财务分析
| 发布日期：2008-3-25 9:14:00 |
≈≈大杨创世600233≈≈(更新:2008.03.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6600│ 0.4750│ 0.2930│ 0.1956│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3990│ 0.1900│ 0.0150│ --│
│每股净资产(元) │ 3.5300│ 3.3700│ 3.1900│ 3.8200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6551│ 0.4751│ 0.2933│ 0.1728│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5289│ 3.3750│ 3.1931│ 3.2027│
│每股资本公积金(元) │ 1.1140│ 1.1140│ 1.1140│ 1.1140│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2986│ 0.5452│ 0.5452│ 0.5452│
│每股未分配利润(元) │ 1.1162│ 0.7157│ 0.5338│ 0.5434│
│每股现金净流量(元) │ 0.6278│ 0.4822│ 0.5382│ 0.8336│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3479│ 0.1785│ 0.1043│ 0.2181│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 11.3100│ --│ 0.4600│ -1.9700│
│净资产收益率(%) │ 18.5600│ 14.0800│ 9.1800│ 5.1200│
│总资产(万) │ 80608.06│ 81300.66│ 77401.13│ 78779.17│
│股东权益(万) │ 58226.72│ 55687.22│ 52686.51│ 52844.22│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 81882.73│ 59390.40│ 36486.59│ 19754.05│
│营业务利润(万) │ 16912.46│ 12030.61│ 7505.50│ 4529.53│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 7179.88│
│利润总额(万) │ 16961.64│ 12067.66│ 7529.20│ 4538.20│
│净利润(万) │ 10809.35│ 7839.44│ 4838.73│ 2851.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2560│ 0.2100│ 0.1070│ 0.0687│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2261│ --│ 0.0725│ 0.0260│
│每股净资产(元) │ 3.0300│ 2.9800│ 2.8800│ 2.9300│
│调整后每股净资产(元) │ 3.0100│ 2.9500│ 2.8500│ 2.9000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2762│ 0.2158│ 0.1065│ 0.0435│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2241│ 2.9763│ 2.3464│ 2.9258│
│每股资本公积金(元) │ 1.3343│ 1.1108│ 1.1108│ 1.1108│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2744│ 0.5257│ 0.5254│ 0.5252│
│每股未分配利润(元) │ 0.6154│ 0.3398│ 0.2410│ 0.2898│
│每股现金净流量(元) │ 0.0393│ 0.0320│ -0.1670│ 0.1873│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5612│ 0.5328│ 0.2073│ 0.1856│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.4700│ 6.0100│ 2.5200│ 1.8600│
│净资产收益率(%) │ 8.4500│ 6.8800│ 3.6800│ 1.8600│
│总资产(万) │ 75799.34│ 68089.70│ 65292.73│ 61661.05│
│股东权益(万) │ 53196.90│ 49108.53│ 38715.45│ 48276.48│
│主营业务收入(万) │ 65219.04│ 48874.55│ 24644.42│ 13175.35│
│主营业务利润(万) │ 7764.95│ 5588.99│ 3019.87│ 1420.66│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -51.40│ 83.02│ 198.55│ 300.69│
│利润总额(万) │ 7760.38│ 5567.93│ 3003.63│ 1424.44│
│净利润(万) │ 4556.50│ 3560.44│ 1757.95│ 717.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.6600│ 0.2560│ 0.1640│ 0.1610│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3990│ 0.2261│ 0.1970│ 0.1800│
│每股净资产(元) │ 3.5300│ 3.0300│ 2.8700│ 2.8200│
│每股资本公积金(元) │ 1.1140│ 1.3343│ 1.1108│ 1.1281│
│每股未分配利润(元) │ 1.1162│ 0.6154│ 0.2618│ 0.2524│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3479│ 0.5612│ 0.4033│ 0.5638│
│每股现金净流量(元) │ 0.6278│ 0.0393│ 0.0637│ -0.1807│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 65219.04│ 52084.49│ 43805.14│
│营业务收入(万) │ 81882.73│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 14590.09│ 11374.95│ 8946.59│
│营业费用(万) │ 4143.18│ 3226.73│ 2060.88│ 1687.20│
│管理费用(万) │ 4631.46│ 3877.46│ 2736.08│ 2534.92│
│财务费用(万) │ 676.55│ 339.95│ 239.88│ -80.84│
│三项费用增长率(%) │ --│ 47.28│ 21.62│ 34.88│
│营业利润(万) │ 16912.46│ 7764.95│ 6427.47│ 4907.97│
│补贴收入(万) │ --│ 12.00│ 14.00│ 610.15│
│净利润(万) │ 10809.35│ 4556.50│ 2712.67│ 2659.92│
│投资收益(万) │ --│ -51.40│ -1942.07│ -1735.89│
│营业外收支净额(万) │ 49.18│ -4.56│ -2.18│ -83.88│
│利润总额(万) │ 16961.64│ 7760.38│ 4497.23│ 3698.34│
│所得税(万元) │ 3528.10│ 1343.07│ 883.22│ 353.05│
│销售毛利率(%) │ 23.79│ 22.69│ 21.86│ 20.49│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.37│ 21.84│ 20.42│
│净资产收益率(%) │ 18.5600│ 8.4500│ 5.7300│ 5.7100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.10│ 5.83│ 6.73│ 6.50│
│应收帐款周转率(%) │ 10.48│ 9.31│ 9.36│ 8.25│
│总资产周转率(%) │ 1.05│ 0.96│ 0.87│ 0.74│
│主营收入增长率(%) │ 25.55│ 25.22│ 18.90│ 18.20│
│主营利润增长率(%) │ 117.8│ -31.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 118.57│ 72.56│ 21.60│ -14.43│
│税后利润增长率(%) │ 109.33│ 136.57│ 1.98│ 1.64│
│总资产增长率(%) │ 6.34│ 27.10│ 0.25│ -0.00│
│股东权益增长率(%) │ 10.79│ 33.01│ 1.67│ 2.22│
│净资产增长率(%) │ 9.46│ 12.28│ 1.67│ 2.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 80608.06│ 75799.34│ 59639.46│ 59487.92│
│负债总额(万元) │ 10789.98│ 12779.74│ 4168.78│ 4664.03│
│流动负债合计(万元) │ 10751.61│ 10906.74│ 4115.21│ 4610.46│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 22455.48│ 11532.71│ 10883.52│ 9831.96│
