财务分析
| 发布日期：2008-3-3 9:09:00 |
≈≈首旅股份600258≈≈(更新:2008.03.03)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5288│ 0.4205│ 0.2693│ 0.1500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5548│ 0.4354│ 0.2843│ --│
│每股净资产(元) │ 4.5100│ 4.0200│ 3.8600│ 3.9100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5288│ 0.4205│ 0.2693│ 0.1478│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.5148│ 4.0153│ 3.8640│ 3.9126│
│每股资本公积金(元) │ 2.1946│ 1.8290│ 1.8290│ 1.8290│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3721│ 0.5334│ 0.5334│ 0.5334│
│每股未分配利润(元) │ 0.9481│ 0.6530│ 0.5017│ 0.5502│
│每股现金净流量(元) │ 0.1820│ 0.0405│ -0.0380│ -0.0217│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0823│ 0.7527│ 0.4792│ 0.2210│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.4400│ 10.8400│ 7.3600│ 3.8000│
│净资产收益率(%) │ 11.7100│ 10.4700│ 6.9700│ 3.7800│
│总资产(万) │ 188348.41│ 177233.71│ 173918.75│ 173403.91│
│股东权益(万) │ 104473.19│ 92914.09│ 89413.16│ 90536.64│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 181955.13│ 126534.47│ 78543.77│ 38258.98│
│营业务利润(万) │ 22833.84│ 16140.75│ 10622.84│ 5557.07│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 21754.99│ 15628.08│ 10102.97│ 5514.50│
│净利润(万) │ 12237.35│ 9731.50│ 6230.57│ 3420.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3414│ 0.2920│ 0.1880│ 0.1000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3523│ --│ 0.1102│ 0.0540│
│每股净资产(元) │ 3.7600│ 3.6200│ 3.5400│ 3.6500│
│调整后每股净资产(元) │ 3.7300│ 3.5700│ 3.5000│ 3.6100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3453│ 0.2920│ 0.1880│ 0.1041│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9156│ 3.6186│ 2.7145│ 3.6481│
│每股资本公积金(元) │ 1.9542│ 1.8329│ 1.8329│ 1.8329│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3371│ 0.4768│ 0.4768│ 0.4768│
│每股未分配利润(元) │ 0.6242│ 0.3089│ 0.2283│ 0.3384│
│每股现金净流量(元) │ -0.3146│ -0.3588│ -0.3964│ -0.4460│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9668│ 0.6450│ 0.4986│ 0.1680│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.3700│ 5.2800│ 3.1100│ 1.4900│
│净资产收益率(%) │ 9.0800│ 5.3800│ 3.2230│ 1.4800│
│总资产(万) │ 178938.09│ 176297.58│ 172369.73│ 167994.54│
│股东权益(万) │ 90606.18│ 83734.18│ 62813.07│ 84416.20│
│主营业务收入(万) │ 146743.58│ 104393.97│ 63343.72│ 27533.64│
│主营业务利润(万) │ 13087.35│ 9991.36│ 6346.79│ 3478.62│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 735.65│ 439.44│ 240.63│ 154.15│
│利润总额(万) │ 12646.68│ 9933.14│ 6300.46│ 3437.36│
│净利润(万) │ 7990.33│ 6756.69│ 4349.85│ 2407.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │无保留意见│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │有强调事项│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5288│ 0.3414│ 0.2501│ 0.2614│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5548│ 0.3523│ 0.2463│ 0.2659│
│每股净资产(元) │ 4.5100│ 3.7600│ 3.5900│ 3.5000│
│每股资本公积金(元) │ 2.1946│ 1.9542│ 1.8329│ 1.8317│
│每股未分配利润(元) │ 0.9481│ 0.6242│ 0.2843│ 0.2810│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0823│ 0.9668│ 0.6043│ 0.6276│
│每股现金净流量(元) │ 0.1820│ -0.3146│ 0.0828│ 0.1525│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 146743.58│ 127844.46│ 135168.23│
