财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈浦东建设600284≈≈(更新:2008.02.04)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4971│ 0.4214│ 0.2980│ 0.2527│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4684│ 0.3891│ 0.2680│ --│
│每股净资产(元) │ 3.6217│ 3.5450│ 3.4220│ 3.5268│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4971│ 0.4214│ 0.2980│ 0.2527│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6217│ 3.5454│ 3.4220│ 3.5268│
│每股资本公积金(元) │ 1.2903│ 1.2903│ 1.2903│ 1.2903│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2716│ 0.2845│ 0.2845│ 0.2838│
│每股未分配利润(元) │ 1.0597│ 0.9706│ 0.8472│ 0.9526│
│每股现金净流量(元) │ 1.3425│ -0.1826│ -0.3257│ -0.5792│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1487│ -0.8589│ -1.0575│ -0.7535│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 12.9300│ 10.9800│ 7.8400│ 7.0400│
│净资产收益率(%) │ 13.7200│ 11.8900│ 8.7100│ 7.1700│
│总资产(万) │ 354507.01│ 193334.00│ 169978.76│ 149012.98│
│股东权益(万) │ 81850.96│ 80127.05│ 77337.59│ 79704.83│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 86872.51│ 54301.91│ 27301.96│ 4946.15│
│营业务利润(万) │ 12691.69│ 9920.87│ 6466.00│ 5924.35│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 13220.23│ 10621.50│ 7148.56│ 5989.77│
│净利润(万) │ 11233.72│ 9524.26│ 6734.80│ 5712.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3210│ 0.2652│ 0.1661│ 0.0385│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3288│ --│ 0.1325│ 0.0370│
│每股净资产(元) │ 3.2700│ 3.2100│ 3.1100│ 3.0900│
│调整后每股净资产(元) │ 3.0600│ 3.1200│ 3.0200│ 3.0200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3276│ 0.2652│ 0.1661│ 0.0385│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2747│ 3.2112│ 3.1099│ 3.0931│
│每股资本公积金(元) │ 1.2903│ 1.2903│ 1.2903│ 1.2903│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2380│ 0.2396│ 0.2396│ 0.2396│
│每股未分配利润(元) │ 0.7464│ 0.6813│ 0.5800│ 0.5632│
│每股现金净流量(元) │ -0.1022│ -0.3792│ 0.1537│ -0.3775│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1041│ -0.4498│ -0.2997│ -0.1291│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 10.0700│ 7.2200│ 4.2600│ 1.2000│
│净资产收益率(%) │ 9.8100│ 8.2600│ 5.2700│ 1.2000│
│总资产(万) │ 160172.61│ 163347.21│ 156693.70│ 167820.61│
│股东权益(万) │ 74007.24│ 72574.12│ 70283.72│ 69903.70│
│主营业务收入(万) │ 88181.10│ 48149.01│ 23146.64│ 4051.83│
│主营业务利润(万) │ 9482.62│ 6789.01│ 4209.07│ 977.75│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 6160.97│ 4767.59│ 3401.47│ 731.76│
│利润总额(万) │ 9151.87│ 7186.73│ 4640.90│ 974.54│
│净利润(万) │ 7402.80│ 5992.44│ 3752.93│ 869.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4971│ 0.3210│ 0.2490│ 0.2050│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4684│ 0.3288│ 0.2230│ 0.1800│
│每股净资产(元) │ 3.6217│ 3.2700│ 3.0600│ 2.9200│
│每股资本公积金(元) │ 1.2903│ 1.2903│ 1.2903│ 1.3014│
│每股未分配利润(元) │ 1.0597│ 0.7464│ 0.5262│ 0.4303│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1487│ 0.1041│ 0.4281│ 0.3562│
│每股现金净流量(元) │ 1.3425│ -0.1022│ -0.3807│ 0.7468│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 88181.10│ 80034.18│ 85349.80│
│营业务收入(万) │ 86872.51│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 8123.30│ 7391.33│ 6340.72│
│营业费用(万) │ 95.06│ 97.57│ 42.55│ 73.81│
│管理费用(万) │ 3387.19│ 3133.15│ 3316.99│ 2763.90│
│财务费用(万) │ 1297.48│ 925.50│ 832.17│ 290.48│
│三项费用增长率(%) │ --│ 18.13│ 34.00│ 25.03│
│营业利润(万) │ 12691.69│ 9482.62│ 3243.93│ 3304.18│
│补贴收入(万) │ --│ 438.95│ 349.53│ 677.84│
│净利润(万) │ 11233.72│ 7402.80│ 5621.95│ 4627.80│
│投资收益(万) │ --│ 6160.97│ 3417.35│ 1735.65│
│营业外收支净额(万) │ 528.54│ -330.75│ 40.16│ -25.57│
│利润总额(万) │ 13220.23│ 9151.87│ 7050.97│ 5692.10│
│所得税(万元) │ 1686.71│ 1587.77│ 1387.83│ 979.06│
│销售毛利率(%) │ 11.67│ 11.57│ 11.51│ 9.52│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.21│ 9.24│ 7.43│
│净资产收益率(%) │ 13.7200│ 9.8100│ 8.1400│ 7.0000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.54│ 2.23│ 2.56│ 3.81│
│应收帐款周转率(%) │ 5.41│ 4.87│ 4.54│ 5.34│
│总资产周转率(%) │ 0.34│ 0.54│ 0.51│ 0.77│
│主营收入增长率(%) │ -1.48│ 10.18│ -6.23│ 32.07│
│主营利润增长率(%) │ 33.84│ 28.29│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 44.45│ 29.80│ 23.87│ 16.09│
│税后利润增长率(%) │ 52.48│ 34.55│ 21.48│ 11.83│
│总资产增长率(%) │ 121.33│ -2.79│ 12.69│ 90.86│
│股东权益增长率(%) │ 15.91│ 10.36│ 4.54│ 158.3│
│净资产增长率(%) │ 10.60│ 7.15│ 4.54│ 158.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 354507.01│ 160172.61│ 164772.96│ 146220.91│
│负债总额(万元) │ 266151.23│ 83948.03│ 93911.53│ 78246.21│
│流动负债合计(万元) │ 252982.86│ 75684.74│ 86125.53│ 72460.21│
│长期负债(万元) │ --│ 5786.00│ 7786.00│ 5786.00│
│货币资金(万) │ 49153.22│ 18812.65│ 20775.36│ 29379.16│
