │ 1135.32│ 2927.43│ -61.22│
│营业利润(万) │ 1135.32│ 2927.43│ -61.22│
│净利润(万) │ 677.11│ 1938.05│ -65.06│
│未分配利润(万) │ -216.18│ -1943.82│ -88.88│
│投资收益(万) │ --│ -552.29│ --│
│营业外收支净额(万) │ 17.26│ -0.10│ -17360.00│
│利润总额(万) │ 1152.58│ 2927.33│ -60.63│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 68161.94│ 19095.33│ 256.96│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 11476.78│ 34819.87│ -67.04│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 73261.12│ 27081.84│ 170.52│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -61784.34│ 7738.02│ -898.45│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8.45│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 133.24│ 71.89│ 85.34│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -124.79│ -71.89│ 73.58│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 133.24│ 71.89│ 85.34│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 11500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 71580.00│ 31530.00│ 127.02│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9006.01│ 39687.69│ -77.31│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 62573.99│ -8157.69│ -867.06│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3072.71│ 1581.05│ 94.35│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 664.86│ -491.56│ -235.26│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 155.83│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -7358.67│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -3094.65│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 7738.02│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 9874.38│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 12505.21│ 26.91│ 322.27│ 14.26│
│第三季度│ 9938.63│ 21.39│ 628.73│ 27.82│
│第二季度│ 13183.55│ 28.37│ 820.70│ 36.31│
│第一季度│ 10847.03│ 23.34│ 488.62│ 21.62│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ --│ --│ 2475.24│ 218.25│
│第三季度│ --│ --│ -775.68│ -68.39│
│第二季度│ --│ --│ -44.03│ -3.88│
│第一季度│ --│ --│ -521.41│ -45.98│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.5019│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0080│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.2326│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0904│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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