财务分析
| 发布日期：2008-3-6 9:17:00 |
≈≈南钢股份600282≈≈(更新:2008.03.06)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.1010│ 0.7900│ 0.5120│ 0.2520│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0470│ 0.8010│ 0.5160│ --│
│每股净资产(元) │ 4.6300│ 4.3700│ 4.0900│ 4.0300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.1013│ 0.7899│ 0.5118│ 0.2515│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6300│ 4.3688│ 4.0907│ 4.0305│
│每股资本公积金(元) │ 1.1991│ 1.2055│ 1.2055│ 1.2055│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6808│ 0.5817│ 0.5817│ 0.5817│
│每股未分配利润(元) │ 1.7501│ 1.5816│ 1.3035│ 1.2433│
│每股现金净流量(元) │ 0.1486│ 0.1031│ 0.4073│ 0.2101│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2706│ 1.0321│ 0.2611│ 0.5094│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 22.6200│ --│ 12.6100│ 6.3200│
│净资产收益率(%) │ 23.7900│ 18.0800│ 12.5100│ 6.2400│
│总资产(万) │1090325.50│1099535.89│1045336.30│1000924.38│
│股东权益(万) │ 433364.16│ 408923.18│ 382889.42│ 377251.10│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │2200465.10│1609089.16│1025883.41│ 507692.34│
│营业务利润(万) │ 134477.30│ 112157.55│ 71703.41│ 35027.69│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 133691.51│ 110592.89│ 71114.93│ 34580.72│
│净利润(万) │ 103085.29│ 73931.12│ 47899.89│ 23541.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4200│ 0.2770│ 0.1330│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4009│ --│ 0.1408│ 0.0350│
│每股净资产(元) │ 3.7300│ 3.8700│ 3.7400│ 3.8300│
│调整后每股净资产(元) │ 3.7200│ 3.8500│ 3.7200│ 3.8100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4173│ 0.2736│ 0.1335│ 0.0352│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.7286│ 3.8747│ 3.7389│ 3.8290│
│每股资本公积金(元) │ 1.1991│ 1.2076│ 1.2077│ 1.2035│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5758│ 0.5329│ 0.5329│ 0.5329│
│每股未分配利润(元) │ 0.9537│ 1.1343│ 0.9984│ 1.0927│
│每股现金净流量(元) │ -0.9270│ -0.0243│ 0.2609│ 0.3909│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0613│ 0.3997│ 0.4995│ 0.2941│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 10.7500│ 7.0000│ 3.7700│ 0.9100│
│净资产收益率(%) │ 11.1600│ 7.1500│ 3.7700│ 0.9200│
│总资产(万) │ 933678.70│ 980335.57│ 937929.44│ 938694.76│
│股东权益(万) │ 348998.87│ 362675.75│ 349962.96│ 358396.95│
│主营业务收入(万) │1595165.24│1108315.80│ 694410.76│ 310185.98│
│主营业务利润(万) │ 55561.44│ 36583.33│ 18587.54│ 3266.21│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -34.66│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 55866.38│ 36538.15│ 18611.10│ 3297.15│
│净利润(万) │ 39057.27│ 25611.93│ 12491.22│ 3297.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.1010│ 0.4200│ 0.4400│ 1.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0470│ 0.4009│ 0.4040│ 0.9700│
│每股净资产(元) │ 4.6300│ 3.7300│ 3.7900│ 5.1000│
│每股资本公积金(元) │ 1.1991│ 1.1991│ 1.2035│ 1.5928│
│每股未分配利润(元) │ 1.7501│ 0.9537│ 1.0574│ 1.6434│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2706│ -0.0613│ -0.0968│ 0.7899│
│每股现金净流量(元) │ 0.1486│ -0.9270│ 0.2997│ 0.9656│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1595165.24│1485910.45│1022567.03│
│营业务收入(万) │2200465.10│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 101818.60│ 96155.57│ 99546.79│
│营业费用(万) │ 13422.42│ 10736.70│ 5798.18│ 2846.08│
│管理费用(万) │ 10187.41│ 20081.80│ 18327.39│ 15017.22│
│财务费用(万) │ 19954.95│ 17843.88│ 16295.39│ 9177.36│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.77│ 49.48│ 55.39│
│营业利润(万) │ 134477.30│ 55561.44│ 55687.94│ 73194.21│
│补贴收入(万) │ --│ 550.00│ --│ --│
│净利润(万) │ 103085.29│ 39057.27│ 41023.46│ 52321.02│
│投资收益(万) │ --│ -34.66│ --│ 252.33│
│营业外收支净额(万) │ -785.78│ 304.94│ 2247.27│ 2557.82│
│利润总额(万) │ 133691.51│ 55866.38│ 57935.21│ 76004.36│
│所得税(万元) │ 30606.22│ 16809.11│ 16911.74│ 23683.34│
│销售毛利率(%) │ 8.50│ 6.86│ 6.90│ 10.03│
│主营业务利润率(%) │ --│ 6.38│ 6.47│ 9.73│
│净资产收益率(%) │ 23.7900│ 11.1600│ 11.5500│ 20.3400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.96│ 6.85│ 7.75│ 8.21│
│应收帐款周转率(%) │ 65.50│ 44.60│ 85.94│ 76.82│
│总资产周转率(%) │ 2.17│ 1.80│ 1.86│ 1.64│
│主营收入增长率(%) │ 37.95│ 7.35│ 45.31│ 49.77│
│主营利润增长率(%) │ 142.0│ -42.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 139.31│ -3.57│ -23.77│ 3.19│
│税后利润增长率(%) │ 163.93│ -4.79│ -21.59│ 6.88│
│总资产增长率(%) │ 16.78│ 11.74│ 10.15│ 55.34│
│股东权益增长率(%) │ 24.17│ -1.71│ 38.05│ 17.09│
│净资产增长率(%) │ 24.17│ -1.72│ 38.05│ 17.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1090325.50│ 933678.70│ 835571.93│ 758545.99│
│负债总额(万元) │ 656961.34│ 584659.83│ 480472.13│ 501319.35│
│流动负债合计(万元) │ 602138.19│ 483084.99│ 328817.61│ 323201.51│
│长期负债(万元) │ --│ 101775.50│ 151654.53│ 178117.84│
│货币资金(万) │ 114309.56│ 110842.74│ 186608.18│ 160310.11│
