财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈亿阳信通600289≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2000│ 0.1400│ 0.0600│ 0.3700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1700│ --│ --│ 0.2651│
│每股净资产(元) │ 4.2700│ 4.2100│ 4.9600│ 4.8700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.8100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2028│ 0.1422│ 0.0558│ 0.3697│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.2696│ 4.2090│ 4.9609│ 4.9052│
│每股资本公积金(元) │ 1.8383│ 1.8383│ 2.2059│ 2.2059│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3285│ 0.3285│ 0.4173│ 0.3942│
│每股未分配利润(元) │ 1.1030│ 1.0425│ 1.3379│ 1.3053│
│每股现金净流量(元) │ -0.8026│ -0.9827│ -0.0655│ 0.4009│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3664│ -0.1447│ -0.1859│ 0.5595│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 1.1200│ 6.5300│
│净资产收益率(%) │ 4.7500│ 3.3800│ 1.1200│ 7.5900│
│总资产(万) │ 205859.27│ 188401.04│ 193021.99│ 190035.01│
│股东权益(万) │ 125230.53│ 123454.76│ 121257.57│ 119893.96│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 89109.36│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 26710.91│
│营业务收入(万) │ 63203.57│ 45509.66│ 14688.13│ --│
│营业务利润(万) │ 5414.32│ 4606.27│ 1450.02│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1396.78│
│利润总额(万) │ 7082.42│ 5047.30│ 1520.63│ 9320.20│
│净利润(万) │ 5947.63│ 4171.86│ 1363.61│ 9036.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2500│ 0.1200│ 0.0500│ 0.3200│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1062│ --│ 0.3200│
│每股净资产(元) │ 4.7500│ 4.6400│ 5.3700│ 5.3200│
│调整后每股净资产(元) │ 4.6100│ 4.5100│ 5.2100│ 5.1800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2339│ 0.1191│ 0.0517│ 0.3249│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.7544│ 4.6401│ 5.3705│ 5.3188│
│每股资本公积金(元) │ 2.2059│ 2.2064│ 2.7015│ 2.7015│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3764│ 0.3764│ 0.4344│ 0.4344│
│每股未分配利润(元) │ 1.1989│ 1.0794│ 1.2594│ 1.1979│
│每股现金净流量(元) │ 0.3159│ 0.0725│ -0.1862│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5319│ 0.1663│ -0.0668│ 0.9979│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.2400│ --│ 1.1400│ 6.0300│
│净资产收益率(%) │ 5.2100│ 2.7600│ 1.1400│ 6.1100│
│总资产(万) │ 183172.01│ 177968.06│ 175685.04│ 178461.47│
│股东权益(万) │ 116210.29│ 113415.72│ 113737.53│ 112642.43│
│主营业务收入(万) │ 58014.85│ 35719.12│ 12597.75│ 66354.94│
│主营业务利润(万) │ 6010.18│ 2892.28│ 870.23│ 21827.12│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 3.78│ 3.78│ --│ 72.28│
│利润总额(万) │ 6864.93│ 3561.56│ 1525.86│ 8388.79│
│净利润(万) │ 5716.84│ 2910.46│ 1095.10│ 6881.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2000│ 0.3700│ 0.3200│ 0.5000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1700│ 0.2651│ 0.3200│ 0.5000│
│每股净资产(元) │ 4.2700│ 4.8700│ 5.3200│ 5.0700│
│每股资本公积金(元) │ 1.8383│ 2.2059│ 2.7015│ 2.6978│
│每股未分配利润(元) │ 1.1030│ 1.3053│ 1.1979│ 1.0220│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3664│ 0.5595│ 0.9979│ -0.3581│
│每股现金净流量(元) │ -0.8026│ 0.4009│ --│ 0.0794│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 89109.36│ 66354.94│ 75142.72│
│营业务收入(万) │ 63203.57│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 26710.91│ 21827.12│ 24905.40│
│营业费用(万) │ 3618.21│ 5476.74│ 4315.98│ 4268.62│
│管理费用(万) │ 11876.15│ 13228.15│ 9959.27│ 9510.97│
│财务费用(万) │ 1641.20│ 1725.67│ 1536.08│ 1261.88│
│三项费用增长率(%) │ --│ 29.21│ 5.12│ 6.68│
│营业利润(万) │ 5414.32│ 6298.34│ 6015.79│ 9877.12│
│补贴收入(万) │ --│ 1677.31│ 2345.82│ 2775.75│
│净利润(万) │ 5947.63│ 9036.09│ 6881.04│ 10547.83│
│投资收益(万) │ --│ 1396.78│ 72.28│ -729.80│
│营业外收支净额(万) │ 1668.10│ -52.24│ -45.10│ -141.03│
│利润总额(万) │ 7082.42│ 9320.20│ 8388.79│ 11782.05│
│所得税(万元) │ 1111.49│ 1019.28│ 1336.19│ 1710.29│
│销售毛利率(%) │ 36.00│ 32.06│ 33.25│ 34.32│
│主营业务利润率(%) │ --│ 29.98│ 32.89│ 33.14│
│净资产收益率(%) │ 4.7500│ 7.5900│ 6.1100│ 9.8300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.88│ 3.81│ 2.72│ 4.48│
│应收帐款周转率(%) │ 2.03│ 3.46│ 2.82│ 4.00│
│总资产周转率(%) │ 0.32│ 0.48│ 0.38│ 0.47│
│主营收入增长率(%) │ 8.94│ 34.29│ -11.7│ 18.30│
│主营利润增长率(%) │ -9.91│ 22.37│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 3.17│ 11.10│ -28.80│ 11.39│
│税后利润增长率(%) │ 8.10│ 31.32│ -34.76│ 10.64│
│总资产增长率(%) │ 8.33│ 6.49│ 5.71│ 9.37│
│股东权益增长率(%) │ 4.46│ 6.65│ 4.98│ 5.18│
│净资产增长率(%) │ 7.76│ 6.44│ 4.98│ 5.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 205859.27│ 190035.01│ 178461.47│ 168825.13│
│负债总额(万元) │ 80366.41│ 69902.01│ 64952.65│ 59882.82│
│流动负债合计(万元) │ 80366.41│ 69902.01│ 64952.65│ 59882.82│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 12561.94│ 36103.54│ 26304.61│ 32509.94│