│营业务收入(万) │ 181955.13│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 46130.09│ 44025.40│ 45356.64│
│营业费用(万) │ 20250.45│ 17841.82│ 16919.49│ 16317.54│
│管理费用(万) │ 17323.25│ 14474.30│ 16806.33│ 18443.55│
│财务费用(万) │ 1707.38│ 1865.54│ 1981.02│ 1341.76│
│三项费用增长率(%) │ --│ -4.17│ -1.10│ 17.09│
│营业利润(万) │ 22833.84│ 13087.35│ 8528.84│ 9396.93│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 12237.35│ 7990.33│ 5788.44│ 6047.97│
│投资收益(万) │ --│ 735.65│ 986.68│ 611.52│
│营业外收支净额(万) │ -1078.85│ -440.67│ -443.21│ -65.22│
│利润总额(万) │ 21754.99│ 12646.68│ 9072.32│ 9943.24│
│所得税(万元) │ 5407.86│ 3850.57│ 1880.42│ 2541.10│
│销售毛利率(%) │ 35.26│ 33.44│ 36.56│ 35.62│
│主营业务利润率(%) │ --│ 31.44│ 34.44│ 33.56│
│净资产收益率(%) │ 11.7100│ 9.0800│ 6.9600│ 7.4600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 96.16│ 74.12│ 56.05│ 54.49│
│应收帐款周转率(%) │ 53.41│ 46.31│ 35.87│ 33.21│
│总资产周转率(%) │ 0.99│ 0.82│ 0.74│ 0.84│
│主营收入增长率(%) │ 24.00│ 14.78│ -5.42│ 56.02│
│主营利润增长率(%) │ 74.47│ -70.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 72.02│ 39.40│ -8.76│ 41.94│
│税后利润增长率(%) │ 85.84│ 51.96│ -4.29│ 12.54│
│总资产增长率(%) │ 5.26│ -0.17│ 6.97│ 8.29│
│股东权益增长率(%) │ 15.14│ 31.06│ 2.61│ 3.37│
│净资产增长率(%) │ 15.30│ 8.95│ 2.61│ 3.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 188348.41│ 178938.09│ 179237.01│ 167560.90│
│负债总额(万元) │ 62852.77│ 69939.56│ 76854.34│ 67220.57│
│流动负债合计(万元) │ 51477.50│ 58968.84│ 67476.17│ 57842.40│
│长期负债(万元) │ --│ 9543.94│ 9378.17│ 9378.17│
│货币资金(万) │ 19728.40│ 15517.21│ 22796.03│ 20881.10│
│应收账款(万元) │ 3371.14│ 3442.54│ 2895.28│ 4232.43│
│其他应收款(万元) │ 1430.00│ 3293.11│ 4544.32│ 3315.84│
│股东权益(万) │ 104473.19│ 90606.18│ 83165.26│ 81050.77│
│资产负债比率(%) │ 33.37│ 39.09│ 42.88│ 40.12│
│负债权益比率(%) │ 199.7│ 155.8│ 108.2│ 120.6│
│股东权益比率(%) │ 55.47│ 50.64│ 46.40│ 48.37│
│流动比率 │ 0.51│ 0.41│ 0.48│ 0.77│
│速动比率 │ 0.49│ 0.39│ 0.46│ 0.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 180998.01│ 149413.34│ 135374.56│ 148204.96│
│经营现金净额(万) │ 25044.50│ 22370.79│ 13983.16│ 14522.99│
│现金净流量(万) │ 4211.20│ -7278.82│ 1914.93│ 3529.47│
│经营现金流量增长率(%) │ 11.95│ 59.98│ -3.72│ 19.62│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 99.47│ 101.82│ 105.89│ 109.64│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 153.20│ 254.33│ 241.57│ 240.13│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 25.76│ -82.75│ 33.08│ 58.36│
│投资活动的现金净额(万)│ -6851.87│ -11736.47│ -10668.98│ -14493.84│
│筹资活动的现金净额(万)│ -13981.43│ -17913.14│ -1354.34│ 3479.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 19728.40│ 15517.21│ 27.14│
│短期借款(万元) │ 22800.00│ 29000.00│ -21.38│
│应收账款(万元) │ 3371.14│ 3442.54│ -2.07│
│其他应收款(万元) │ 1430.00│ 3293.11│ -56.58│
│应付账款(万元) │ 9175.43│ 9634.52│ -4.77│
│应付股利(万元) │ 16.04│ 18.99│ -15.53│
│固定资产原价(万元) │ --│ 113940.25│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 32203.69│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 81736.56│ --│
│在建工程(万元) │ 754.15│ 577.73│ 30.54│
│其他长期资产(万元) │ --│ 770.00│ --│
│无形资产 │ --│ 38995.79│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 40191.59│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 28.88│ --│
