财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈南纺股份600250≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0748│ 0.0560│ 0.0200│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0615│ 0.0430│ --│ 0.0584│
│每股净资产(元) │ 3.1800│ 3.1600│ 3.1500│ 3.0900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.0000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0748│ 0.0560│ 0.0174│ 0.0814│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1788│ 3.1600│ 3.1462│ 3.1340│
│每股资本公积金(元) │ 1.1740│ 1.1740│ 1.1740│ 1.1740│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4370│ 0.4370│ 0.4365│ 0.4370│
│每股未分配利润(元) │ 0.5678│ 0.5490│ 0.5357│ 0.5230│
│每股现金净流量(元) │ -3.2945│ -3.6588│ -3.9594│ 0.2602│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.4760│ -3.6543│ -4.0178│ 0.6703│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.3590│ 0.3900│ 1.8500│
│净资产收益率(%) │ 2.3520│ 1.7720│ 0.5500│ 2.6300│
│总资产(万) │ 494983.11│ 499766.25│ 492319.73│ 481611.13│
│股东权益(万) │ 82232.77│ 81747.29│ 81390.57│ 81074.89│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 792388.04│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 41000.07│
│营业务收入(万) │ 583516.32│ 366937.60│ 178319.74│ --│
│营业务利润(万) │ 2414.06│ 1504.05│ 455.70│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1289.90│
│利润总额(万) │ 2920.44│ 2012.54│ 657.50│ 2440.50│
│净利润(万) │ 1933.96│ 1448.48│ 450.32│ 2105.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0784│ 0.0530│ 0.0200│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0529│ 0.0200│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 3.0800│ 3.0600│ 3.0500│ 3.0100│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9300│ 2.8900│ 2.8800│ 2.8700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0722│ 0.0528│ 0.0204│ 0.0864│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0797│ 3.0594│ 3.0545│ 3.0086│
│每股资本公积金(元) │ 1.1372│ 1.1372│ 1.1372│ 1.1372│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4111│ 0.4111│ 0.4111│ 0.4111│
│每股未分配利润(元) │ 0.5657│ 0.5438│ 0.5079│ 0.5173│
│每股现金净流量(元) │ -1.8149│ -1.2125│ -1.8218│ 0.4638│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.5874│ -1.7033│ -1.8616│ 0.4778│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.4800│ 1.7300│ 0.6200│ --│
│净资产收益率(%) │ 2.5400│ 1.8500│ 0.6800│ 2.8200│
│总资产(万) │ 488209.11│ 512473.57│ 443961.75│ 484169.02│
│股东权益(万) │ 79670.65│ 79143.64│ 79017.91│ 77830.08│
│主营业务收入(万) │ 584911.67│ 366338.05│ 156178.39│ 866923.67│
│主营业务利润(万) │ 2513.16│ 1749.75│ 732.40│ 45328.69│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 641.72│ 697.05│ 205.22│ 424.29│
│利润总额(万) │ 2606.84│ 1891.42│ 797.14│ 3957.71│
│净利润(万) │ 1868.18│ 1366.89│ 526.95│ 2235.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0748│ 0.0800│ 0.0900│ 0.2400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0615│ 0.0584│ 0.0800│ 0.2400│
│每股净资产(元) │ 3.1800│ 3.0900│ 3.0100│ 3.0000│
│每股资本公积金(元) │ 1.1740│ 1.1740│ 1.1372│ 1.1365│
│每股未分配利润(元) │ 0.5678│ 0.5230│ 0.5173│ 0.5405│
│每股经营现金净流量(元)│ -2.4760│ 0.6703│ 0.4778│ 4.1921│
│每股现金净流量(元) │ -3.2945│ 0.2602│ 0.4638│ 0.9961│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 792388.04│ 866923.67│ 877320.14│
│营业务收入(万) │ 583516.32│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 41000.07│ 45328.69│ 51475.95│
│营业费用(万) │ 10680.63│ 14827.16│ 16776.95│ 18362.82│
│管理费用(万) │ 12165.42│ 18569.40│ 19393.10│ 15824.67│
│财务费用(万) │ 7003.52│ 8637.77│ 8183.50│ 6924.18│
│三项费用增长率(%) │ --│ -5.23│ 7.89│ 21.68│
│营业利润(万) │ 2414.06│ 779.98│ 3395.58│ 12143.14│
│补贴收入(万) │ --│ 412.10│ 139.38│ 127.40│
│净利润(万) │ 1933.96│ 2105.16│ 2235.91│ 6205.26│
│投资收益(万) │ --│ 1289.90│ 424.29│ 774.51│
│营业外收支净额(万) │ 506.38│ -41.47│ -171.66│ -49.70│
│利润总额(万) │ 2920.44│ 2440.50│ 3957.71│ 8130.02│
│所得税(万元) │ 692.40│ 390.03│ 1567.58│ 4877.74│
│销售毛利率(%) │ 4.97│ 5.23│ 5.32│ 5.91│
│主营业务利润率(%) │ --│ 5.17│ 5.27│ 5.72│
│净资产收益率(%) │ 2.3520│ 2.6300│ 2.8200│ 7.9300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.93│ 13.89│ 19.63│ 22.39│
│应收帐款周转率(%) │ 8.18│ 10.87│ 11.44│ 12.80│
│总资产周转率(%) │ 1.20│ 1.66│ 1.90│ 2.10│
│主营收入增长率(%) │ -0.24│ -8.60│ -1.19│ 24.74│
│主营利润增长率(%) │ -3.94│ -9.55│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 12.03│ -35.57│ -70.85│ 15.83│
│税后利润增长率(%) │ 10.02│ -9.88│ -65.23│ 0.02│
│总资产增长率(%) │ 2.78│ 2.35│ 8.81│ 1.69│
│股东权益增长率(%) │ 1.23│ 36.25│ -2.00│ 8.99│
│净资产增长率(%) │ 3.22│ 4.17│ 0.23│ 5.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 494983.11│ 481611.13│ 470574.63│ 432490.71│
│负债总额(万元) │ 386688.82│ 374627.76│ 370167.61│ 330817.79│
│流动负债合计(万元) │ 365371.89│ 361141.27│ 355638.32│ 315298.31│
│长期负债(万元) │ --│ 13117.23│ 14529.29│ 15519.48│
│货币资金(万) │ 100265.93│ 185491.14│ 173867.01│ 159574.80│
│应收账款(万元) │ 72102.48│ 70481.00│ 75376.64│ 74869.63│