│应收账款(万元) │ 8422.55│ 7202.13│ 6807.25│ 4323.20│
│其他应收款(万元) │ 258.70│ 442.64│ 243.30│ 583.12│
│股东权益(万) │ 58226.72│ 53196.90│ 47378.14│ 46601.87│
│资产负债比率(%) │ 13.39│ 16.86│ 6.99│ 7.84│
│负债权益比率(%) │ 647.1│ 493.1│ 1136│ 999.2│
│股东权益比率(%) │ 72.23│ 70.18│ 79.44│ 78.34│
│流动比率 │ 4.37│ 3.13│ 6.72│ 6.08│
│速动比率 │ 3.15│ 2.09│ 5.30│ 4.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 82978.76│ 65470.90│ 50675.38│ 48606.84│
│经营现金净额(万) │ 5739.91│ 9260.41│ 6655.01│ 9302.07│
│现金净流量(万) │ 10358.56│ 649.19│ 1051.56│ -2981.71│
│经营现金流量增长率(%) │ -38.02│ 39.15│ -28.46│ 20.55│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 101.34│ 100.39│ 97.29│ 110.96│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 42.73│ 144.30│ 245.33│ 349.71│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 77.11│ 10.12│ 38.76│ -112.10│
│投资活动的现金净额(万)│ 7669.95│ -6837.10│ -2758.83│ -10324.71│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2393.44│ -1565.20│ -2669.72│ -1943.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 22455.48│ 11532.71│ 94.71│
│短期投资(万元) │ --│ 3292.08│ --│
│应收账款(万元) │ 8422.55│ 7202.13│ 16.95│
│其他应收款(万元) │ 258.70│ 442.64│ -41.56│
│应付账款(万元) │ 4632.57│ 5956.18│ -22.22│
│应付股利(万元) │ 855.53│ 248.44│ 244.36│
│固定资产原价(万元) │ --│ 53400.89│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 21423.65│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 31977.24│ --│
│在建工程(万元) │ 136.95│ 910.35│ -84.96│
│无形资产 │ --│ 170.34│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 200.35│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 76.03│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 30.01│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 27.30│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 38.37│ --│
│存货的减少(万元) │ -2251.92│ -5565.13│ -59.54│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1711.88│ --│
│流动负债合计(万元) │ 10751.61│ 10906.74│ -1.42│
│负债合计(万元) │ 10789.98│ 12779.74│ -15.57│
│主营业务收入(万) │ 81882.73│ 65219.04│ 25.55│
│主营业务成本(万) │ --│ 50245.77│ --│
│主营业务利润(万) │ 16912.46│ 7764.95│ 117.81│
│其他业务利润(万) │ --│ 126.71│ --│
│营业利润(万) │ 16912.46│ 7764.95│ 117.81│
│补贴收入(万) │ --│ 12.00│ --│
│净利润(万) │ 10809.35│ 4556.50│ 137.23│
│未分配利润(万) │ 18417.80│ 10153.44│ 81.39│
│投资收益(万) │ --│ -51.40│ --│
│营业外收支净额(万) │ 49.18│ -4.56│ -1178.51│
│利润总额(万) │ 16961.64│ 7760.38│ 118.57│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 45698.36│ 36941.83│ 23.70│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 85522.98│ 66972.52│ 27.70│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 79783.07│ 57712.11│ 38.24│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 5739.91│ 9260.41│ -38.02│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1552.26│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12472.68│ 1726.29│ 622.51│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4802.73│ 8563.39│ -43.92│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 7669.95│ -6837.10│ -212.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3115.89│ 6666.62│ -53.26│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 463.31│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2393.44│ 2028.51│ 17.99│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2393.44│ -1565.20│ 52.92│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2393.44│ 2028.51│ 17.99│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 10358.56│ 649.19│ 1495.61│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4322.48│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -973.27│ -2123.04│ -54.16│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -874.83│ 6395.31│ -113.68│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 5739.91│ 9260.41│ -38.02│
│现金期末余额(万元) │ 21891.27│ 11532.71│ 89.82│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 22492.32│ 27.47│ 2969.92│ 27.48│
│第三季度│ 22903.82│ 27.97│ 3000.71│ 27.76│
│第二季度│ 16732.53│ 20.43│ 1987.29│ 18.38│
│第一季度│ 19754.05│ 24.12│ 2851.44│ 26.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16344.49│ 25.06│ 996.06│ 21.86│
│第三季度│ 24230.12│ 37.15│ 1802.49│ 39.56│
│第二季度│ 11469.08│ 17.59│ 1040.74│ 22.84│
│第一季度│ 13175.35│ 20.20│ 717.21│ 15.74│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4490│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2896│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 6.4706│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0158│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
