财务分析
| 发布日期：2008-3-3 9:09:00 |
≈≈有研硅股600206≈≈(更新:2008.03.03)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4100│ 0.3310│ 0.2210│ 0.1050│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.3270│ 0.2200│ --│
│每股净资产(元) │ 5.0400│ 4.9600│ 4.8500│ 4.7300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4102│ 0.3306│ 0.2213│ 0.1048│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.0400│ 4.9608│ 4.8518│ 4.7287│
│每股资本公积金(元) │ 3.5458│ 3.5460│ 3.5461│ 3.5393│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1389│ 0.1174│ 0.1174│ 0.1174│
│每股未分配利润(元) │ 0.3559│ 0.2978│ 0.1885│ 0.0720│
│每股现金净流量(元) │ 0.0301│ -0.0075│ 0.0857│ 0.2769│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4146│ 0.3982│ 0.2335│ 0.0582│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.6600│ --│ 4.6000│ 2.2500│
│净资产收益率(%) │ 8.1400│ 6.6600│ 4.5600│ 2.2200│
│总资产(万) │ 113658.51│ 115835.45│ 112988.75│ 115082.75│
│股东权益(万) │ 73079.63│ 71932.26│ 70350.79│ 68566.82│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 68490.64│ 51873.37│ 34004.45│ 16832.12│
│营业务利润(万) │ 7287.81│ 5650.49│ 3746.62│ 1756.57│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 7348.76│ 5713.76│ 3715.53│ 1730.44│
│净利润(万) │ 5947.92│ 4794.20│ 3208.77│ 1520.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1200│ 0.0680│ 0.0380│ 0.0110│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0779│ --│ 0.0424│ 0.0110│
│每股净资产(元) │ 4.6150│ 4.5590│ 4.5380│ 4.5110│
│调整后每股净资产(元) │ 4.6060│ 4.5430│ 4.5160│ 4.4960│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1098│ 0.0678│ 0.0382│ 0.0108│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6280│ 4.5588│ 4.5376│ 4.5109│
│每股资本公积金(元) │ 3.5433│ 3.5319│ 3.5441│ 3.5513│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1170│ 0.1174│ 0.1174│ 0.1174│
│每股未分配利润(元) │ -0.0324│ -0.0901│ -0.1240│ -0.1557│
│每股现金净流量(元) │ 0.0814│ 0.0757│ 0.1366│ 0.3894│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2125│ 0.0207│ 0.0985│ 0.0169│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.6900│ 1.4250│ 0.9330│ 0.2400│
│净资产收益率(%) │ 2.6700│ 1.6750│ 0.9350│ 0.2400│
│总资产(万) │ 107137.37│ 112533.27│ 108611.80│ 109803.60│
│股东权益(万) │ 67106.20│ 66103.21│ 65795.18│ 65407.76│
│主营业务收入(万) │ 49903.45│ 33233.36│ 18569.81│ 8084.76│
│主营业务利润(万) │ 1799.23│ 1109.04│ 631.96│ 155.80│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -15.23│ -21.84│ -8.19│ 9.64│
│利润总额(万) │ 1826.64│ 1136.45│ 633.34│ 156.40│
│净利润(万) │ 1591.55│ 982.92│ 553.91│ 156.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4100│ 0.1200│ 0.0250│ 0.0160│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.0779│ 0.0200│ -0.0270│
│每股净资产(元) │ 5.0400│ 4.6150│ 4.5070│ 4.4870│
│每股资本公积金(元) │ 3.5458│ 3.5433│ 3.5551│ 3.5559│
│每股未分配利润(元) │ 0.3559│ -0.0324│ -0.1665│ -0.1866│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4146│ 0.2125│ 0.2497│ -0.1340│
│每股现金净流量(元) │ 0.0301│ 0.0814│ -0.4433│ 0.4321│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 49903.45│ 32429.52│ 28795.30│
│营业务收入(万) │ 68490.64│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 6984.66│ 5214.86│ 4354.70│
│营业费用(万) │ 633.98│ 406.50│ 424.40│ 430.49│
│管理费用(万) │ 3536.97│ 3253.07│ 2597.64│ 2560.78│
│财务费用(万) │ 2452.23│ 2161.60│ 2024.83│ 1509.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ 4.18│ 12.13│ 52.23│
│营业利润(万) │ 7287.81│ 1799.23│ 485.72│ 2.53│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 5947.92│ 1591.55│ 366.32│ 233.51│
│投资收益(万) │ --│ -15.23│ -3.42│ -93.45│
│营业外收支净额(万) │ 60.95│ 27.41│ -1.55│ 644.22│
│利润总额(万) │ 7348.76│ 1826.64│ 480.75│ 553.31│
│所得税(万元) │ 1400.84│ 235.09│ 114.44│ 85.89│
│销售毛利率(%) │ 21.74│ 14.68│ 16.60│ 15.26│
│主营业务利润率(%) │ --│ 14.00│ 16.08│ 15.12│
│净资产收益率(%) │ 8.1400│ 2.6700│ 0.5610│ 0.3590│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.17│ 1.62│ 1.11│ 1.11│
│应收帐款周转率(%) │ 5.90│ 5.01│ 3.67│ 4.08│
│总资产周转率(%) │ 0.62│ 0.47│ 0.28│ 0.25│
│主营收入增长率(%) │ 37.25│ 53.88│ 12.62│ 46.40│
│主营利润增长率(%) │ 305.1│ -65.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 302.31│ 279.95│ -13.11│ -35.34│
│税后利润增长率(%) │ 273.72│ 334.48│ 56.88│ 58.95│
│总资产增长率(%) │ 6.09│ 1.21│ -14.99│ 14.23│
│股东权益增长率(%) │ 8.90│ 2.69│ 0.44│ -0.05│
│净资产增长率(%) │ 8.90│ 2.69│ 0.44│ -0.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 113658.51│ 107137.37│ 105856.04│ 124520.26│
│负债总额(万元) │ 40578.88│ 40031.17│ 40510.50│ 52928.33│
│流动负债合计(万元) │ 37778.88│ 36877.48│ 33950.31│ 45957.66│
│长期负债(万元) │ --│ 3153.70│ 6560.19│ 6970.66│
│货币资金(万) │ 4595.96│ 4159.94│ 2980.09│ 9407.71│