│应收账款(万元) │ 14987.17│ 17106.54│ 19121.25│ 16104.86│
│其他应收款(万元) │ 1479.81│ 929.07│ 1992.63│ 1229.12│
│股东权益(万) │ 81850.96│ 74007.24│ 69067.68│ 66068.32│
│资产负债比率(%) │ 75.08│ 52.41│ 56.99│ 53.51│
│负债权益比率(%) │ 33.20│ 90.80│ 73.55│ 84.44│
│股东权益比率(%) │ 23.09│ 46.20│ 41.92│ 45.18│
│流动比率 │ 0.49│ 1.07│ 0.83│ 1.06│
│速动比率 │ 0.26│ 0.51│ 0.51│ 0.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 80500.70│ 78463.61│ 78177.81│ 67967.24│
│经营现金净额(万) │ 3359.88│ 2352.73│ 9674.24│ 8049.86│
│现金净流量(万) │ 30340.57│ -2310.11│ -8603.80│ 16877.32│
│经营现金流量增长率(%) │ 42.81│ -75.68│ 20.18│ 44.50│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 92.67│ 88.98│ 97.68│ 79.63│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 29.13│ 31.10│ 172.08│ 173.95│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 263.06│ -30.54│ -153.04│ 364.69│
│投资活动的现金净额(万)│-140450.68│ 16446.19│ -19152.19│ -33989.77│
│筹资活动的现金净额(万)│ 167431.37│ -21109.03│ 874.16│ 42817.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 49153.22│ 18812.65│ 161.28│
│短期借款(万元) │ 168360.00│ 6780.00│ 2383.19│
│应收账款(万元) │ 14987.17│ 17106.54│ -12.39│
│其他应收款(万元) │ 1479.81│ 929.07│ 59.28│
│应付账款(万元) │ 41972.40│ 42350.62│ -0.89│
│固定资产原价(万元) │ --│ 23192.23│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 10055.44│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 13136.79│ --│
│在建工程(万元) │ 119.72│ --│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 29524.31│ --│
│无形资产 │ --│ 3.01│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 31325.34│ --│
│长期应付款(万元) │ 129.70│ 1733.95│ -92.52│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1798.02│ --│
│存货的减少(万元) │ -14315.59│ -15327.36│ -6.60│
│少数股东损益(万元) │ --│ 123.85│ --│
│流动负债合计(万元) │ 252982.86│ 75684.74│ 234.26│
│长期借款(万元) │ 12086.00│ 5786.00│ 108.88│
│长期负债合计(万元) │ --│ 5786.00│ --│
│负债合计(万元) │ 266151.23│ 83948.03│ 217.04│
│主营业务收入(万) │ 86872.51│ 88181.10│ -1.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 77714.35│ --│
│主营业务利润(万) │ 12691.69│ 9482.62│ 33.84│
│其他业务利润(万) │ --│ 92.18│ --│
│营业利润(万) │ 12691.69│ 9482.62│ 33.84│
│补贴收入(万) │ --│ 438.95│ --│
│净利润(万) │ 11233.72│ 7402.80│ 51.75│
│未分配利润(万) │ 23949.99│ 16867.71│ 41.99│
│投资收益(万) │ --│ 6160.97│ --│
│营业外收支净额(万) │ 528.54│ -330.75│ -259.80│
│利润总额(万) │ 13220.23│ 9151.87│ 44.45│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 67983.27│ 65660.73│ 3.54│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 88385.64│ 87720.44│ 0.76│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 85025.75│ 85367.72│ -0.40│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3359.88│ 2352.73│ 42.81│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 315.28│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12920.88│ 53749.86│ -75.96│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 153371.57│ 37303.66│ 311.14│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-140450.68│ 16446.19│ -954.00│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 657.34│ 848.57│ -22.54│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 28200.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 184260.00│ 28400.00│ 548.80│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 16828.63│ 49509.03│ -66.01│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 167431.37│ -21109.03│ -893.17│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5528.63│ 3809.03│ 45.15│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 30340.57│ -2310.11│ -1413.38│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1905.33│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3567.12│ -751.04│ 374.96│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 16490.52│ 12985.74│ 26.99│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 3359.88│ 2352.73│ 42.81│
│现金期末余额(万元) │ 49153.22│ 18812.65│ 161.28│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 32570.60│ 37.49│ 1709.46│ 15.22│
│第三季度│ 26999.96│ 31.08│ 2789.46│ 24.83│
│第二季度│ 22355.80│ 25.73│ 1022.76│ 9.10│
│第一季度│ 4946.15│ 5.69│ 5712.05│ 50.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 40032.09│ 45.40│ 1410.36│ 19.05│
│第三季度│ 25002.37│ 28.35│ 2239.51│ 30.25│
│第二季度│ 19094.80│ 21.65│ 2883.13│ 38.95│
│第一季度│ 4051.83│ 4.59│ 869.80│ 11.75│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.3645│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0849│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3320│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2451│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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