财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈北京城建600266≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1682│ 0.0664│ 0.0473│ 0.1306│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1718│ 0.0703│ --│ 0.1041│
│每股净资产(元) │ 4.2749│ 4.2250│ 4.2027│ 3.1490│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.9700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1647│ 0.0643│ 0.0443│ 0.1306│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.2749│ 4.2245│ 4.2027│ 3.1899│
│每股资本公积金(元) │ 2.3440│ 2.3440│ 2.3440│ 1.1815│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2756│ 0.2756│ 0.2756│ 0.3404│
│每股未分配利润(元) │ 0.6552│ 0.6049│ 0.5830│ 0.6680│
│每股现金净流量(元) │ 0.6264│ -0.0815│ 0.2929│ 0.8874│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1268│ -0.9813│ -0.9173│ -0.2423│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.6100│ 1.0340│ 4.0800│
│净资产收益率(%) │ 3.8520│ 1.5220│ 1.0540│ 4.1500│
│总资产(万) │ 952040.35│ 881758.45│ 787083.13│ 703993.16│
│股东权益(万) │ 316768.17│ 313035.92│ 311420.11│ 191396.04│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 213472.87│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 23464.20│
│营业务收入(万) │ 114096.41│ 64632.30│ 31013.17│ --│
│营业务利润(万) │ 25785.60│ 12149.09│ 6263.36│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -4974.33│
│利润总额(万) │ 25372.90│ 11735.54│ 6253.18│ 23161.43│
│净利润(万) │ 12202.26│ 4765.01│ 3281.56│ 7834.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1050│ 0.0856│ 0.0552│ 0.2430│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0685│ 0.0545│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 3.1190│ 3.1010│ 3.2680│ 3.2140│
│调整后每股净资产(元) │ 2.8940│ 2.8850│ 3.0770│ 3.0350│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1046│ 0.0856│ 0.0552│ 0.2430│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1189│ 3.1014│ 3.2682│ 3.2136│
│每股资本公积金(元) │ 1.1758│ 1.1758│ 1.1758│ 1.1760│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3243│ 0.3243│ 0.3243│ 0.3243│
│每股未分配利润(元) │ 0.6188│ 0.6013│ 0.7680│ 0.7135│
│每股现金净流量(元) │ 0.3148│ 0.4020│ 0.3486│ -0.3773│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1081│ 0.3206│ 0.3975│ 0.8704│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.3220│ 2.6300│ 1.6670│ 1.5000│
│净资产收益率(%) │ 3.3750│ 2.8300│ 1.6680│ 7.5600│
│总资产(万) │ 616200.86│ 606959.08│ 578017.89│ 560018.49│
│股东权益(万) │ 187133.74│ 186083.14│ 196089.37│ 192818.16│
│主营业务收入(万) │ 116979.76│ 77839.20│ 52474.11│ 181823.11│
│主营业务利润(万) │ 15772.85│ 11622.36│ 7527.63│ 40210.10│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 463.35│ 474.56│ -98.91│ 13436.20│
│利润总额(万) │ 15454.54│ 11452.47│ 7514.84│ 28993.76│
│净利润(万) │ 6274.55│ 5137.59│ 3309.62│ 14582.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1682│ 0.1306│ 0.2430│ 0.1467│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1718│ 0.1041│ 0.0500│ --│
│每股净资产(元) │ 4.2749│ 3.1490│ 3.2140│ 2.9640│
│每股资本公积金(元) │ 2.3440│ 1.1815│ 1.1760│ 1.1693│
│每股未分配利润(元) │ 0.6552│ 0.6680│ 0.7135│ 0.5063│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1268│ -0.2423│ 0.8704│ 0.5313│
│每股现金净流量(元) │ 0.6264│ 0.8874│ -0.3773│ -0.0217│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 213472.87│ 181823.11│ 182221.93│
│营业务收入(万) │ 114096.41│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 52997.03│ 40210.10│ 31743.13│
│营业费用(万) │ 2908.89│ 7127.18│ 8823.27│ 5646.47│
│管理费用(万) │ 8903.99│ 13325.51│ 12921.20│ 11430.47│
│财务费用(万) │ 7201.71│ 7265.38│ 5688.13│ 7250.03│
│三项费用增长率(%) │ --│ 1.04│ 12.77│ -18.46│
│营业利润(万) │ 25785.60│ 23464.20│ 15777.44│ 11092.22│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 12202.26│ 7834.50│ 14582.03│ 8802.71│
│投资收益(万) │ --│ -4974.33│ 13436.20│ 3556.62│
│营业外收支净额(万) │ -412.70│ -302.77│ -219.88│ -565.92│
│利润总额(万) │ 25372.90│ 23161.43│ 28993.76│ 14082.93│
│所得税(万元) │ 9944.90│ 11366.61│ 11677.60│ 5475.79│
│销售毛利率(%) │ 39.89│ 30.96│ 27.76│ 22.73│
│主营业务利润率(%) │ --│ 24.83│ 22.11│ 17.42│
│净资产收益率(%) │ 3.8520│ 4.1500│ 7.5600│ 4.9500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.15│ 0.43│ 0.39│ 0.30│
│应收帐款周转率(%) │ 35.99│ 107.9│ 305.2│ 205.0│
│总资产周转率(%) │ 0.14│ 0.34│ 0.31│ 0.25│
│主营收入增长率(%) │ -2.46│ 17.41│ -0.22│ -18.8│
│主营利润增长率(%) │ 63.48│ -41.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 64.18│ -20.12│ 105.88│ -31.53│
│税后利润增长率(%) │ 72.91│ -46.27│ 65.65│ 9.32│
│总资产增长率(%) │ 35.23│ 25.71│ -6.21│ -30.22│
│股东权益增长率(%) │ 64.97│ 5.16│ 8.42│ 6.39│
│净资产增长率(%) │ 69.27│ -0.74│ 8.42│ 6.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 952040.35│ 703993.16│ 560018.49│ 597094.52│
│负债总额(万元) │ 617539.11│ 501222.97│ 357955.56│ 410463.03│