│应收账款(万元) │ 12198.01│ 11013.54│ 8894.27│ 8788.64│
│其他应收款(万元) │ 323.65│ 227.11│ 443.73│ 435.59│
│股东权益(万) │ 73079.63│ 67106.20│ 65345.54│ 65057.54│
│资产负债比率(%) │ 35.70│ 37.36│ 38.27│ 42.51│
│负债权益比率(%) │ 180.1│ 167.6│ 161.3│ 122.9│
│股东权益比率(%) │ 64.30│ 62.64│ 61.73│ 52.25│
│流动比率 │ 1.40│ 1.23│ 1.25│ 1.04│
│速动比率 │ 0.74│ 0.57│ 0.45│ 0.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 67328.53│ 51880.84│ 39126.61│ 26296.75│
│经营现金净额(万) │ 6011.81│ 3081.22│ 3621.25│ -1942.43│
│现金净流量(万) │ 436.02│ 1179.85│ -6427.62│ 6265.91│
│经营现金流量增长率(%) │ 95.11│ -14.91│ -286.43│ 2084.79│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 98.30│ 103.96│ 120.65│ 91.32│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 101.07│ 193.60│ 988.56│ -831.85│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 7.33│ 74.13│ -1754.67│ 2683.40│
│投资活动的现金净额(万)│ -3432.98│ -1540.09│ 4931.23│ -7778.90│
│筹资活动的现金净额(万)│ -1949.15│ -180.35│ -14932.07│ 15988.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 4595.96│ 4159.94│ 10.48│
│短期借款(万元) │ 28221.49│ 28346.48│ -0.44│
│应收账款(万元) │ 12198.01│ 11013.54│ 10.75│
│其他应收款(万元) │ 323.65│ 227.11│ 42.51│
│应付账款(万元) │ 6699.96│ 5100.16│ 31.37│
│固定资产原价(万元) │ --│ 82360.74│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 25819.06│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 56541.67│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 391.01│ --│
│在建工程(万元) │ 3009.15│ 922.51│ 226.19│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 46.66│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 207.06│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 2700.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 46.66│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -20.49│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 135.09│ --│
│存货的减少(万元) │ -422.73│ 2591.96│ -116.31│
│流动负债合计(万元) │ 37778.88│ 36877.48│ 2.44│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3153.70│ --│
│负债合计(万元) │ 40578.88│ 40031.17│ 1.37│
│主营业务收入(万) │ 68490.64│ 49903.45│ 37.25│
│主营业务成本(万) │ --│ 41787.67│ --│
│主营业务利润(万) │ 7287.81│ 1799.23│ 305.05│
│其他业务利润(万) │ --│ 87.40│ --│
│营业利润(万) │ 7287.81│ 1799.23│ 305.05│
│净利润(万) │ 5947.92│ 1591.55│ 273.72│
│未分配利润(万) │ 5160.60│ -470.21│ -1197.51│
│投资收益(万) │ --│ -15.23│ --│
│营业外收支净额(万) │ 60.95│ 27.41│ 122.36│
│利润总额(万) │ 7348.76│ 1826.64│ 302.31│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 51341.92│ 40341.98│ 27.27│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 68827.90│ 53291.01│ 29.15│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 62816.09│ 50209.79│ 25.11│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 6011.81│ 3081.22│ 95.11│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 3012.18│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2308.86│ 3104.61│ -25.63│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5741.83│ 4644.71│ 23.62│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3432.98│ -1540.09│ 122.91│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5741.83│ 1836.94│ 212.58│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 28346.48│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 29919.79│ 28346.48│ 5.55│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 31868.93│ 28526.83│ 11.72│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1949.15│ -180.35│ 980.76│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1824.16│ 1776.83│ 2.66│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 436.02│ 1179.85│ -63.04│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4083.11│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3410.88│ -6249.80│ -45.42│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -2504.88│ -479.77│ 422.10│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 6011.81│ 3081.22│ 95.11│
│现金期末余额(万元) │ 4595.96│ 4159.94│ 10.48│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16617.27│ 24.26│ 1153.73│ 19.40│
│第三季度│ 17868.92│ 26.09│ 1585.42│ 26.66│
│第二季度│ 17172.33│ 25.07│ 1688.64│ 28.39│
│第一季度│ 16832.12│ 24.58│ 1520.14│ 25.56│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16670.10│ 33.40│ 608.63│ 38.24│
│第三季度│ 14663.55│ 29.38│ 429.01│ 26.96│
│第二季度│ 10485.05│ 21.01│ 397.51│ 24.98│
│第一季度│ 8084.76│ 16.20│ 156.40│ 9.83│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1339│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0631│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.8009│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6026│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
