财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈卧龙地产600173≈≈(更新:2008.02.04)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3640│ 0.1810│ -0.1753│ -0.0970│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2900│ 0.0550│ -0.1705│ --│
│每股净资产(元) │ 1.3100│ 1.1900│ 1.6900│ 1.7700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3640│ 0.2594│ -0.1753│ -0.0968│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3076│ 1.7052│ 1.6925│ 1.7711│
│每股资本公积金(元) │ 0.2227│ 0.2870│ 1.2683│ 1.2683│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1487│ 0.2134│ 0.2134│ 0.2134│
│每股未分配利润(元) │ -0.0638│ -0.2470│ -0.7891│ -0.7106│
│每股现金净流量(元) │ 0.4960│ 1.2558│ -0.0179│ -0.0143│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3586│ -0.1023│ 0.0702│ -0.0983│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 18.3600│ --│ -10.0722│ -5.2100│
│净资产收益率(%) │ 27.8300│ 15.2100│ -10.3600│ -5.4600│
│总资产(万) │ 221173.88│ 232722.88│ 90115.13│ 95163.91│
│股东权益(万) │ 43150.92│ 39219.67│ 38928.40│ 40734.24│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 76482.96│ 43996.19│ 11140.43│ 2596.32│
│营业务利润(万) │ 15041.67│ 5221.99│ -3920.96│ -2142.25│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 18833.35│ 9322.57│ -4031.40│ -2225.55│
│净利润(万) │ 12010.95│ 5965.97│ -4031.40│ -2225.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0400│ -0.3170│ -0.2081│ -0.1400│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.4660│ --│ -0.2183│ -0.1420│
│每股净资产(元) │ 1.8700│ 1.5100│ 1.6200│ 1.6800│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8700│ 1.1700│ 1.5200│ 1.6100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3077│ -0.3172│ -0.2081│ -0.1419│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.0005│ 1.5108│ 1.6155│ 1.6817│
│每股资本公积金(元) │ 2.8538│ 1.2680│ 1.2637│ 1.2637│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2134│ 0.2134│ 0.2134│ 0.2134│
│每股未分配利润(元) │ -0.0667│ -0.9706│ -0.8615│ -0.7953│
│每股现金净流量(元) │ 0.0318│ -0.0018│ -0.0028│ -0.0035│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2616│ 0.0084│ 0.0034│ -0.0020│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -24.9700│ -21.1300│ -13.5100│ -8.4400│
│净资产收益率(%) │ 2.1200│ -21.0000│ -12.8800│ -8.4400│
│总资产(万) │ 230777.36│ 86939.60│ 88706.49│ 89113.83│
│股东权益(万) │ 92011.56│ 34747.61│ 37155.85│ 38678.80│
│主营业务收入(万) │ 57669.61│ 13528.43│ 8023.79│ 2288.15│
│主营业务利润(万) │ 3726.93│ -7345.69│ -4845.59│ -3264.88│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 13200.51│ -7295.61│ -4787.38│ -3264.43│
│净利润(万) │ 7077.31│ -7295.61│ -4787.38│ -3264.43│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3640│ 0.0400│ -0.5830│ -0.3530│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2900│ -0.4660│ -0.5830│ -0.3480│
│每股净资产(元) │ 1.3100│ 1.8700│ 1.8200│ 2.3900│
│每股资本公积金(元) │ 0.2227│ 2.8538│ 1.2637│ 1.2511│
│每股未分配利润(元) │ -0.0638│ -0.0667│ -0.6534│ -0.0701│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3586│ 0.2616│ 0.0633│ 0.2016│
│每股现金净流量(元) │ 0.4960│ 0.0318│ -0.0119│ -0.0255│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 57669.61│ 24489.30│ 38745.19│
│营业务收入(万) │ 76482.96│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ -1667.93│ -1279.47│ 3251.51│
│营业费用(万) │ 2699.53│ 2290.11│ 2357.50│ 3548.43│
│管理费用(万) │ 4543.86│ 5185.39│ 6602.99│ 6814.32│
│财务费用(万) │ 1755.92│ 2777.20│ 2489.43│ 2318.98│
│三项费用增长率(%) │ --│ -39.22│ -9.71│ 49.09│
│营业利润(万) │ 15041.67│ 3726.93│ -12272.92│ -9593.50│
│补贴收入(万) │ --│ 9500.23│ 703.55│ 1586.57│
│净利润(万) │ 12010.95│ 7077.31│ -13415.85│ -8127.69│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 3791.69│ 9473.58│ -1846.48│ -120.76│
│利润总额(万) │ 18833.35│ 13200.51│ -13415.85│ -8127.69│
│所得税(万元) │ 6640.72│ 4114.28│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 37.08│ 25.92│ -4.41│ 9.14│
│主营业务利润率(%) │ --│ -2.89│ -5.22│ 8.39│
│净资产收益率(%) │ 27.8300│ 2.1200│ -31.9900│ -14.7600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.40│ 0.37│ 2.59│ 2.95│
│应收帐款周转率(%) │ 7.79│ 2.96│ 1.08│ 1.56│
│总资产周转率(%) │ 0.34│ 0.36│ 0.26│ 0.36│
│主营收入增长率(%) │ 32.62│ 135.5│ -36.8│ -5.37│
│主营利润增长率(%) │ 303.6│ -391│ -139│ --│
│利润总额率增长(%) │ 42.67│ -198.39│ 65.06│ -6268.95│
│税后利润增长率(%) │ 34.19│ -167.73│ 65.06│ -6268.95│
│总资产增长率(%) │ -4.16│ 157.45│ -12.23│ -7.69│
│股东权益增长率(%) │ -42.9│ 126.0│ -23.8│ -12.3│
│净资产增长率(%) │ -53.10│ 119.37│ -23.84│ -12.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 221173.88│ 230777.36│ 89641.10│ 102131.00│
│负债总额(万元) │ 167072.47│ 136002.29│ 47697.87│ 47061.92│
│流动负债合计(万元) │ 139079.88│ 118869.29│ 44397.87│ 40761.92│
│长期负债(万元) │ --│ 333.00│ 3300.00│ 6300.00│