│应收账款(万元) │ 33529.86│ 28604.72│ 22865.29│ 24148.81│
│其他应收款(万元) │ 18685.94│ 12764.79│ 31200.37│ 28714.67│
│股东权益(万) │ 125230.53│ 119893.96│ 112642.43│ 107299.16│
│资产负债比率(%) │ 39.04│ 36.78│ 36.40│ 35.47│
│负债权益比率(%) │ 156.2│ 171.9│ 173.4│ 179.2│
│股东权益比率(%) │ 60.83│ 63.09│ 63.12│ 63.56│
│流动比率 │ 1.95│ 2.38│ 2.04│ 2.20│
│速动比率 │ 1.77│ 2.19│ 1.76│ 1.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 57782.47│ 69712.45│ 77457.18│ 70693.07│
│经营现金净额(万) │ -10747.98│ 13675.03│ 21132.76│ -7584.51│
│现金净流量(万) │ -23541.60│ 9798.93│ --│ 1681.27│
│经营现金流量增长率(%) │ -182.67│ -35.29│ -378.63│ -181.91│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 91.42│ 78.23│ 116.73│ 94.08│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -180.01│ 151.34│ 307.12│ -71.91│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -394.27│ 108.44│ --│ 15.94│
│投资活动的现金净额(万)│ -23175.75│ 1274.88│ -19635.64│ 8644.24│
│筹资活动的现金净额(万)│ 10382.13│ -5144.47│ --│ 621.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 12561.94│ 34025.09│ -63.08│
│短期借款(万元) │ 39852.00│ 27890.00│ 42.89│
│应收账款(万元) │ 33529.86│ 30141.13│ 11.24│
│其他应收款(万元) │ 18685.94│ 31452.48│ -40.59│
│应付账款(万元) │ 20236.34│ 21979.98│ -7.93│
│应付股利(万元) │ 597.68│ 580.34│ 2.99│
│固定资产原价(万元) │ --│ 72406.67│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 34073.80│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 38332.87│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 4947.24│ --│
│在建工程(万元) │ 28440.00│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 5759.76│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7537.20│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1777.44│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 15.13│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -1.63│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 2421.24│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -193.57│ --│
│流动负债合计(万元) │ 80366.41│ 66288.90│ 21.24│
│负债合计(万元) │ 80366.41│ 66288.90│ 21.24│
│主营业务收入(万) │ 63203.57│ 58014.85│ 8.94│
│主营业务成本(万) │ --│ 38248.70│ --│
│主营业务利润(万) │ 5414.32│ 6010.18│ -9.91│
│营业利润(万) │ 5414.32│ 6010.18│ -9.91│
│补贴收入(万) │ --│ 896.81│ --│
│净利润(万) │ 5947.63│ 5716.84│ 4.04│
│未分配利润(万) │ 32352.90│ 29304.03│ 10.40│
│投资收益(万) │ --│ 3.78│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1668.10│ 854.75│ 95.16│
│利润总额(万) │ 7082.42│ 6864.93│ 3.17│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 47863.29│ 18629.78│ 156.92│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 59418.03│ 52824.45│ 12.48│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 70166.01│ 39823.99│ 76.19│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -10747.98│ 13000.46│ -182.67│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5458.09│ 260.84│ 1992.51│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 28633.85│ 521.38│ 5391.94│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -23175.75│ -260.54│ 8795.28│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 28633.85│ 521.38│ 5391.94│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 16890.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 37802.00│ 16890.00│ 123.81│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 27419.87│ 21909.07│ 25.15│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 10382.13│ -5019.07│ -306.85│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2079.87│ 3309.07│ -37.15│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -23541.60│ 7720.48│ -404.92│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4917.17│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -4222.52│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 3018.53│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 13000.46│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 34025.09│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 31094.51│ 34.89│ 3319.25│ 36.73│
│第三季度│ 22295.72│ 25.02│ 2806.38│ 31.06│
│第二季度│ 23121.37│ 25.95│ 1815.36│ 20.09│
│第一季度│ 12597.75│ 14.14│ 1095.10│ 12.12│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 23442.67│ 35.33│ 1159.26│ 16.85│
│第三季度│ 13450.53│ 20.27│ 1697.21│ 24.67│
│第二季度│ 15762.85│ 23.76│ 1873.62│ 27.23│
│第一季度│ 13698.89│ 20.64│ 2150.94│ 31.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.3692│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2040│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.5615│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3070│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
