财务分析
| 发布日期：2008-4-1 7:52:00 |
≈≈酒钢宏兴600307≈≈(更新:2008.04.01)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8800│ 0.5780│ 0.3670│ 0.0830│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.9000│ 0.5780│ 0.3670│ --│
│每股净资产(元) │ 5.4000│ 5.1000│ 4.8900│ 4.7600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8829│ 0.5785│ 0.3668│ 0.0829│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.4029│ 5.0984│ 4.8868│ 4.7629│
│每股资本公积金(元) │ 1.1548│ 1.1548│ 1.1548│ 1.1548│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7782│ 0.7092│ 0.7092│ 0.7092│
│每股未分配利润(元) │ 2.4698│ 2.2344│ 2.0228│ 1.8989│
│每股现金净流量(元) │ 0.5767│ 0.3979│ 0.2483│ -0.0441│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.2147│ 1.0513│ 0.8784│ 0.2478│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 7.5100│ 1.7400│
│净资产收益率(%) │ 16.3400│ 11.3300│ 7.5100│ 1.7400│
│总资产(万) │ 958948.92│ 840616.89│ 744326.96│ 777385.87│
│股东权益(万) │ 471994.44│ 445398.57│ 426909.64│ 416087.12│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │2231931.15│1389514.26│ 871970.73│ 406405.94│
│营业务利润(万) │ 100372.61│ 68428.30│ 43120.44│ 10276.07│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 98207.69│ 68417.21│ 43112.50│ 10269.07│
│净利润(万) │ 77128.47│ 50534.25│ 32045.33│ 7245.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5100│ 0.4210│ 0.2500│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5084│ --│ 0.2316│ 0.0700│
│每股净资产(元) │ 4.7600│ 4.6400│ 4.5600│ 5.2800│
│调整后每股净资产(元) │ 4.7600│ 4.6400│ 4.5600│ 5.2800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5468│ 0.4209│ 0.2496│ 0.0817│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6800│ 4.6412│ 4.5627│ 5.2754│
│每股资本公积金(元) │ 1.1548│ 1.1547│ 1.1547│ 1.5925│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6459│ 0.6073│ 0.6073│ 0.7287│
│每股未分配利润(元) │ 1.8793│ 1.8793│ 1.8007│ 1.9542│
│每股现金净流量(元) │ -0.3379│ -0.8354│ -0.8155│ 0.1450│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.4494│ 0.6778│ 0.3137│ 0.1931│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 10.6800│ 8.4600│ 5.0800│ 1.3400│
│净资产收益率(%) │ 10.7100│ 8.4600│ 5.0600│ 1.3400│
│总资产(万) │ 765926.25│ 722372.11│ 716533.28│ 709534.70│
│股东权益(万) │ 408843.58│ 405457.32│ 398596.17│ 384051.74│
│主营业务收入(万) │1408391.61│1060096.15│ 594244.00│ 264578.05│
│主营业务利润(万) │ 59873.40│ 45988.60│ 27479.55│ 7626.94│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -3269.59│ -2452.19│ -1634.79│ -817.40│
│利润总额(万) │ 59734.24│ 45888.92│ 27394.86│ 7543.75│
│净利润(万) │ 47765.67│ 36767.42│ 21808.87│ 5947.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8800│ 0.5100│ 0.7000│ 1.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.9000│ 0.5084│ 0.7100│ 1.0900│
│每股净资产(元) │ 5.4000│ 4.7600│ 5.2000│ 4.7400│
│每股资本公积金(元) │ 1.1548│ 1.1548│ 1.5925│ 1.5909│
│每股未分配利润(元) │ 2.4698│ 1.8793│ 1.8838│ 1.5709│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.2147│ 1.4494│ 0.7585│ 1.5890│
│每股现金净流量(元) │ 0.5767│ -0.3379│ -0.3722│ 0.9361│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1408391.61│1064314.83│ 896474.63│
│营业务收入(万) │2231931.15│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 133820.68│ 128309.64│ 153695.51│
│营业费用(万) │ 60630.05│ 61635.47│ 47974.97│ 34836.81│
│管理费用(万) │ 59121.17│ 20134.08│ 15381.65│ 16503.03│
│财务费用(万) │ 8859.79│ 5861.80│ 6351.49│ 3585.34│
│三项费用增长率(%) │ --│ 26.26│ 26.91│ 54.74│
│营业利润(万) │ 100372.61│ 59873.40│ 67182.16│ 106330.74│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 77128.47│ 47765.67│ 51269.10│ 75544.40│
│投资收益(万) │ --│ -3269.59│ -3269.59│ -9808.76│
│营业外收支净额(万) │ -2164.92│ -139.16│ -367.66│ -3109.52│
│利润总额(万) │ 98207.69│ 59734.24│ 63544.92│ 93272.84│
│所得税(万元) │ 18350.43│ 11067.69│ 11901.79│ 15802.09│
│销售毛利率(%) │ 10.73│ 11.00│ 12.42│ 17.68│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.50│ 12.06│ 17.14│
│净资产收益率(%) │ 16.3400│ 10.7100│ 13.5300│ 21.9000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 10.12│ 8.61│ 8.16│ 10.81│
│应收帐款周转率(%) │ 28.51│ 24.04│ 39.54│ 60.57│
│总资产周转率(%) │ 2.59│ 1.92│ 1.59│ 1.75│
│主营收入增长率(%) │ 58.47│ 32.33│ 18.72│ 52.14│
│主营利润增长率(%) │ 67.64│ -53.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 64.41│ -6.00│ -31.97│ 31.18│
│税后利润增长率(%) │ 64.09│ -5.08│ -32.99│ 27.27│
│总资产增长率(%) │ 25.20│ 9.15│ 9.55│ 67.75│
│股东权益增长率(%) │ 15.85│ 9.69│ 9.52│ 21.50│
│净资产增长率(%) │ 15.45│ 7.90│ 9.83│ 21.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 958948.92│ 765926.25│ 701689.54│ 640539.99│
│负债总额(万元) │ 477431.30│ 350288.28│ 316881.67│ 288985.31│
│流动负债合计(万元) │ 465931.30│ 339288.28│ 316581.67│ 255095.31│
│长期负债(万元) │ --│ 11161.00│ 300.00│ 33890.00│
