财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈大恒科技600288≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0856│ 0.0572│ 0.0203│ 0.1555│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0869│ 0.0577│ --│ 0.1591│
│每股净资产(元) │ 2.6373│ 2.6089│ 2.5720│ 2.5426│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.4949│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0856│ 0.0572│ 0.0203│ 0.1555│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6373│ 2.6089│ 2.5720│ 2.5517│
│每股资本公积金(元) │ 0.7474│ 0.7474│ 0.7474│ 0.7474│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2814│ 0.2814│ 0.2814│ 0.2814│
│每股未分配利润(元) │ 0.6084│ 0.5800│ 0.5432│ 0.5229│
│每股现金净流量(元) │ -0.9864│ -0.7639│ -0.7757│ 0.9024│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1085│ -0.3169│ -0.4033│ 0.2613│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.2100│ 0.7800│ 6.2600│
│净资产收益率(%) │ 3.2400│ 2.1900│ 0.7900│ 6.1200│
│总资产(万) │ 231633.25│ 239749.54│ 246406.54│ 254980.92│
│股东权益(万) │ 88612.01│ 87657.53│ 86419.57│ 85736.80│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 322014.38│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 8255.21│
│营业务收入(万) │ 240207.46│ 141529.41│ 70714.23│ --│
│营业务利润(万) │ 3605.74│ 2410.35│ 663.65│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1491.10│
│利润总额(万) │ 4884.58│ 3186.82│ 992.36│ 29615.48│
│净利润(万) │ 2875.21│ 1920.73│ 682.78│ 5224.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0646│ 0.0469│ 0.0300│ 0.2045│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0492│ 0.0313│ 0.1900│
│每股净资产(元) │ 2.4561│ 2.4385│ 3.9172│ 3.8865│
│调整后每股净资产(元) │ 2.4086│ 2.3907│ 3.8370│ 3.8468│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0646│ 0.0469│ 0.0307│ 0.2045│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4561│ 2.4385│ 3.9172│ 3.8865│
│每股资本公积金(元) │ 0.7500│ 0.7500│ 1.8000│ 1.8000│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2484│ 0.2484│ 0.3974│ 0.3974│
│每股未分配利润(元) │ 0.4624│ 0.4448│ 0.7273│ 0.6966│
│每股现金净流量(元) │ -0.3119│ -0.1780│ -0.5747│ -0.3787│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3332│ -0.3156│ -0.6154│ 0.5248│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.7466│ 2.0200│ 0.8000│ 4.9400│
│净资产收益率(%) │ 2.6282│ 1.9200│ 0.7800│ 5.2600│
│总资产(万) │ 221889.22│ 221899.90│ 214336.83│ 224207.74│
│股东权益(万) │ 82525.23│ 81933.29│ 82261.71│ 81616.27│
│主营业务收入(万) │ 239130.42│ 137852.00│ 77568.33│ 318417.74│
│主营业务利润(万) │ 2103.45│ 1566.39│ 566.89│ 30370.85│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 743.79│ 328.17│ 120.48│ 906.83│
│利润总额(万) │ 3748.20│ 2674.71│ 1126.84│ 7962.90│
│净利润(万) │ 2168.96│ 1577.02│ 645.44│ 4294.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0856│ 0.1555│ 0.2045│ 0.1761│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0869│ 0.1591│ 0.1900│ 0.1751│
│每股净资产(元) │ 2.6373│ 2.5426│ 3.8865│ 3.7073│
│每股资本公积金(元) │ 0.7474│ 0.7474│ 1.8000│ 1.8000│
│每股未分配利润(元) │ 0.6084│ 0.5229│ 0.6966│ 0.5659│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1085│ 0.2613│ 0.5248│ 0.0128│
│每股现金净流量(元) │ -0.9864│ 0.9024│ -0.3787│ 0.2938│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 322014.38│ 318417.74│ 280012.15│
│营业务收入(万) │ 240207.46│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 29615.48│ 30370.85│ 26577.65│
│营业费用(万) │ 10352.15│ 15520.43│ 15765.76│ 14203.93│
│管理费用(万) │ 8302.07│ 12068.74│ 11703.55│ 9558.16│
│财务费用(万) │ 1892.11│ 2200.59│ 2409.63│ 1841.94│
│三项费用增长率(%) │ --│ -0.30│ 16.70│ 15.84│
│营业利润(万) │ 3605.74│ 4406.87│ 4771.54│ 4063.15│
│补贴收入(万) │ --│ 2512.50│ 2231.70│ 2233.53│
│净利润(万) │ 2875.21│ 5224.61│ 4294.64│ 3697.04│
│投资收益(万) │ --│ 1491.10│ 906.83│ 184.98│
│营业外收支净额(万) │ 1278.84│ -155.26│ 52.82│ 141.72│
│利润总额(万) │ 4884.58│ 29615.48│ 7962.90│ 6623.39│
│所得税(万元) │ 826.24│ 1192.85│ 1205.63│ 921.60│
│销售毛利率(%) │ 9.89│ 9.34│ 9.70│ 9.63│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.20│ 9.54│ 9.49│
│净资产收益率(%) │ 3.2400│ 6.1200│ 5.2600│ 4.7500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.00│ 4.24│ --│ --│
│应收帐款周转率(%) │ 8.26│ 11.33│ --│ --│
│总资产周转率(%) │ 0.99│ 1.34│ 1.48│ 1.48│
│主营收入增长率(%) │ 0.45│ 1.13│ 13.72│ 15.57│
│主营利润增长率(%) │ 71.42│ -72.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 30.32│ 3.67│ 20.22│ -14.05│
│税后利润增长率(%) │ 29.56│ 21.65│ 16.16│ -24.69│
│总资产增长率(%) │ -9.16│ 13.73│ 9.29│ 19.06│
│股东权益增长率(%) │ 2.98│ 45.21│ 4.83│ 2.12│
│净资产增长率(%) │ 7.38│ 5.05│ 4.83│ 2.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 231633.25│ 254980.92│ 224207.74│ 205156.01│
│负债总额(万元) │ 109591.39│ 136468.97│ 107587.89│ 93918.18│
│流动负债合计(万元) │ 107929.39│ 134933.97│ 106162.89│ 92663.18│
│长期负债(万元) │ --│ 1535.00│ 1425.00│ 1255.00│
│货币资金(万) │ 47300.87│ 80444.17│ 50123.55│ --│
│应收账款(万元) │ 29590.71│ 28567.35│ 28256.71│ --│
