财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:05:00 |
≈≈鑫科材料600255≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4400│ 0.3300│ 0.1700│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4200│ 0.2100│ 0.1500│ --│
│每股净资产(元) │ 3.4300│ 3.3700│ 3.2100│ 4.7300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3925│ 0.3284│ 0.1703│ 0.0751│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4305│ 3.3663│ 3.2082│ 4.7321│
│每股资本公积金(元) │ 1.4130│ 1.4130│ 1.4130│ 2.6195│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1889│ 0.1602│ 0.1602│ 0.2404│
│每股未分配利润(元) │ 0.8302│ 0.7931│ 0.6350│ 0.8722│
│每股现金净流量(元) │ 0.7786│ 0.9599│ 0.6418│ 0.2488│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.6248│ 1.2663│ 0.4222│ 0.2503│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ 0.7900│
│净资产收益率(%) │ 11.4400│ 9.7500│ 5.3100│ 1.5900│
│总资产(万) │ 164721.86│ 171743.96│ 165124.82│ 146777.45│
│股东权益(万) │ 63549.16│ 62361.23│ 59432.53│ 58441.22│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 427328.00│ 329228.09│ 212224.40│ 100135.21│
│营业务利润(万) │ 9888.64│ 8141.38│ 4683.48│ 1496.09│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 10158.19│ 8137.53│ 4668.34│ 1498.40│
│净利润(万) │ 7270.88│ 6082.95│ 3154.25│ 927.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4100│ 0.3500│ 0.1500│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2797│ --│ 0.1417│ 0.0700│
│每股净资产(元) │ 4.6000│ 4.5400│ 4.4200│ 5.5900│
│调整后每股净资产(元) │ 4.5900│ 4.5400│ 4.4100│ 5.5900│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4188│ 0.3552│ 0.2195│ 0.0750│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6569│ 4.5368│ 4.4152│ 5.5862│
│每股资本公积金(元) │ 2.6195│ 2.6195│ 2.6342│ 3.7244│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2260│ 0.1919│ 0.1919│ 0.2495│
│每股未分配利润(元) │ 0.8140│ 0.7254│ 0.5891│ 0.6123│
│每股现金净流量(元) │ 0.8795│ 0.5205│ 1.4913│ 0.5351│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1089│ -0.2948│ 0.3592│ 0.1120│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.1300│ 7.6900│ 4.8100│ 1.3300│
│净资产收益率(%) │ 8.9000│ 7.7300│ 4.8500│ 1.3400│
│总资产(万) │ 140711.09│ 137517.63│ 136313.92│ 125390.28│
│股东权益(万) │ 57513.28│ 56029.91│ 54528.29│ 53068.92│
│主营业务收入(万) │ 391398.49│ 277465.06│ 167301.60│ 67845.84│
│主营业务利润(万) │ 7368.17│ 5799.73│ 3648.86│ 1058.24│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 869.03│ 537.28│ 424.49│ 160.67│
│利润总额(万) │ 7086.56│ 5800.77│ 3647.87│ 1059.41│
│净利润(万) │ 5172.58│ 4386.73│ 2710.35│ 712.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4400│ 0.4100│ 0.2200│ 0.1700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4200│ 0.2797│ 0.1400│ 0.1600│
│每股净资产(元) │ 3.4300│ 4.6000│ 5.5100│ 5.3200│
│每股资本公积金(元) │ 1.4130│ 2.6195│ 3.7244│ 3.7078│
│每股未分配利润(元) │ 0.8302│ 0.8140│ 0.5373│ 0.4020│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.6248│ 0.1089│ 0.4747│ 1.0456│
│每股现金净流量(元) │ 0.7786│ 0.8795│ -0.6529│ 1.5479│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 391398.49│ 212146.62│ 169331.11│
│营业务收入(万) │ 427328.00│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 18786.45│ 11833.23│ 12848.29│
│营业费用(万) │ 4401.38│ 3498.58│ 3075.45│ 2897.38│
│管理费用(万) │ 5459.02│ 4659.26│ 3756.20│ 3703.30│
│财务费用(万) │ 2840.99│ 3329.20│ 2796.22│ 2668.10│
│三项费用增长率(%) │ --│ 29.49│ 3.87│ 37.93│
│营业利润(万) │ 9888.64│ 7368.17│ 2483.31│ 3936.30│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 7270.88│ 5172.58│ 2115.83│ 1593.38│
│投资收益(万) │ --│ 869.03│ 172.48│ -429.10│
│营业外收支净额(万) │ 269.55│ -281.62│ 662.22│ -113.31│
│利润总额(万) │ 10158.19│ 7086.56│ 3322.33│ 3267.37│
│所得税(万元) │ 2881.34│ 1909.72│ 1200.02│ 1668.59│
│销售毛利率(%) │ 4.91│ 5.13│ 5.85│ 7.82│
│主营业务利润率(%) │ --│ 4.80│ 5.58│ 7.59│
│净资产收益率(%) │ 11.4400│ 8.9000│ 4.0400│ 3.1500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 16.25│ 19.12│ 13.83│ 11.65│
│应收帐款周转率(%) │ 69.18│ 72.08│ 34.56│ 25.61│
│总资产周转率(%) │ 2.80│ 3.07│ 1.78│ 1.53│
│主营收入增长率(%) │ 9.18│ 84.49│ 25.29│ 69.57│
│主营利润增长率(%) │ 34.21│ -37.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 43.34│ 113.30│ 1.68│ 48.25│
│税后利润增长率(%) │ 40.57│ 144.67│ 32.79│ 30.47│
│总资产增长率(%) │ 17.06│ 23.11│ -8.22│ 29.17│
│股东权益增长率(%) │ 10.47│ 10.17│ 3.56│ 2.33│
│净资产增长率(%) │ 10.49│ 10.20│ 3.23│ 2.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 164721.86│ 140711.09│ 114298.82│ 124540.59│
│负债总额(万元) │ 100997.42│ 83028.50│ 61777.15│ 73823.75│
│流动负债合计(万元) │ 95968.32│ 70018.34│ 61777.15│ 73481.90│
│长期负债(万元) │ --│ 13000.00│ --│ 341.85│
│货币资金(万) │ 49923.05│ 35327.75│ 24461.48│ 30675.45│
│应收账款(万元) │ 7344.10│ 5010.01│ 5850.58│ 6427.25│
