财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈美都控股600175≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0840│ 0.0760│ 0.0700│ 0.1000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0720│ 0.0740│ --│ 0.0923│
│每股净资产(元) │ 2.9800│ 2.9700│ 2.9600│ 2.9600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.9200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0835│ 0.0764│ 0.0669│ 0.1022│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.9845│ 2.9682│ 2.9588│ 2.8919│
│每股资本公积金(元) │ 1.2707│ 1.2707│ 1.2707│ 1.2707│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4262│ 0.4232│ 0.4232│ 0.4232│
│每股未分配利润(元) │ 0.2877│ 0.2743│ 0.2649│ 0.1980│
│每股现金净流量(元) │ 0.3911│ 0.3579│ -0.2088│ -0.0348│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.4737│ 0.2289│ -0.4392│ -0.5779│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.4800│ 2.2400│ 3.1200│
│净资产收益率(%) │ 2.8000│ 2.5700│ 2.2600│ 3.4500│
│总资产(万) │ 180230.55│ 172452.79│ 161844.01│ 164527.89│
│股东权益(万) │ 49669.08│ 49397.31│ 49240.23│ 48126.55│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 178701.76│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 5303.92│
│营业务收入(万) │ 151418.06│ 114222.89│ 35411.97│ --│
│营业务利润(万) │ 3659.06│ 2779.21│ 2651.34│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1024.35│
│利润总额(万) │ 3899.31│ 2838.60│ 2661.58│ 5274.66│
│净利润(万) │ 1390.29│ 1270.76│ 1113.69│ 1701.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0300│ 0.0400│ 0.0300│ 0.1210│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0271│ 0.0300│ 0.0320│
│每股净资产(元) │ 2.8900│ 3.7800│ 3.7800│ 3.7500│
│调整后每股净资产(元) │ 2.7000│ 3.7700│ 3.5600│ 3.5200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0341│ 0.0437│ 0.0306│ 0.1009│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.8886│ 3.7838│ 3.7791│ 3.7485│
│每股资本公积金(元) │ 1.3715│ 2.0824│ 2.0824│ 2.0824│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4199│ 0.5459│ 0.5459│ 0.5459│
│每股未分配利润(元) │ 0.0972│ 0.1556│ 0.1509│ 0.1203│
│每股现金净流量(元) │ 0.7288│ 0.6196│ 1.0751│ 0.4111│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0246│ 0.1871│ 0.4638│ -1.0333│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.0200│ 0.9300│ --│ 0.8600│
│净资产收益率(%) │ 0.9600│ 0.9300│ 0.8100│ 2.6900│
│总资产(万) │ 171221.60│ 159575.23│ 162341.69│ 142725.15│
│股东权益(万) │ 48072.40│ 48439.04│ 48378.46│ 47987.34│
│主营业务收入(万) │ 96671.97│ 66207.87│ 24998.46│ 76125.75│
│主营业务利润(万) │ 871.72│ 864.04│ 387.11│ 6528.16│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 29.95│ 3.46│ 4.60│ 1235.04│
│利润总额(万) │ 843.39│ 864.89│ 375.15│ 1447.56│
│净利润(万) │ 568.21│ 559.91│ 391.12│ 1292.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0840│ 0.1000│ 0.1210│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0720│ 0.0923│ 0.0320│ -0.1030│
│每股净资产(元) │ 2.9800│ 2.9600│ 3.7500│ 4.3900│
│每股资本公积金(元) │ 1.2707│ 1.2707│ 2.0824│ 2.6988│
│每股未分配利润(元) │ 0.2877│ 0.1980│ 0.1203│ -0.0356│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.4737│ -0.5779│ -1.0333│ -0.2755│
│每股现金净流量(元) │ 0.3911│ -0.0348│ 0.4111│ -0.0110│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 178701.76│ 76125.75│ 28355.75│
│营业务收入(万) │ 151418.06│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 11328.67│ 6528.16│ 3325.05│
│营业费用(万) │ 865.42│ 1051.54│ 1155.04│ 1001.71│
│管理费用(万) │ 3572.52│ 4298.87│ 4533.88│ 3587.09│
│财务费用(万) │ 2558.40│ 1760.32│ 777.22│ 727.89│
│三项费用增长率(%) │ --│ 9.97│ 21.62│ 19.14│
│营业利润(万) │ 3659.06│ 5303.92│ 99.35│ -2001.20│
│补贴收入(万) │ --│ 17.21│ 113.50│ --│
│净利润(万) │ 1390.29│ 1701.25│ 1292.20│ 383.24│
│投资收益(万) │ --│ 1024.35│ 1235.04│ 2157.74│
│营业外收支净额(万) │ 240.25│ -46.47│ -0.33│ -3.89│
│利润总额(万) │ 3899.31│ 5274.66│ 1447.56│ 152.66│
│所得税(万元) │ 1857.51│ 2889.76│ 481.99│ 72.29│
│销售毛利率(%) │ 7.39│ 8.34│ 10.18│ 13.76│
│主营业务利润率(%) │ --│ 6.34│ 8.58│ 11.73│
│净资产收益率(%) │ 2.8000│ 3.4500│ 2.6900│ 0.8200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.16│ 2.92│ 1.57│ 0.65│
│应收帐款周转率(%) │ 72.70│ 51.55│ 22.36│ 14.86│
│总资产周转率(%) │ 0.88│ 1.16│ 0.61│ 0.29│
│主营收入增长率(%) │ 56.63│ 134.7│ 168.5│ 260.1│
│主营利润增长率(%) │ 319.8│ -18.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 362.34│ 264.38│ 848.25│ 2.66│
│税后利润增长率(%) │ 191.66│ 31.66│ 237.18│ 61.17│
│总资产增长率(%) │ 9.54│ 15.28│ 35.53│ 20.38│
│股东权益增长率(%) │ 7.21│ 15.45│ 2.58│ 0.79│
│净资产增长率(%) │ 3.32│ 0.29│ 2.58│ 0.79│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 180230.55│ 164527.89│ 142725.15│ 105308.49│
│负债总额(万元) │ 120835.59│ 109125.47│ 92815.22│ 55588.93│
│流动负债合计(万元) │ 113035.59│ 107125.47│ 74715.22│ 52588.93│
│长期负债(万元) │ --│ 2000.00│ 18100.00│ 3000.00│
│货币资金(万) │ 38798.95│ 32289.65│ 25623.48│ 9440.27│
│应收账款(万元) │ 1415.13│ 2750.19│ 4183.15│ 2626.33│
