财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈万通地产600246≈≈(更新:2008.02.05)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3659│ 0.4667│ 0.2534│ -0.0833│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3080│ 0.4040│ 0.2451│ --│
│每股净资产(元) │ 4.8015│ 7.1700│ 3.1467│ 2.8100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3253│ 0.3977│ 0.2534│ -0.0833│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.8015│ 7.1653│ 3.1467│ 2.8100│
│每股资本公积金(元) │ 3.3461│ 5.5192│ 1.6017│ 1.4713│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0534│ 0.0765│ 0.0898│ 0.1028│
│每股未分配利润(元) │ 0.4020│ 0.5697│ 0.4552│ 0.2359│
│每股现金净流量(元) │ 3.0046│ 6.0450│ 1.1236│ -0.8062│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5995│ 1.5290│ 0.2511│ -0.5073│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.0570│ --│ 7.7900│ -2.8800│
│净资产收益率(%) │ 6.7800│ 14.8500│ 8.0500│ -2.8700│
│总资产(万) │ 807520.30│ 748417.09│ 486786.67│ 462554.49│
│股东权益(万) │ 243437.64│ 242188.74│ 90625.00│ 80927.11│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 217621.00│ 165654.11│ 106343.54│ 579.18│
│营业务利润(万) │ 38800.65│ 29900.29│ 22269.22│ -3097.57│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 44583.24│ 33393.62│ 22769.19│ -3081.50│
│净利润(万) │ 16493.97│ 13442.26│ 7298.52│ -2399.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2026│ -0.1033│ -0.0305│ -0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0794│ --│ -0.0220│ -0.0390│
│每股净资产(元) │ 6.1459│ 4.1687│ 4.2101│ 4.3830│
│调整后每股净资产(元) │ 6.0774│ 4.1319│ 4.1732│ 4.3459│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2041│ -0.0618│ -0.0305│ -0.0390│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.7614│ 4.1687│ 4.2101│ 4.3830│
│每股资本公积金(元) │ 4.2034│ 2.1138│ 2.1138│ 2.1138│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1400│ 0.3035│ 0.3035│ 0.3035│
│每股未分配利润(元) │ 0.4180│ 0.7513│ 0.7927│ 0.9657│
│每股现金净流量(元) │ -2.1209│ -7.6107│ -3.6433│ -2.6811│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.3421│ -4.5068│ -1.8703│ -1.0412│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.0258│ -2.6400│ -1.6300│ --│
│净资产收益率(%) │ 3.3000│ -2.4800│ -1.4700│ -0.8900│
│总资产(万) │ 460271.16│ 197902.00│ 169598.65│ 172032.59│
│股东权益(万) │ 82963.67│ 38351.76│ 38732.60│ 40323.38│
│主营业务收入(万) │ 25071.33│ 5893.80│ 2271.27│ 368.44│
│主营业务利润(万) │ 4318.31│ -405.95│ -406.00│ -449.70│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -138.63│ -527.16│ -351.44│ -175.72│
│利润总额(万) │ 4711.89│ -248.40│ -247.65│ -447.63│
│净利润(万) │ 2939.35│ -568.58│ -280.94│ -358.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3659│ 0.2026│ 0.4392│ 0.3729│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3080│ 0.0794│ 0.3505│ 0.3256│
│每股净资产(元) │ 4.8015│ 6.1459│ 4.4220│ 4.1328│
│每股资本公积金(元) │ 3.3461│ 4.2034│ 2.1138│ 2.1138│
│每股未分配利润(元) │ 0.4020│ 0.4180│ 1.0047│ 0.7813│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.5995│ -2.3421│ 7.9891│ 1.8140│
│每股现金净流量(元) │ 3.0046│ -2.1209│ 3.9630│ 1.6017│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 25071.33│ 85795.42│ 95231.20│
│营业务收入(万) │ 217621.00│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8393.91│ 19427.10│ 15982.48│
│营业费用(万) │ 10075.76│ 1591.42│ 2697.77│ 3272.72│
│管理费用(万) │ 11129.11│ 3437.14│ 3719.14│ 3251.55│
│财务费用(万) │ -1241.82│ -868.37│ 968.24│ 273.03│
│三项费用增长率(%) │ --│ -46.69│ 8.65│ -17.94│
│营业利润(万) │ 38800.65│ 4318.31│ 12041.95│ 9185.18│
│补贴收入(万) │ --│ 394.75│ 1968.30│ 1557.04│
│净利润(万) │ 16493.97│ 2939.35│ 4040.29│ 3430.73│
│投资收益(万) │ --│ -138.63│ -702.88│ -1005.59│
│营业外收支净额(万) │ 5782.58│ 393.58│ 43.80│ -19.31│
│利润总额(万) │ 44583.24│ 4711.89│ 13351.17│ 9717.32│
│所得税(万元) │ 17078.44│ 1796.93│ 5178.90│ 3730.09│
│销售毛利率(%) │ 38.28│ 39.75│ 29.08│ 22.50│
│主营业务利润率(%) │ --│ 33.48│ 22.64│ 16.78│
│净资产收益率(%) │ 6.7800│ 3.3000│ 9.9300│ 9.0200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.32│ 0.07│ 0.61│ 0.57│
│应收帐款周转率(%) │ 53.70│ 6.16│ 56.93│ 52.07│
│总资产周转率(%) │ 0.34│ 0.08│ 0.46│ 0.51│
│主营收入增长率(%) │ 768.0│ -70.8│ -9.91│ -0.38│
│主营利润增长率(%) │ 798.5│ -77.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 846.18│ -64.71│ 37.40│ 36.10│
│税后利润增长率(%) │ 843.57│ -27.85│ 17.77│ -6.42│
│总资产增长率(%) │ 75.44│ 140.39│ 5.36│ -6.40│
│股东权益增长率(%) │ 164.1│ 146.1│ 7.00│ 6.55│
│净资产增长率(%) │ 193.43│ 103.93│ 7.00│ 6.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 807520.30│ 460271.16│ 191466.99│ 181718.54│
│负债总额(万元) │ 543114.64│ 360150.29│ 139795.32│ 136839.14│
│流动负债合计(万元) │ 397114.64│ 277150.29│ 139795.32│ 107839.14│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ 29000.00│
│货币资金(万) │ 208799.73│ 56466.06│ 87006.39│ 50546.73│
