财务分析
| 发布日期：2008-3-6 9:17:00 |
≈≈广汇股份600256≈≈(更新:2008.03.06)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4506│ 0.3210│ 0.1300│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4271│ 0.3110│ 0.1210│ --│
│每股净资产(元) │ 2.7230│ 2.5970│ 2.3980│ 2.4283│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4506│ 0.3214│ 0.1298│ 0.0597│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7234│ 2.5970│ 2.3985│ 2.4283│
│每股资本公积金(元) │ 0.1097│ 0.1097│ 0.1097│ 0.1095│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5015│ 0.4978│ 0.4873│ 0.4873│
│每股未分配利润(元) │ 1.1122│ 0.9895│ 0.8015│ 0.8314│
│每股现金净流量(元) │ 0.3862│ 0.0327│ 0.0066│ -0.0623│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5718│ 0.3163│ 0.0495│ 0.0029│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.6800│ --│ 5.0400│ 2.4400│
│净资产收益率(%) │ 16.5400│ 12.3800│ 5.4100│ 2.4600│
│总资产(万) │ 454111.11│ 420065.04│ 392701.80│ 402574.64│
│股东权益(万) │ 235860.70│ 224913.59│ 207724.31│ 210303.97│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 190947.12│ 133947.65│ 70755.94│ 32938.40│
│营业务利润(万) │ 50770.69│ 33789.73│ 14434.04│ 7597.99│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 51523.07│ 34753.45│ 15333.86│ 7629.16│
│净利润(万) │ 39022.58│ 27839.02│ 11241.08│ 5169.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2110│ 0.2130│ 0.1560│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1966│ --│ 0.1449│ 0.0680│
│每股净资产(元) │ 2.3190│ 2.2810│ 2.2220│ 2.1420│
│调整后每股净资产(元) │ 2.2930│ 2.2440│ 2.1840│ 2.1140│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2260│ 0.2133│ 0.1562│ 0.0716│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.3694│ 2.2813│ 2.1599│ 2.1423│
│每股资本公积金(元) │ 0.1095│ 0.0729│ 0.0729│ 0.0729│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4874│ 0.4604│ 0.4558│ 0.4558│
│每股未分配利润(元) │ 0.7724│ 0.7480│ 0.6933│ 0.6136│
│每股现金净流量(元) │ -0.0464│ 0.1555│ 0.0303│ 0.0656│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0258│ 0.0021│ 0.0871│ 0.0821│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.4800│ 8.9550│ 6.5200│ 3.1940│
│净资产收益率(%) │ 9.1060│ 9.1860│ 6.7610│ 3.2900│
│总资产(万) │ 410183.24│ 502126.44│ 460334.02│ 466752.87│
│股东权益(万) │ 205200.60│ 197578.71│ 187064.39│ 185532.36│
│主营业务收入(万) │ 188322.16│ 163873.59│ 111268.99│ 46587.56│
│主营业务利润(万) │ 19716.95│ 20483.48│ 14694.73│ 7499.34│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ 174.36│ 182.82│ 70.90│
│利润总额(万) │ 21577.99│ 21438.96│ 15480.28│ 7808.24│
│净利润(万) │ 19572.89│ 18469.50│ 13532.10│ 6199.17│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4506│ 0.2110│ 0.2240│ 0.2610│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4271│ 0.1966│ 0.2167│ 0.2470│
│每股净资产(元) │ 2.7230│ 2.3190│ 2.0720│ 1.8440│
│每股资本公积金(元) │ 0.1097│ 0.1095│ 0.0729│ 0.0691│
│每股未分配利润(元) │ 1.1122│ 0.7724│ 0.5431│ 0.3462│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5718│ 0.0258│ 0.3652│ 0.4536│
│每股现金净流量(元) │ 0.3862│ -0.0464│ -0.0318│ -0.1970│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 188322.16│ 226485.57│ 235114.37│
│营业务收入(万) │ 190947.12│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ 35990.65│ 51184.71│
│营业费用(万) │ 4036.00│ 4699.07│ 6482.62│ 11126.53│
│管理费用(万) │ 5203.92│ 6568.42│ 5979.10│ 6402.76│
│财务费用(万) │ 6332.25│ 6559.26│ 6716.02│ 6212.73│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ -19.22│ 52.58│
│营业利润(万) │ 50770.69│ 19716.95│ 17986.64│ 29901.15│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 10.00│ --│
│净利润(万) │ 39022.58│ 19572.89│ 19371.75│ 22576.55│
│投资收益(万) │ --│ --│ 15.35│ 102.34│
│营业外收支净额(万) │ 752.37│ 1861.04│ 265.10│ 936.11│
│利润总额(万) │ 51523.07│ 21577.99│ 18277.10│ 30939.60│
│所得税(万元) │ 9775.63│ 527.59│ -2080.41│ 7944.73│
│销售毛利率(%) │ 36.42│ 20.79│ 17.17│ 23.52│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ 15.89│ 21.77│
│净资产收益率(%) │ 16.5400│ 9.1060│ 10.7960│ 14.1300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.25│ --│ 1.00│ 0.89│
│应收帐款周转率(%) │ 6.78│ 8.01│ 10.70│ 11.43│
│总资产周转率(%) │ 0.44│ 0.43│ 0.49│ 0.51│
│主营收入增长率(%) │ 1.39│ -16.9│ -3.67│ -2.61│
│主营利润增长率(%) │ 157.5│ -45.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 138.78│ 18.06│ -40.93│ -10.84│
│税后利润增长率(%) │ 98.32│ 8.67│ -14.20│ -24.22│
│总资产增长率(%) │ 10.71│ -12.61│ 3.52│ -3.45│
│股东权益增长率(%) │ 5.70│ 31.38│ 12.33│ 13.39│
│净资产增长率(%) │ 14.94│ 14.36│ 12.33│ 13.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 454111.11│ 410183.24│ 469379.95│ 453411.89│
│负债总额(万元) │ 204930.08│ 174441.02│ 282330.08│ 286441.12│
│流动负债合计(万元) │ 195444.16│ 148644.30│ 242343.27│ 231978.35│
│长期负债(万元) │ --│ 25768.74│ 39986.82│ 54462.77│
│货币资金(万) │ 56054.78│ 22606.36│ 25817.46│ 28484.54│
│应收账款(万元) │ 33353.01│ 22987.37│ 24018.50│ 18323.54│
│其他应收款(万元) │ 4969.70│ 7313.58│ 3752.49│ 4784.21│