│流动负债合计(万元) │ 595326.18│ 469722.64│ 336734.56│ 409263.03│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 21221.00│ 1200.00│
│货币资金(万) │ 132333.72│ 85916.10│ 32670.89│ 55307.64│
│应收账款(万元) │ 2925.77│ 3414.09│ 544.01│ 647.33│
│其他应收款(万元) │ 24109.75│ 22469.84│ 16632.05│ 18866.63│
│股东权益(万) │ 316768.17│ 191396.04│ 192818.16│ 177845.46│
│资产负债比率(%) │ 64.86│ 71.20│ 63.92│ 68.74│
│负债权益比率(%) │ 54.17│ 40.45│ 53.87│ 43.33│
│股东权益比率(%) │ 33.27│ 27.19│ 34.43│ 29.79│
│流动比率 │ 1.30│ 1.13│ 1.23│ 1.17│
│速动比率 │ 0.34│ 0.35│ 0.29│ 0.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 199048.02│ 205450.99│ 216904.36│ 220223.12│
│经营现金净额(万) │ 9398.86│ -14539.02│ 52222.78│ 31876.92│
│现金净流量(万) │ 46417.62│ 53245.21│ -22636.75│ -1301.93│
│经营现金流量增长率(%) │ 44.97│ -127.84│ 63.83│ 33.30│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 174.46│ 96.24│ 119.29│ 120.85│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 60.92│ -185.58│ 358.13│ 362.13│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 300.87│ 679.62│ -155.24│ -14.79│
│投资活动的现金净额(万)│ 11613.72│ -4322.92│ -23031.09│ -1467.09│
│筹资活动的现金净额(万)│ 25405.04│ 72107.14│ -51828.44│ -31711.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 132333.72│ 51557.10│ 156.67│
│短期借款(万元) │ 135000.00│ 130000.00│ 3.85│
│应收账款(万元) │ 2925.77│ 544.01│ 437.82│
│其他应收款(万元) │ 24109.75│ 13871.76│ 73.80│
│应付账款(万元) │ 35185.76│ 8633.34│ 307.56│
│应付股利(万元) │ 1.92│ 7831.92│ -99.98│
│固定资产原价(万元) │ --│ 53055.86│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 2293.27│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 50762.59│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 41484.96│ --│
│长期应付款(万元) │ 1200.00│ 1200.00│ │
│待摊费用减少(万元) │ --│ -2344.99│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -895.93│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -13953.39│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2648.20│ --│
│流动负债合计(万元) │ 595326.18│ 367111.79│ 62.16│
│长期借款(万元) │ 20000.00│ 50000.00│ -60.00│
│长期负债合计(万元) │ --│ 51200.00│ --│
│负债合计(万元) │ 617539.11│ 418311.79│ 47.63│
│主营业务收入(万) │ 114096.41│ 116979.76│ -2.46│
│主营业务成本(万) │ --│ 76946.49│ --│
│主营业务利润(万) │ 25785.60│ 15772.85│ 63.48│
│其他业务利润(万) │ --│ 1904.77│ --│
│营业利润(万) │ 25785.60│ 15772.85│ 63.48│
│净利润(万) │ 12202.26│ 6274.55│ 94.47│
│未分配利润(万) │ 48551.81│ 37126.92│ 30.77│
│投资收益(万) │ --│ 463.35│ --│
│营业外收支净额(万) │ -412.70│ -318.31│ 29.65│
│利润总额(万) │ 25372.90│ 15454.54│ 64.18│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 150636.67│ 112520.45│ 33.87│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 219622.68│ 213231.81│ 3.00│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 210223.82│ 206748.50│ 1.68│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 9398.86│ 6483.31│ 44.97│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5959.71│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12917.24│ 7114.17│ 81.57│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1303.52│ 5634.74│ -76.87│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 11613.72│ 1479.42│ 685.02│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 246.52│ 70.78│ 248.29│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 122475.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 287350.00│ 122475.00│ 134.62│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 261944.96│ 111551.53│ 134.82│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 25405.04│ 10923.47│ 132.57│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 21597.29│ 11551.53│ 86.96│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 46417.62│ 18886.21│ 145.78│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 663.58│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -1985.08│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 9952.70│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 6483.31│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 51557.10│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 96493.12│ 45.20│ 1559.95│ 19.91│
│第三季度│ 39140.56│ 18.34│ 1136.96│ 14.51│
│第二季度│ 25365.09│ 11.88│ 1827.98│ 23.33│
│第一季度│ 52474.11│ 24.58│ 3309.62│ 42.24│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 67973.47│ 37.38│ 1227.65│ 8.42│
│第三季度│ 26299.32│ 14.46│ 270.69│ 1.86│
│第二季度│ 76729.48│ 42.20│ 4563.91│ 31.30│
│第一季度│ 10820.84│ 5.95│ 8519.77│ 58.43│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1892│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0724│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5417│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1198│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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