│货币资金(万) │ 23024.10│ 6655.55│ 116.91│ 389.85│
│应收账款(万元) │ 881.47│ 18746.01│ 20257.98│ 24919.51│
│其他应收款(万元) │ 10946.12│ 39814.43│ 5289.96│ 5437.95│
│股东权益(万) │ 43150.92│ 92011.56│ 41943.23│ 55069.08│
│资产负债比率(%) │ 75.54│ 58.93│ 53.21│ 46.08│
│负债权益比率(%) │ 32.38│ 69.69│ 87.94│ 117.0│
│股东权益比率(%) │ 19.51│ 39.87│ 46.79│ 53.92│
│流动比率 │ 1.34│ 1.45│ 0.82│ 1.03│
│速动比率 │ 0.32│ 0.66│ 0.61│ 0.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 102357.77│ 14234.96│ 17613.72│ 31214.38│
│经营现金净额(万) │ 11833.21│ 6017.54│ 1456.94│ 4637.87│
│现金净流量(万) │ 16368.54│ 731.42│ -272.94│ -585.87│
│经营现金流量增长率(%) │ 96.65│ 313.02│ -68.59│ 292.36│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 133.83│ 24.68│ 71.92│ 80.56│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 97.05│ 66.23│ -10.86│ -57.06│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 134.25│ 8.05│ 2.03│ 7.21│
│投资活动的现金净额(万)│ -5379.29│ 95.85│ 73.76│ -336.43│
│筹资活动的现金净额(万)│ 9914.63│ -2101.10│ --│ -4887.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 23024.10│ 6655.55│ 245.94│
│短期借款(万元) │ --│ 23030.41│ --│
│应收账款(万元) │ 881.47│ 18746.01│ -95.30│
│其他应收款(万元) │ 10946.12│ 39814.43│ -72.51│
│应付账款(万元) │ 9446.77│ 7457.08│ 26.68│
│应付股利(万元) │ 3631.27│ 1154.20│ 214.61│
│固定资产原价(万元) │ --│ 100422.07│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 52171.68│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 48250.39│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 4970.80│ --│
│在建工程(万元) │ 5.18│ 1099.05│ -99.53│
│无形资产 │ --│ 12824.06│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 12824.06│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 4988.57│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 12990.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 39.39│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 558.00│ --│
│存货的减少(万元) │ -36387.24│ -15814.10│ 130.09│
│流动负债合计(万元) │ 139079.88│ 118869.29│ 17.00│
│长期借款(万元) │ 25000.00│ 16800.00│ 48.81│
│长期负债合计(万元) │ --│ 333.00│ --│
│负债合计(万元) │ 167072.47│ 136002.29│ 22.85│
│主营业务收入(万) │ 76482.96│ 57669.61│ 32.62│
│主营业务成本(万) │ --│ 19435.01│ --│
│主营业务利润(万) │ 15041.67│ 3726.93│ 303.59│
│其他业务利润(万) │ --│ 0.71│ --│
│营业利润(万) │ 15041.67│ 3726.93│ 303.59│
│补贴收入(万) │ --│ 9500.23│ --│
│净利润(万) │ 12010.95│ 7077.31│ 69.71│
│未分配利润(万) │ -2106.75│ -1533.20│ 37.41│
│营业外收支净额(万) │ 3791.69│ 9473.58│ -59.98│
│利润总额(万) │ 18833.35│ 13200.51│ 42.67│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 47774.81│ 17510.74│ 172.83│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 126321.47│ 23874.70│ 429.10│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 114488.26│ 21437.05│ 434.07│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 11833.21│ 6017.54│ 96.65│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4714.26│ 147.11│ 3104.58│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10093.55│ 51.26│ 19590.89│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5379.29│ 95.85│ -5712.20│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 194.86│ 51.26│ 280.14│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 1800.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 24400.00│ 1800.00│ 1255.56│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14485.37│ 3901.10│ 271.32│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 9914.63│ -2101.10│ -571.88│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 572.76│ 117.56│ 387.21│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 16368.54│ 731.42│ 2137.91│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4128.93│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 17468.64│ 19513.31│ -10.48│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 26773.19│ -13072.59│ -304.80│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 11833.21│ 6017.54│ 96.65│
│现金期末余额(万元) │ 23024.10│ 6655.55│ 245.94│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 32486.77│ 42.48│ 6044.98│ 50.33│
│第三季度│ 32855.76│ 42.96│ 9997.36│ 83.24│
│第二季度│ 8544.11│ 11.17│ -1805.84│ -15.03│
│第一季度│ 2596.32│ 3.39│ -2225.55│ -18.53│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 44141.18│ 76.54│ 14372.92│ 203.08│
│第三季度│ 5504.64│ 9.55│ -2508.23│ -35.44│
│第二季度│ 5735.65│ 9.95│ -1522.96│ -21.52│
│第一季度│ 2288.15│ 3.97│ -3264.43│ -46.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2161│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0127│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3238│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3458│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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