│应收账款(万元) │ 1523.58│ 6582.20│ 1551.60│ 1462.47│
│其他应收款(万元) │ 1860.42│ 672.65│ 367.30│ 494.53│
│股东权益(万) │ 243437.64│ 82963.67│ 40682.16│ 38021.87│
│资产负债比率(%) │ 67.26│ 78.25│ 73.01│ 75.30│
│负债权益比率(%) │ 48.68│ 27.80│ 29.10│ 27.79│
│股东权益比率(%) │ 30.15│ 18.02│ 21.25│ 20.92│
│流动比率 │ 1.99│ 1.60│ 1.26│ 1.54│
│速动比率 │ 0.77│ 0.29│ 0.64│ 0.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 344823.36│ 33008.64│ 116432.32│ 97101.29│
│经营现金净额(万) │ 81092.96│ -33726.00│ 73499.95│ 16688.61│
│现金净流量(万) │ 152333.67│ -30540.33│ 36459.66│ 14735.42│
│经营现金流量增长率(%) │ -340.45│ -145.89│ 340.42│ 294.05│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 158.45│ 131.66│ 135.71│ 101.96│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 294.83│ -1157.00│ 1819.17│ 486.44│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 553.84│ -1047.71│ 902.40│ 429.51│
│投资活动的现金净额(万)│-108836.41│ 31782.22│ -178.11│ 1025.31│
│筹资活动的现金净额(万)│ 180288.05│ -28601.96│ -36273.93│ -2878.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 208799.73│ 56466.06│ 269.78│
│短期借款(万元) │ 11900.00│ 11900.00│ │
│应收账款(万元) │ 1523.58│ 6582.20│ -76.85│
│其他应收款(万元) │ 1860.42│ 672.65│ 176.58│
│应付账款(万元) │ 51779.33│ 40130.21│ 29.03│
│固定资产原价(万元) │ --│ 1007.95│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 504.89│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 503.06│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 10377.57│ --│
│无形资产 │ --│ 11.15│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 11324.81│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 14094.27│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 936.09│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 1.32│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 5214.00│ --│
│存货的减少(万元) │ -24198.46│ -50554.82│ -52.13│
│少数股东损益(万元) │ --│ -24.39│ --│
│流动负债合计(万元) │ 397114.64│ 277150.29│ 43.28│
│长期借款(万元) │ 146000.00│ 83000.00│ 75.90│
│负债合计(万元) │ 543114.64│ 360150.29│ 50.80│
│主营业务收入(万) │ 217621.00│ 25071.33│ 768.01│
│主营业务成本(万) │ --│ 15105.38│ --│
│主营业务利润(万) │ 38800.65│ 4318.31│ 798.51│
│营业利润(万) │ 38800.65│ 4318.31│ 798.51│
│补贴收入(万) │ --│ 394.75│ --│
│净利润(万) │ 16493.97│ 2939.35│ 461.14│
│未分配利润(万) │ 20380.19│ 6019.07│ 238.59│
│投资收益(万) │ --│ -138.63│ --│
│营业外收支净额(万) │ 5782.58│ 393.58│ 1369.23│
│利润总额(万) │ 44583.24│ 4711.89│ 846.19│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 171300.47│ 71957.06│ 138.06│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 396385.50│ 50570.12│ 683.83│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 315292.54│ 84296.12│ 274.03│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 81092.96│ -33726.00│ -340.45│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1207.76│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3058.89│ 36817.01│ -91.69│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 111895.30│ 5034.80│ 2122.44│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-108836.41│ 31782.22│ -442.44│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3110.23│ 34.80│ 8837.44│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 10000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 220520.00│ 10000.00│ 2105.20│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 40231.95│ 38601.96│ 4.22│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 180288.05│ -28601.96│ -730.33│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 17927.05│ 10190.96│ 75.91│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 152333.67│ -30540.33│ -598.80│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 111.89│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 2678.25│ 10910.84│ -75.45│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 73474.55│ 2812.81│ 2512.14│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 81092.96│ -33726.00│ -340.45│
│现金期末余额(万元) │ 208799.73│ 56466.06│ 269.78│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 51966.89│ 23.88│ 3051.71│ 18.50│
│第三季度│ 59310.57│ 27.25│ 6143.74│ 37.25│
│第二季度│ 105764.36│ 48.60│ 9697.89│ 58.80│
│第一季度│ 579.18│ 0.27│ -2399.37│ -14.55│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 19177.53│ 76.49│ 3507.93│ 119.34│
│第三季度│ 3622.53│ 14.45│ -287.64│ -9.79│
│第二季度│ 1902.83│ 7.59│ 77.84│ 2.65│
│第一季度│ 368.44│ 1.47│ -358.77│ -12.21│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4857│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0286│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4868│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2695│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