│其他应收款(万元) │ 12208.00│ 9733.93│ 9652.48│ 12542.99│
│股东权益(万) │ 82232.77│ 81074.89│ 77830.08│ 77651.01│
│资产负债比率(%) │ 78.12│ 77.79│ 78.66│ 76.49│
│负债权益比率(%) │ 28.01│ 28.56│ 21.21│ 24.22│
│股东权益比率(%) │ 16.61│ 16.83│ 16.54│ 17.95│
│流动比率 │ 1.06│ 1.05│ 1.04│ 1.07│
│速动比率 │ 0.87│ 0.90│ 0.90│ 0.98│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 603172.04│ 855395.38│ 936581.48│ 943931.35│
│经营现金净额(万) │ -64051.38│ 17340.23│ 12359.59│ 108446.99│
│现金净流量(万) │ -85225.21│ 6732.28│ 11998.89│ 25767.70│
│经营现金流量增长率(%) │ 55.98│ 40.30│ -88.60│ 856.37│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.37│ 107.95│ 108.97│ 104.89│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -2874.79│ 823.70│ 529.09│ 1613.97│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -3825.12│ 319.80│ 513.65│ 383.49│
│投资活动的现金净额(万)│ -8513.10│ -2372.53│ -5686.09│ -41489.92│
│筹资活动的现金净额(万)│ -12660.73│ -8235.42│ 5325.39│ -41189.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 100265.93│ 127551.93│ -21.39│
│短期借款(万元) │ 159120.88│ 172101.18│ -7.54│
│短期投资(万元) │ --│ 263.31│ --│
│应收账款(万元) │ 72102.48│ 66600.56│ 8.26│
│其他应收款(万元) │ 12208.00│ 10936.44│ 11.63│
│应付账款(万元) │ 92436.06│ 103042.07│ -10.29│
│应付股利(万元) │ 2563.62│ 2269.87│ 12.94│
│固定资产原价(万元) │ --│ 75278.73│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 8688.72│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 66590.01│ --│
│在建工程(万元) │ 7983.10│ 2259.71│ 253.28│
│固定资产清理(万元) │ 11.42│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 7318.29│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7440.21│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 510.69│ --│
│长期应付款(万元) │ 12210.13│ 14381.53│ -15.10│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 121.93│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -629.45│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 262.95│ --│
│存货的减少(万元) │ -12522.49│ -14578.15│ -14.10│
│少数股东损益(万元) │ --│ -10.54│ --│
│流动负债合计(万元) │ 365371.89│ 372329.30│ -1.87│
│长期借款(万元) │ 8000.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 14381.53│ --│
│负债合计(万元) │ 386688.82│ 386710.83│ -0.01│
│主营业务收入(万) │ 583516.32│ 584911.67│ -0.24│
│主营业务成本(万) │ --│ 539806.93│ --│
│主营业务利润(万) │ 2414.06│ 2513.16│ -3.94│
│其他业务利润(万) │ --│ 1103.77│ --│
│营业利润(万) │ 2414.06│ 2513.16│ -3.94│
│补贴收入(万) │ --│ 132.07│ --│
│净利润(万) │ 1933.96│ 1868.18│ 3.52│
│未分配利润(万) │ 14688.37│ 14633.77│ 0.37│
│投资收益(万) │ --│ 641.72│ --│
│营业外收支净额(万) │ 506.38│ 93.68│ 440.54│
│利润总额(万) │ 2920.44│ 2606.84│ 12.03│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 660835.33│ 657117.91│ 0.57│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 639773.50│ 652339.58│ -1.93│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 703824.88│ 693403.78│ 1.50│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -64051.38│ -41064.19│ 55.98│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 3426.76│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1649.78│ 3638.83│ -54.66│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10162.87│ 4340.48│ 134.14│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -8513.10│ -701.66│ 1113.28│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 9686.03│ 2081.88│ 365.25│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 275786.93│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 267313.41│ 276637.55│ -3.37│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 279974.14│ 281820.88│ -0.66│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12660.73│ -5183.33│ 144.26│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7078.94│ 6935.29│ 2.07│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -85225.21│ -46949.18│ 81.53│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1967.41│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -71921.10│ -47578.10│ 51.16│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 12279.80│ 9928.60│ 23.68│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -64051.38│ -40670.23│ 57.49│
│现金期末余额(万元) │ 100265.89│ 129739.20│ -22.72│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 207476.37│ 26.18│ 236.98│ 11.26│
│第三季度│ 218573.62│ 27.58│ 501.29│ 23.81│
│第二季度│ 210159.66│ 26.52│ 839.95│ 39.90│
│第一季度│ 156178.39│ 19.71│ 526.95│ 25.03│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 221510.23│ 25.55│ -1496.99│ -66.95│
│第三季度│ 233165.27│ 26.90│ 1149.87│ 51.43│
│第二季度│ 228622.19│ 26.37│ 1713.49│ 76.63│
│第一季度│ 183625.99│ 21.18│ 869.55│ 38.89│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0443│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0525│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.2801│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.1789│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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