财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈江苏吴中600200≈≈(更新:2007.10.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0120│ 0.0110│ 0.0020│ 0.0250│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0050│ 0.0080│ --│ -0.0210│
│每股净资产(元) │ 1.4120│ 1.4100│ 1.4400│ 1.4040│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.3760│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0124│ 0.0114│ 0.0019│ 0.0253│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4115│ 1.4109│ 1.4370│ 1.4201│
│每股资本公积金(元) │ 0.0154│ 0.0154│ 0.0154│ 0.0154│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2122│ 0.2122│ 0.2122│ 0.2122│
│每股未分配利润(元) │ 0.1858│ 0.1848│ 0.2104│ 0.1934│
│每股现金净流量(元) │ -0.5030│ -0.4705│ -0.2773│ 0.1566│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1815│ -0.1949│ 0.0108│ 0.0863│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.5500│ 0.0600│ -1.5000│
│净资产收益率(%) │ 0.8800│ 0.8100│ 0.1300│ 1.8000│
│总资产(万) │ 220560.71│ 219899.05│ 220246.98│ 230876.07│
│股东权益(万) │ 88035.58│ 87998.12│ 89624.71│ 88573.91│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 184841.17│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 18724.51│
│营业务收入(万) │ 175382.40│ 109926.77│ 49864.81│ --│
│营业务利润(万) │ 1250.83│ 1072.64│ 83.92│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 2698.42│
│利润总额(万) │ 1422.04│ 1149.17│ 179.05│ 2859.61│
│净利润(万) │ 774.32│ 713.50│ 120.37│ 1575.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0300│ 0.0350│ 0.0300│ 0.0720│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0146│ 0.0230│ 0.0720│
│每股净资产(元) │ 1.4030│ 2.0970│ 2.1600│ 2.1180│
│调整后每股净资产(元) │ 1.3730│ 2.0520│ 2.1200│ 2.0800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0258│ 0.0348│ 0.0249│ 0.0720│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4031│ 1.8665│ 2.1638│ 2.1179│
│每股资本公积金(元) │ 0.0154│ 0.5231│ 0.5231│ 0.5231│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2096│ 0.3144│ 0.3212│ 0.3144│
│每股未分配利润(元) │ 0.1780│ 0.2595│ 0.2694│ 0.2804│
│每股现金净流量(元) │ -0.0174│ 0.0359│ -0.0244│ -0.0069│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0609│ -0.0735│ -0.1409│ 0.1323│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.2800│ 1.0400│ 1.0500│ 3.3900│
│净资产收益率(%) │ 1.7400│ 1.3900│ 1.0800│ 3.4000│
│总资产(万) │ 226805.91│ 231428.75│ 218405.69│ 221169.02│
│股东权益(万) │ 87509.71│ 77609.08│ 89968.94│ 88064.05│
│主营业务收入(万) │ 131134.50│ 76515.86│ 38144.67│ 143169.35│
│主营业务利润(万) │ 2864.80│ 2052.69│ 1262.76│ 23543.49│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2533.42│ 2487.51│ 787.23│ 519.87│
│利润总额(万) │ 2826.77│ 2030.27│ 1281.01│ 5592.61│
│净利润(万) │ 1610.32│ 1448.39│ 1034.66│ 2994.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0120│ 0.0250│ 0.0720│ 0.1210│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0050│ -0.0210│ 0.0720│ 0.1340│
│每股净资产(元) │ 1.4120│ 1.4040│ 2.1180│ 2.0910│
│每股资本公积金(元) │ 0.0154│ 0.0154│ 0.5231│ 0.5080│
│每股未分配利润(元) │ 0.1858│ 0.1934│ 0.2804│ 0.2900│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1815│ 0.0863│ 0.1323│ 0.4110│
│每股现金净流量(元) │ -0.5030│ 0.1566│ -0.0069│ -0.1718│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 184841.17│ 143169.35│ 127970.88│
│营业务收入(万) │ 175382.40│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 18724.51│ 23543.49│ 25151.43│
│营业费用(万) │ 5847.37│ 6469.30│ 6944.83│ 6732.88│
│管理费用(万) │ 5712.89│ 8852.52│ 6924.91│ 6687.83│
│财务费用(万) │ 3712.96│ 5065.85│ 3820.66│ 2750.65│
│三项费用增长率(%) │ --│ 15.25│ 9.39│ 1.44│
│营业利润(万) │ 1250.83│ -534.47│ 6046.76│ 9281.61│
│补贴收入(万) │ --│ 39.23│ 186.32│ 133.03│
│净利润(万) │ 774.32│ 1575.67│ 2994.89│ 5032.22│
│投资收益(万) │ --│ 2698.42│ 519.87│ 468.65│
│营业外收支净额(万) │ 171.21│ 656.43│ -1173.32│ -271.97│
│利润总额(万) │ 1422.04│ 2859.61│ 5592.61│ 8857.62│
│所得税(万元) │ 295.35│ 891.07│ 1284.28│ 1626.79│
│销售毛利率(%) │ 8.69│ 10.29│ 16.59│ 21.75│
│主营业务利润率(%) │ --│ 10.13│ 16.45│ 21.42│
│净资产收益率(%) │ 0.8800│ 1.8000│ 3.4000│ 5.7900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.53│ 7.96│ 6.38│ 5.50│
│应收帐款周转率(%) │ 6.61│ 7.14│ 4.85│ 3.90│
│总资产周转率(%) │ 0.78│ 0.82│ 0.69│ 0.64│
│主营收入增长率(%) │ 33.74│ 29.11│ 11.88│ 13.55│
│主营利润增长率(%) │ -56.3│ -20.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -49.69│ -56.51│ -31.58│ 24.22│
│税后利润增长率(%) │ -53.15│ -55.02│ -35.82│ 4.89│
│总资产增长率(%) │ -4.47│ 4.49│ 15.02│ 8.80│
│股东权益增长率(%) │ -0.16│ 10.45│ 1.87│ 3.51│
│净资产增长率(%) │ 0.60│ 0.58│ 1.30│ 3.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 220560.71│ 230876.07│ 220964.09│ 192108.28│