│应收账款(万元) │ 19949.47│ 47239.84│ 24294.59│ 10286.02│
│其他应收款(万元) │ 691.55│ 1056.25│ 920.22│ 961.63│
│股东权益(万) │ 433364.16│ 348998.87│ 355099.80│ 257226.64│
│资产负债比率(%) │ 60.25│ 62.62│ 57.50│ 66.09│
│负债权益比率(%) │ 65.96│ 59.70│ 73.91│ 51.31│
│股东权益比率(%) │ 39.75│ 37.38│ 42.50│ 33.91│
│流动比率 │ 1.13│ 1.16│ 1.44│ 1.20│
│速动比率 │ 0.41│ 0.66│ 0.88│ 0.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1653918.80│1043048.28│1160156.88│1257062.85│
│经营现金净额(万) │ 118930.62│ -5737.92│ -9063.37│ 39809.10│
│现金净流量(万) │ 13904.86│ -86769.14│ 28053.08│ 48667.40│
│经营现金流量增长率(%) │ -2172.71│ -36.69│ -122.77│ -18.27│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 75.16│ 65.39│ 78.08│ 122.93│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 115.37│ -14.69│ -22.09│ 76.09│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 13.49│ -222.16│ 68.38│ 93.02│
│投资活动的现金净额(万)│ -18047.19│ -24099.26│ -34208.63│-103772.13│
│筹资活动的现金净额(万)│ -86967.52│ -56931.96│ 70191.79│ 112630.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 114309.56│ 110842.74│ 3.13│
│短期借款(万元) │ 202000.00│ 214500.00│ -5.83│
│应收账款(万元) │ 19949.47│ 47239.84│ -57.77│
│其他应收款(万元) │ 691.55│ 1056.25│ -34.53│
│应付账款(万元) │ 143871.73│ 96786.65│ 48.65│
│应付股利(万元) │ --│ 36.00│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 522182.57│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 205378.66│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 316803.91│ --│
│在建工程(万元) │ 51334.73│ 39115.73│ 31.24│
│无形资产 │ --│ 4.92│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 64.87│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 5925.16│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 41314.74│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 59.95│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 1233.61│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 5485.40│ --│
│存货的减少(万元) │-193716.89│ -39357.66│ 392.20│
│流动负债合计(万元) │ 602138.19│ 483084.99│ 24.64│
│长期借款(万元) │ 54513.15│ 101374.84│ -46.23│
│长期负债合计(万元) │ --│ 101775.50│ --│
│负债合计(万元) │ 656961.34│ 584659.83│ 12.37│
│主营业务收入(万) │2200465.10│1595165.24│ 37.95│
│主营业务成本(万) │ --│1461615.08│ --│
│主营业务利润(万) │ 134477.30│ 55561.44│ 142.03│
│其他业务利润(万) │ --│ 233.11│ --│
│营业利润(万) │ 134477.30│ 55561.44│ 142.03│
│补贴收入(万) │ --│ 550.00│ --│
│净利润(万) │ 103085.29│ 39057.27│ 163.93│
│未分配利润(万) │ 163806.02│ 89268.18│ 83.50│
│投资收益(万) │ --│ -34.66│ --│
│营业外收支净额(万) │ -785.78│ 304.94│ -357.68│
│利润总额(万) │ 133691.51│ 55866.38│ 139.31│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1347403.27│ 933410.20│ 44.35│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1658048.66│1056907.23│ 56.88│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1539118.04│1062645.15│ 44.84│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 118930.62│ -5737.92│ -2172.71│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2105.65│ 140.27│ 1401.14│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 20152.84│ 24239.53│ -16.86│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -18047.19│ -24099.26│ -25.11│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 19680.94│ 15713.42│ 25.25│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 328500.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 371000.00│ 328500.00│ 12.94│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 457967.52│ 385431.96│ 18.82│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -86967.52│ -56931.96│ 52.76│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 39958.88│ 65031.60│ -38.55│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 13904.86│ -86769.14│ -116.03│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 39418.99│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 32974.49│ -97159.44│ -133.94│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 114657.22│ 31812.51│ 260.42│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 118930.62│ -5737.92│ -2172.71│
│现金期末余额(万元) │ 112809.56│ 98904.69│ 14.06│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 591375.94│ 26.88│ 29154.17│ 28.28│
│第三季度│ 583205.75│ 26.50│ 26031.23│ 25.25│
│第二季度│ 518191.07│ 23.55│ 24358.33│ 23.63│
│第一季度│ 507692.34│ 23.07│ 23541.56│ 22.84│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 486849.44│ 30.52│ 13445.34│ 34.42│
│第三季度│ 413905.04│ 25.95│ 13120.71│ 33.59│
│第二季度│ 384224.78│ 24.09│ 9194.07│ 23.54│
│第一季度│ 310185.98│ 19.45│ 3297.15│ 8.44│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0726│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2087│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6596│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.0182│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