│货币资金(万) │ 115608.08│ 65224.83│ 94746.41│ 121840.76│
│应收账款(万元) │ 69159.95│ 87438.77│ 29714.56│ 24115.24│
│其他应收款(万元) │ 6624.88│ 3266.61│ 5507.25│ 5395.22│
│股东权益(万) │ 471994.44│ 408843.58│ 378922.09│ 345008.53│
│资产负债比率(%) │ 49.79│ 45.73│ 45.16│ 45.12│
│负债权益比率(%) │ 100.9│ 118.7│ 119.6│ 119.7│
│股东权益比率(%) │ 49.22│ 53.38│ 54.00│ 53.86│
│流动比率 │ 1.11│ 0.96│ 1.16│ 1.24│
│速动比率 │ 0.55│ 0.57│ 0.69│ 0.92│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1643436.97│1206729.67│1031593.19│ 705010.95│
│经营现金净额(万) │ 193474.72│ 126618.48│ 55215.56│ 115681.14│
│现金净流量(万) │ 50383.25│ -29521.58│ -27094.34│ 68146.87│
│经营现金流量增长率(%) │ 52.80│ 129.32│ -52.27│ 61.51│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 73.63│ 85.68│ 96.93│ 78.64│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 242.28│ 260.18│ 107.70│ 151.20│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 63.09│ -60.66│ -52.85│ 89.07│
│投资活动的现金净额(万)│ -77472.44│-135788.57│ -65699.16│ -72852.35│
│筹资活动的现金净额(万)│ -65619.03│ -20082.40│ -16610.75│ 25318.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 115608.08│ 65224.83│ 77.25│
│短期借款(万元) │ 22000.00│ 68890.00│ -68.07│
│应收账款(万元) │ 69159.95│ 87438.77│ -20.90│
│其他应收款(万元) │ 6624.88│ 3266.61│ 102.81│
│应付账款(万元) │ 186282.98│ 126552.93│ 47.20│
│固定资产原价(万元) │ --│ 760416.67│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 325056.23│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 435360.44│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1743.14│ --│
│在建工程(万元) │ 43293.03│ 3060.42│ 1314.61│
│工程物资(万元) │ 10.57│ 76.59│ -86.20│
│无形资产 │ --│ 835.16│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 835.16│ --│
│存货的减少(万元) │-128559.24│ 15283.86│ -941.14│
│少数股东损益(万元) │ --│ 907.61│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 13977.60│ --│
│流动负债合计(万元) │ 465931.30│ 339288.28│ 37.33│
│长期借款(万元) │ 10000.00│ 10000.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 11161.00│ --│
│负债合计(万元) │ 477431.30│ 350288.28│ 36.30│
│主营业务收入(万) │2231931.15│1408391.61│ 58.47│
│主营业务成本(万) │ --│1206979.72│ --│
│主营业务利润(万) │ 100372.61│ 59873.40│ 67.64│
│其他业务利润(万) │ --│ 14068.86│ --│
│营业利润(万) │ 100372.61│ 59873.40│ 67.64│
│净利润(万) │ 77128.47│ 47765.67│ 61.47│
│未分配利润(万) │ 215765.59│ 164175.25│ 31.42│
│投资收益(万) │ --│ -3269.59│ --│
│营业外收支净额(万) │ -2164.92│ -139.16│ 1455.71│
│利润总额(万) │ 98207.69│ 59734.24│ 64.41│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1293086.91│ 988144.85│ 30.86│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1647448.76│1210019.86│ 36.15│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1453974.03│1083401.38│ 34.20│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 193474.72│ 126618.48│ 52.80│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 30.00│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 77502.44│ 135788.57│ -42.92│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -77472.44│-135788.57│ -42.95│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 77502.44│ 135788.57│ -42.92│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 78890.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 62000.00│ 78890.00│ -21.41│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 127619.03│ 98972.40│ 28.94│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -65619.03│ -20082.40│ 226.75│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 18729.03│ 12082.40│ 55.01│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 50383.25│ -29521.58│ -270.67│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 66647.03│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -16366.71│ -4970.07│ 229.31│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 171716.40│ -4446.96│ -3961.43│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 193474.72│ 126618.48│ 52.80│
│现金期末余额(万元) │ 115608.08│ 65224.83│ 77.25│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 842416.89│ 37.74│ 26594.22│ 34.48│
│第三季度│ 517543.53│ 23.19│ 18488.92│ 23.97│
│第二季度│ 465564.79│ 20.86│ 24800.12│ 32.15│
│第一季度│ 406405.94│ 18.21│ 7245.20│ 9.39│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 348295.46│ 24.73│ 10998.25│ 23.03│
│第三季度│ 465852.15│ 33.08│ 14958.55│ 31.32│
│第二季度│ 329665.95│ 23.41│ 15861.83│ 33.21│
│第一季度│ 264578.05│ 18.79│ 5947.04│ 12.45│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0556│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2959│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0086│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.3275│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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