│其他应收款(万元) │ 7280.31│ 6094.45│ 5322.03│ --│
│股东权益(万) │ 88612.01│ 85736.80│ 81616.27│ 77852.80│
│资产负债比率(%) │ 47.31│ 53.52│ 47.99│ 45.78│
│负债权益比率(%) │ 111.4│ 86.84│ 75.86│ 82.89│
│股东权益比率(%) │ 38.26│ 33.62│ 36.40│ 37.95│
│流动比率 │ 1.62│ 1.48│ 1.60│ --│
│速动比率 │ 0.94│ 0.96│ 0.96│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 266811.12│ 352326.11│ 346726.81│ 311662.08│
│经营现金净额(万) │ -3644.12│ 8779.40│ 11020.39│ 269.29│
│现金净流量(万) │ -33143.30│ 30320.62│ -7953.41│ 6170.77│
│经营现金流量增长率(%) │ -67.45│ -20.33│ 3992.40│ -167.67│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.08│ 109.41│ 108.89│ 111.30│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -89.79│ 168.04│ 256.61│ 7.28│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -816.67│ 580.34│ -185.19│ 166.91│
│投资活动的现金净额(万)│ -4598.07│ 1760.97│ -8764.76│ -4710.30│
│筹资活动的现金净额(万)│ -24937.42│ 19783.04│ -10216.01│ 10611.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 47300.87│ 39644.39│ 19.31│
│短期借款(万元) │ 56700.00│ 65640.00│ -13.62│
│短期投资(万元) │ --│ 6931.70│ --│
│应收账款(万元) │ 29590.71│ 30483.73│ -2.93│
│其他应收款(万元) │ 7280.31│ 8276.75│ -12.04│
│应付账款(万元) │ 16336.60│ 14344.71│ 13.89│
│应付股利(万元) │ 1156.45│ 1557.14│ -25.73│
│固定资产原价(万元) │ --│ 54823.65│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 14233.27│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 40590.38│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 254.04│ --│
│在建工程(万元) │ 3166.04│ 5409.81│ -41.48│
│无形资产 │ --│ 1842.22│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2470.81│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 961.79│ --│
│长期应付款(万元) │ 15.00│ 15.00│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 628.59│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 42.65│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 428.40│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 2332.96│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 963.45│ --│
│流动负债合计(万元) │ 107929.39│ 103190.77│ 4.59│
│长期借款(万元) │ 100.00│ 100.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 1484.00│ --│
│负债合计(万元) │ 109591.39│ 104674.77│ 4.70│
│主营业务收入(万) │ 240207.46│ 239130.42│ 0.45│
│主营业务成本(万) │ --│ 217166.59│ --│
│主营业务利润(万) │ 3605.74│ 2103.45│ 71.42│
│其他业务利润(万) │ --│ 2312.69│ --│
│营业利润(万) │ 3605.74│ 2103.45│ 71.42│
│补贴收入(万) │ --│ 1759.64│ --│
│净利润(万) │ 2875.21│ 2168.96│ 32.56│
│未分配利润(万) │ 20443.66│ 15536.55│ 31.58│
│投资收益(万) │ --│ 743.79│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1278.84│ 1644.75│ -22.25│
│利润总额(万) │ 4884.58│ 3748.20│ 30.32│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 246554.00│ 247621.05│ -0.43│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 268815.82│ 261262.85│ 2.89│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 272459.94│ 272459.50│ 0.00│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -3644.12│ -11196.65│ -67.45│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 378.76│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1757.85│ 700.84│ 150.82│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6355.92│ 9321.76│ -31.82│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4598.07│ -8620.92│ -46.66│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1764.38│ 2477.76│ -28.79│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 53940.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 46627.00│ 53940.00│ -13.56│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 71564.42│ 44385.76│ 61.23│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -24937.42│ 9554.24│ -361.01│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3984.42│ 3685.76│ 8.10│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -33143.30│ -10479.15│ 216.28│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2253.67│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -5826.04│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -15522.32│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -11196.65│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 39644.39│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 82883.96│ 25.74│ 3055.65│ 58.49│
│第三季度│ 101278.42│ 31.45│ 591.94│ 11.33│
│第二季度│ 60283.67│ 18.72│ 931.58│ 17.83│
│第一季度│ 77568.33│ 24.09│ 645.44│ 12.35│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 87820.20│ 27.58│ 2253.16│ 52.46│
│第三季度│ 95881.34│ 30.11│ 516.40│ 12.02│
│第二季度│ 65690.74│ 20.63│ 991.19│ 23.08│
│第一季度│ 69025.47│ 21.68│ 533.88│ 12.43│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2890│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1291│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.1136│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0370│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