│股东权益(万) │ 235860.70│ 205200.60│ 179428.97│ 159731.41│
│资产负债比率(%) │ 45.13│ 42.53│ 60.15│ 63.17│
│负债权益比率(%) │ 121.6│ 135.1│ 63.55│ 55.76│
│股东权益比率(%) │ 51.94│ 50.03│ 38.23│ 35.23│
│流动比率 │ 0.77│ 0.66│ 1.07│ 1.17│
│速动比率 │ 0.56│ 0.55│ 0.32│ 0.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 187001.30│ 190334.29│ 220214.76│ 224613.28│
│经营现金净额(万) │ 49524.36│ 2234.38│ 31630.80│ 39288.46│
│现金净流量(万) │ 33448.42│ -4019.33│ -2750.05│ -17065.04│
│经营现金流量增长率(%) │ 2116.47│ -92.94│ -19.49│ -8.33│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 97.93│ 101.07│ 97.23│ 95.53│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 118.63│ 10.61│ 163.28│ 174.02│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 80.12│ -19.09│ -14.20│ -75.59│
│投资活动的现金净额(万)│ -24841.93│ 23504.74│ -23128.45│ -31449.20│
│筹资活动的现金净额(万)│ 8765.98│ -29758.45│ -11252.39│ -24904.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 56054.78│ 22606.36│ 147.96│
│短期借款(万元) │ 84480.00│ 62660.00│ 34.82│
│应收账款(万元) │ 33353.01│ 22987.37│ 45.09│
│其他应收款(万元) │ 4969.70│ 7313.58│ -32.05│
│应付账款(万元) │ 33765.95│ 21288.26│ 58.61│
│应付股利(万元) │ 1588.62│ 901.47│ 76.23│
│固定资产原价(万元) │ --│ 221983.39│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 43030.29│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 178953.10│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 96.20│ --│
│在建工程(万元) │ 3641.55│ 5278.44│ -31.01│
│工程物资(万元) │ 394.95│ 692.16│ -42.94│
│无形资产 │ --│ 1793.43│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1865.58│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1162.24│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 16331.25│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 103.25│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 72.15│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 175.23│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -1082.58│ --│
│存货的减少(万元) │ -24335.83│ 71232.26│ -134.16│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1437.90│ --│
│流动负债合计(万元) │ 195444.16│ 148644.30│ 31.48│
│长期借款(万元) │ 9269.74│ 25565.74│ -63.74│
│长期负债合计(万元) │ --│ 25768.74│ --│
│负债合计(万元) │ 204930.08│ 174441.02│ 17.48│
│主营业务收入(万) │ 190947.12│ 188322.16│ 1.39│
│主营业务利润(万) │ 50770.69│ 19716.95│ 157.50│
│营业利润(万) │ 50770.69│ 19716.95│ 157.50│
│净利润(万) │ 39022.58│ 19572.89│ 99.37│
│未分配利润(万) │ 96324.83│ 66893.52│ 44.00│
│营业外收支净额(万) │ 752.37│ 1861.04│ -59.57│
│利润总额(万) │ 51523.07│ 21577.99│ 138.78│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 113469.26│ 165736.51│ -31.54│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 193887.75│ 198740.13│ -2.44│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 144363.39│ 196505.75│ -26.53│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 49524.36│ 2234.38│ 2116.47│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 34380.28│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 25783.64│ 36267.03│ -28.91│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 50625.57│ 12762.29│ 296.68│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -24841.93│ 23504.74│ -205.69│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 7938.26│ 11171.69│ -28.94│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 72340.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 106280.00│ 86274.92│ 23.19│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 97514.02│ 116033.37│ -15.96│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 8765.98│ -29758.45│ -129.46│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 15082.81│ 8854.81│ 70.33│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 33448.42│ -4019.33│ -932.19│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 13832.38│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 776.12│ -13408.48│ -105.79│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 16169.47│ -96516.49│ -116.75│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 49524.36│ 2234.38│ 2116.47│
│现金期末余额(万元) │ 56054.78│ 22606.36│ 147.96│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 56999.47│ 29.85│ 11183.56│ 28.66│
│第三季度│ 63191.71│ 33.09│ 16597.93│ 42.53│
│第二季度│ 37817.54│ 19.81│ 6071.12│ 15.56│
│第一季度│ 32938.40│ 17.25│ 5169.96│ 13.25│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 24448.56│ 12.98│ 1103.38│ 5.64│
│第三季度│ 52604.60│ 27.93│ 4937.40│ 25.23│
│第二季度│ 64681.43│ 34.35│ 7332.93│ 37.46│
│第一季度│ 46587.56│ 24.74│ 6199.17│ 31.67│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1000│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.3078│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2159│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4205│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