│长期应付款(万元) │ 443.94│ 443.94│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 425.80│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 138.95│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -20.79│ --│
│存货的减少(万元) │ 226.66│ -42.53│ -632.94│
│少数股东损益(万元) │ --│ 806.19│ --│
│流动负债合计(万元) │ 51477.50│ 58968.84│ -12.70│
│长期借款(万元) │ 2000.00│ 3000.00│ -33.33│
│长期负债合计(万元) │ --│ 9543.94│ --│
│负债合计(万元) │ 62852.77│ 69939.56│ -10.13│
│主营业务收入(万) │ 181955.13│ 146743.58│ 24.00│
│主营业务成本(万) │ --│ 97616.29│ --│
│主营业务利润(万) │ 22833.84│ 13087.35│ 74.47│
│其他业务利润(万) │ --│ 275.98│ --│
│营业利润(万) │ 22833.84│ 13087.35│ 74.47│
│净利润(万) │ 12237.35│ 7990.33│ 53.15│
│未分配利润(万) │ 21939.86│ 14444.81│ 51.89│
│投资收益(万) │ --│ 735.65│ --│
│营业外收支净额(万) │ -1078.85│ -440.67│ 144.82│
│利润总额(万) │ 21754.99│ 12646.68│ 72.02│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 121386.73│ 100792.54│ 20.43│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 185761.83│ 160693.82│ 15.60│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 160717.33│ 138323.04│ 16.19│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 25044.50│ 22370.79│ 11.95│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 2706.37│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3268.29│ 3883.39│ -15.84│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10120.16│ 15619.85│ -35.21│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6851.87│ -11736.47│ -41.62│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 10094.32│ 13219.85│ -23.64│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 33000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 22200.00│ 33000.00│ -32.73│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 36181.43│ 50913.14│ -28.93│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -13981.43│ -17913.14│ -21.95│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6781.43│ 5634.97│ 20.35│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 4211.20│ -7278.82│ -157.86│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4418.38│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 1987.49│ -1051.65│ -288.99│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -1574.66│ 5421.51│ -129.04│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 25044.50│ 22370.79│ 11.95│
│现金期末余额(万元) │ 19728.40│ 15517.21│ 27.14│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 55420.66│ 30.46│ 2505.85│ 20.48│
│第三季度│ 47990.70│ 26.38│ 3500.93│ 28.61│
│第二季度│ 40284.79│ 22.14│ 2810.32│ 22.97│
│第一季度│ 38258.98│ 21.03│ 3420.25│ 27.95│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 42349.61│ 28.86│ 1233.64│ 15.44│
│第三季度│ 41050.25│ 27.97│ 2406.84│ 30.12│
│第二季度│ 35810.08│ 24.40│ 1941.94│ 24.30│
│第一季度│ 27533.64│ 18.76│ 2407.91│ 30.14│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1330│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1622│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.9967│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.9661│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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