│其他应收款(万元) │ 7519.00│ 3938.98│ 4753.49│ 3701.69│
│股东权益(万) │ 49669.08│ 48126.55│ 47987.34│ 46782.68│
│资产负债比率(%) │ 67.05│ 66.33│ 65.03│ 52.79│
│负债权益比率(%) │ 49.15│ 50.77│ 51.70│ 84.16│
│股东权益比率(%) │ 27.56│ 29.25│ 33.62│ 44.42│
│流动比率 │ 1.09│ 1.04│ 1.24│ 1.13│
│速动比率 │ 0.51│ 0.44│ 0.60│ 0.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 194627.63│ 179736.76│ 91300.93│ 30244.42│
│经营现金净额(万) │ -7883.37│ -9616.89│ -13227.99│ -2938.89│
│现金净流量(万) │ 6509.30│ -578.82│ 5263.21│ -117.20│
│经营现金流量增长率(%) │ 1827.03│ -27.30│ 350.10│ -84.82│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 128.54│ 100.58│ 119.93│ 106.66│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -386.10│ -565.28│ -1023.68│ -766.86│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 318.80│ -34.02│ 407.31│ -30.58│
│投资活动的现金净额(万)│ -3626.30│ -4742.36│ 1572.38│ -3171.37│
│筹资活动的现金净额(万)│ 18018.98│ 13780.42│ 16918.82│ 5993.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 38798.95│ 36384.82│ 6.63│
│短期借款(万元) │ 68680.00│ 45630.00│ 50.52│
│应收账款(万元) │ 1415.13│ 2638.69│ -46.37│
│其他应收款(万元) │ 7519.00│ 8847.32│ -15.01│
│应付账款(万元) │ 3662.43│ 2382.35│ 53.73│
│应付股利(万元) │ 232.79│ 1167.36│ -80.06│
│固定资产原价(万元) │ --│ 33956.86│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 11548.02│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 22408.85│ --│
│在建工程(万元) │ --│ 1222.40│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 668.75│ --│
│无形资产 │ --│ 798.61│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1551.31│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 86.86│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 83.94│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -28.68│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 2.56│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -14675.21│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 132.90│ --│
│流动负债合计(万元) │ 113035.59│ 100533.80│ 12.44│
│长期借款(万元) │ 7800.00│ 17600.00│ -55.68│
│长期负债合计(万元) │ --│ 17600.00│ --│
│负债合计(万元) │ 120835.59│ 118133.80│ 2.29│
│主营业务收入(万) │ 151418.06│ 96671.97│ 56.63│
│主营业务成本(万) │ --│ 91250.50│ --│
│主营业务利润(万) │ 3659.06│ 871.72│ 319.75│
│其他业务利润(万) │ --│ 52.02│ --│
│营业利润(万) │ 3659.06│ 871.72│ 319.75│
│补贴收入(万) │ --│ 17.21│ --│
│净利润(万) │ 1390.29│ 568.21│ 144.68│
│未分配利润(万) │ 4787.23│ 1618.44│ 195.79│
│投资收益(万) │ --│ 29.95│ --│
│营业外收支净额(万) │ 240.25│ -28.33│ -948.04│
│利润总额(万) │ 3899.31│ 843.39│ 362.34│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 183572.37│ 130549.02│ 40.62│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 274546.08│ 221636.60│ 23.87│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 282429.45│ 222045.70│ 27.19│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -7883.37│ -409.09│ 1827.05│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 3262.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 254.30│ 3804.94│ -93.32│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3880.60│ 7587.65│ -48.86│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3626.30│ -3782.71│ -4.13│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 296.58│ 307.65│ -3.60│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 55430.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 80534.02│ 64430.00│ 24.99│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 62515.05│ 48109.48│ 29.94│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 18018.98│ 16320.52│ 10.41│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5151.32│ 2824.48│ 82.38│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 6509.30│ 12128.71│ -46.33│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1074.25│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -16833.22│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 28321.19│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -409.09│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 36384.82│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 82029.80│ 45.90│ 1133.04│ 66.60│
│第三季度│ 30464.10│ 17.05│ 8.30│ 0.49│
│第二季度│ 41209.41│ 23.06│ 168.79│ 9.92│
│第一季度│ 24998.46│ 13.99│ 391.12│ 22.99│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 37991.68│ 49.91│ 768.57│ 59.48│
│第三季度│ 15500.01│ 20.36│ 80.62│ 6.24│
│第二季度│ 13900.37│ 18.26│ 105.73│ 8.18│
│第一季度│ 8733.69│ 11.47│ 337.28│ 26.10│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0557│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0659│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4915│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8401│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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