│其他应收款(万元) │ 1570.87│ 597.44│ 1693.38│ 24354.73│
│股东权益(万) │ 63549.16│ 57513.28│ 52191.59│ 50558.29│
│资产负债比率(%) │ 61.31│ 59.01│ 54.05│ 59.28│
│负债权益比率(%) │ 63.10│ 69.47│ 84.75│ 68.49│
│股东权益比率(%) │ 38.58│ 40.87│ 45.66│ 40.60│
│流动比率 │ 1.01│ 1.10│ 0.90│ 1.07│
│速动比率 │ 0.73│ 0.77│ 0.65│ 0.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 476030.03│ 452050.89│ 247115.32│ 192308.63│
│经营现金净额(万) │ 30098.54│ 1345.19│ 4509.92│ 9933.10│
│现金净流量(万) │ 14423.30│ 10862.24│ -6202.47│ 14705.08│
│经营现金流量增长率(%) │ 2137.49│ -70.17│ -54.60│ -601.22│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.40│ 115.50│ 116.48│ 113.57│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 413.62│ 25.98│ 213.15│ 623.40│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 198.21│ 209.82│ -293.15│ 922.89│
│投资活动的现金净额(万)│ -5074.89│ -4694.59│ -89.13│ -14802.35│
│筹资活动的现金净额(万)│ -10444.39│ 14212.43│ -10627.09│ 19570.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 49923.05│ 35327.75│ 41.31│
│短期借款(万元) │ 35120.00│ 34000.00│ 3.29│
│短期投资(万元) │ --│ 172.00│ --│
│应收账款(万元) │ 7344.10│ 5010.01│ 46.59│
│其他应收款(万元) │ 1570.87│ 597.44│ 162.93│
│应付账款(万元) │ 4160.16│ 2521.00│ 65.02│
│固定资产原价(万元) │ --│ 42083.20│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 12443.80│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 29639.40│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 549.31│ --│
│在建工程(万元) │ 3393.45│ 5105.77│ -33.54│
│无形资产 │ --│ 2907.23│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2907.23│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 460.94│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -0.24│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -31.05│ --│
│存货的减少(万元) │ -2403.09│ -9150.77│ -73.74│
│少数股东损益(万元) │ --│ 4.23│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 1235.00│ --│
│流动负债合计(万元) │ 95968.32│ 70018.34│ 37.06│
│长期借款(万元) │ 5000.00│ 13000.00│ -61.54│
│长期负债合计(万元) │ --│ 13000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 100997.42│ 83028.50│ 21.64│
│主营业务收入(万) │ 427328.00│ 391398.49│ 9.18│
│主营业务成本(万) │ --│ 369495.18│ --│
│主营业务利润(万) │ 9888.64│ 7368.17│ 34.21│
│其他业务利润(万) │ --│ 322.56│ --│
│营业利润(万) │ 9888.64│ 7368.17│ 34.21│
│净利润(万) │ 7270.88│ 5172.58│ 40.57│
│未分配利润(万) │ 15380.19│ 10052.97│ 52.99│
│投资收益(万) │ --│ 869.03│ --│
│营业外收支净额(万) │ 269.55│ -281.62│ -195.71│
│利润总额(万) │ 10158.19│ 7086.56│ 43.34│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 423238.87│ 432194.69│ -2.07│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 476744.29│ 452587.67│ 5.34│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 446645.75│ 451242.47│ -1.02│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 30098.54│ 1345.19│ 2137.49│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 245.14│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1794.11│ 862.30│ 108.06│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6869.00│ 5556.89│ 23.61│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5074.89│ -4694.59│ 8.10│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5220.06│ 5556.89│ -6.06│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 53500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 49780.13│ 120764.53│ -58.78│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 60224.52│ 106552.10│ -43.48│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -10444.39│ 14212.43│ -173.49│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 4326.70│ 3056.64│ 41.55│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 14423.30│ 10862.24│ 32.78│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2345.19│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3252.35│ -9578.17│ -66.04│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 25199.44│ 8881.98│ 183.71│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 30098.54│ 1345.19│ 2137.49│
│现金期末余额(万元) │ 49923.05│ 35327.75│ 41.31│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 98099.92│ 22.96│ 1187.93│ 16.34│
│第三季度│ 117003.69│ 27.38│ 2928.70│ 40.28│
│第二季度│ 112089.19│ 26.23│ 2226.31│ 30.62│
│第一季度│ 100135.21│ 23.43│ 927.94│ 12.76│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 113933.43│ 29.11│ 785.85│ 15.19│
│第三季度│ 110163.46│ 28.15│ 1676.38│ 32.41│
│第二季度│ 99455.75│ 25.41│ 1998.06│ 38.63│
│第一季度│ 67845.84│ 17.33│ 712.29│ 13.77│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0055│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1146│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6310│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.5942│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