│负债总额(万元) │ 122421.65│ 132577.27│ 121787.95│ 97112.52│
│流动负债合计(万元) │ 122421.65│ 130534.59│ 118230.57│ 86563.40│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 3557.38│ 10549.12│
│货币资金(万) │ 29130.72│ 64178.73│ 50202.70│ 50309.46│
│应收账款(万元) │ 29127.85│ 23957.54│ 27830.59│ 31223.90│
│其他应收款(万元) │ 20451.32│ 17399.62│ 9654.69│ 3069.00│
│股东权益(万) │ 88035.58│ 88573.91│ 88064.05│ 86934.64│
│资产负债比率(%) │ 55.50│ 57.42│ 55.12│ 50.55│
│负债权益比率(%) │ 80.16│ 74.14│ 73.08│ 89.96│
│股东权益比率(%) │ 39.91│ 38.36│ 39.85│ 45.25│
│流动比率 │ 1.07│ 1.15│ 1.15│ 1.42│
│速动比率 │ 0.84│ 0.99│ 0.98│ 1.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 184549.83│ 209961.32│ 158008.23│ 124914.98│
│经营现金净额(万) │ -11322.72│ 5380.23│ 5501.27│ 17089.58│
│现金净流量(万) │ -31371.90│ 9767.68│ -288.23│ -7145.46│
│经营现金流量增长率(%) │ 197.96│ -2.20│ -67.81│ -4528.41│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 105.23│ 113.59│ 110.41│ 106.38│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -1004.95│ 341.46│ 157.04│ 313.11│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -2784.43│ 619.90│ -8.23│ -130.92│
│投资活动的现金净额(万)│ -6248.33│ 1510.34│ -24303.68│ -19448.92│
│筹资活动的现金净额(万)│ -13678.06│ 5934.56│ 18551.90│ -4787.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 29130.72│ 48621.43│ -40.09│
│短期借款(万元) │ 88620.00│ 95364.06│ -7.07│
│短期投资(万元) │ --│ 250.00│ --│
│应收账款(万元) │ 29127.85│ 29324.65│ -0.67│
│其他应收款(万元) │ 20451.32│ 17580.28│ 16.33│
│应付账款(万元) │ 14023.65│ 11708.38│ 19.77│
│应付股利(万元) │ 450.68│ 73.03│ 517.12│
│固定资产原价(万元) │ --│ 53599.58│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 12071.02│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 41528.56│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 31.91│ --│
│在建工程(万元) │ 3839.37│ 3774.97│ 1.71│
│无形资产 │ --│ 5670.49│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 5694.70│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 354.34│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 350.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 24.21│ --│
│流动负债合计(万元) │ 122421.65│ 127398.78│ -3.91│
│长期借款(万元) │ --│ 2000.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2086.73│ --│
│负债合计(万元) │ 122421.65│ 129485.51│ -5.46│
│主营业务收入(万) │ 175382.40│ 131134.50│ 33.74│
│主营业务成本(万) │ --│ 115817.49│ --│
│主营业务利润(万) │ 1250.83│ 2864.80│ -56.34│
│其他业务利润(万) │ --│ 652.23│ --│
│营业利润(万) │ 1250.83│ 2864.80│ -56.34│
│补贴收入(万) │ --│ 20.45│ --│
│净利润(万) │ 774.32│ 1610.32│ -51.92│
│未分配利润(万) │ 11588.79│ 11102.89│ 4.38│
│投资收益(万) │ --│ 2533.42│ --│
│营业外收支净额(万) │ 171.21│ -38.03│ -550.20│
│利润总额(万) │ 1422.04│ 2826.77│ -49.69│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 181680.68│ 135930.57│ 33.66│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 192671.91│ 151931.57│ 26.81│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 203994.62│ 155731.62│ 30.99│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -11322.72│ -3800.05│ 197.96│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5386.99│ 12456.46│ -56.75│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 11635.32│ 16384.48│ -28.99│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6248.33│ -3928.01│ 59.07│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2235.32│ 1884.48│ 18.62│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 124852.19│ 134246.37│ -7.00│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 138530.26│ 127563.74│ 8.60│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -13678.06│ 6682.63│ -304.68│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5107.98│ 6249.32│ -18.26│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -31371.90│ -1083.33│ 2795.88│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 53706.67│ 29.06│ -34.65│ -2.20│
│第三季度│ 54618.64│ 29.55│ 161.93│ 10.28│
│第二季度│ 38371.19│ 20.76│ 413.74│ 26.26│
│第一季度│ 38144.67│ 20.64│ 1034.66│ 65.66│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 40569.22│ 28.34│ 51.90│ 1.73│
│第三季度│ 38089.45│ 26.60│ 624.98│ 20.87│
│第二季度│ 38721.17│ 27.05│ 1023.14│ 34.16│
│第一季度│ 25789.52│ 18.01│ 1294.87│ 43.24│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0366│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1125│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8016│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7952│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
