财务分析
| 发布日期：2008-3-31 8:05:00 |
≈≈平高电气600312≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4800│ 0.3650│ 0.2440│ 0.0760│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.3250│ 0.2430│ --│
│每股净资产(元) │ 3.5200│ 3.3270│ 3.2100│ 3.0430│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4822│ 0.3654│ 0.2444│ 0.0764│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5192│ 3.3265│ 3.2056│ 3.0426│
│每股资本公积金(元) │ 1.3377│ 1.3378│ 1.3378│ 1.3378│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2715│ 0.2143│ 0.2143│ 0.2143│
│每股未分配利润(元) │ 0.9100│ 0.7745│ 0.6535│ 0.4905│
│每股现金净流量(元) │ --│ -0.3812│ -0.3312│ 0.0792│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.8452│ -0.6559│ -0.2518│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 7.5900│ 2.5060│
│净资产收益率(%) │ 13.7000│ 10.9800│ 7.6200│ 2.5120│
│总资产(万) │ 310508.14│ 303139.34│ 295449.01│ 290271.79│
│股东权益(万) │ 128510.83│ 121476.52│ 117059.33│ 111106.10│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 174923.02│ 114962.66│ 63912.35│ 30667.63│
│营业务利润(万) │ 14827.99│ 13009.09│ 9778.43│ 3266.80│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 15669.83│ 13079.39│ 9841.08│ 3276.79│
│净利润(万) │ 17606.87│ 13342.02│ 8924.83│ 2791.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4300│ 0.3150│ 0.2020│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3978│ --│ 0.1903│ 0.0490│
│每股净资产(元) │ 2.9400│ 2.8300│ 2.7200│ 3.4100│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9100│ 2.8300│ 2.6900│ 3.3800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4440│ 0.3146│ 0.2021│ 0.0483│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0371│ 2.8318│ 2.7223│ 3.4055│
│每股资本公积金(元) │ 1.3378│ 1.3411│ 1.3442│ 1.7448│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2229│ 0.1721│ 0.1721│ 0.2015│
│每股未分配利润(元) │ 0.4764│ 0.3185│ 0.2060│ 0.0592│
│每股现金净流量(元) │ 0.2782│ -0.1271│ -0.1284│ -0.1413│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1057│ 0.0414│ -0.0062│ -0.1203│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 13.5400│ 11.1000│ 6.9900│ 1.4360│
│净资产收益率(%) │ 14.6300│ 11.1100│ 7.4200│ 1.4520│
│总资产(万) │ 321849.96│ 282712.99│ 273559.23│ 254311.85│
│股东权益(万) │ 110907.74│ 103409.03│ 99411.27│ 106234.47│
│主营业务收入(万) │ 218396.83│ 112271.03│ 64583.54│ 21410.68│
│主营业务利润(万) │ 19316.43│ 12646.64│ 7567.05│ 1655.73│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 102.96│ 100.01│ 100.01│ --│
│利润总额(万) │ 19135.82│ 12750.92│ 7670.82│ 1682.75│
│净利润(万) │ 16212.78│ 11490.14│ 7381.05│ 1506.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4800│ 0.4300│ 0.3300│ 0.1670│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.3978│ 0.3060│ 0.1700│
│每股净资产(元) │ 3.5200│ 2.9400│ 3.3500│ 3.1200│
│每股资本公积金(元) │ 1.3377│ 1.3378│ 1.7448│ 1.7379│
│每股未分配利润(元) │ 0.9100│ 0.4764│ 0.0097│ 0.1496│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.1057│ 0.0114│ 0.0632│
│每股现金净流量(元) │ --│ 0.2782│ -0.0008│ 0.2834│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 218396.83│ 153479.94│ 116406.21│
│营业务收入(万) │ 174923.02│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 53867.67│ 36220.27│ 21819.06│
│营业费用(万) │ 15621.65│ 17336.18│ 8127.73│ 4157.83│
│管理费用(万) │ 13073.46│ 15331.98│ 16972.83│ 10453.26│
│财务费用(万) │ 2850.23│ 1036.59│ 488.24│ 630.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ 31.78│ 67.89│ 34.22│
│营业利润(万) │ 14827.99│ 19316.43│ 11944.94│ 7409.55│
│补贴收入(万) │ --│ 101.00│ 70.00│ 19.00│
│净利润(万) │ 17606.87│ 16212.78│ 10378.02│ 5224.01│
│投资收益(万) │ --│ 102.96│ --│ -133.73│
│营业外收支净额(万) │ 841.84│ -180.61│ 13.99│ 2.79│
│利润总额(万) │ 15669.83│ 19135.82│ 12028.93│ 7258.34│
│所得税(万元) │ -1863.88│ 3614.85│ 1432.61│ 2153.60│
│销售毛利率(%) │ 20.21│ 24.59│ 23.96│ 18.99│
│主营业务利润率(%) │ --│ 24.66│ 23.60│ 18.74│
│净资产收益率(%) │ 13.7000│ 14.6300│ 9.9200│ 5.3600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.09│ 2.28│ 2.32│ 2.63│
│应收帐款周转率(%) │ 1.56│ 2.14│ 1.87│ 1.93│
│总资产周转率(%) │ 0.55│ 0.76│ 0.66│ 0.63│
│主营收入增长率(%) │ -19.9│ 42.30│ 31.85│ 52.68│
│主营利润增长率(%) │ -23.2│ -46.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -18.11│ 59.08│ 64.83│ 148.80│
│税后利润增长率(%) │ 12.97│ 47.26│ 100.89│ 127.08│
│总资产增长率(%) │ -3.52│ 27.75│ 17.57│ 40.59│
│股东权益增长率(%) │ 15.33│ 7.39│ 7.43│ 5.61│
│净资产增长率(%) │ 15.87│ 6.10│ 7.29│ 5.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 310508.14│ 321849.96│ 251942.45│ 214289.42│
│负债总额(万元) │ 180838.83│ 209417.85│ 144576.99│ 114614.10│
│流动负债合计(万元) │ 177540.85│ 206739.46│ 143226.99│ 111041.60│
│长期负债(万元) │ --│ 2562.00│ 1350.00│ 3572.50│
│货币资金(万) │ 42936.21│ 65548.85│ 45236.19│ 49550.66│
│应收账款(万元) │ 111061.52│ 113609.89│ 90956.97│ 72915.68│
│其他应收款(万元) │ 6233.23│ 5831.04│ 4312.95│ 4743.30│
│股东权益(万) │ 128510.83│ 110907.74│ 104530.64│ 97427.68│
│资产负债比率(%) │ 58.24│ 65.07│ 57.38│ 53.49│
│负债权益比率(%) │ 71.70│ 53.69│ 72.41│ 85.02│
│股东权益比率(%) │ 41.39│ 34.46│ 41.49│ 45.47│
│流动比率 │ 1.31│ 1.34│ 1.48│ 1.58│
│速动比率 │ 1.00│ 0.96│ 1.08│ 1.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│ 204419.77│ 168433.06│ 129651.20│
│经营现金净额(万) │ --│ 3860.44│ 355.12│ 1972.61│
│现金净流量(万) │ --│ 10159.50│ -25.68│ 8841.95│
│经营现金流量增长率(%) │ --│ 987.07│ -82.00│ -189.91│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ 93.60│ 109.74│ 111.38│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ --│ 24.87│ 3.37│ 37.60│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ --│ 65.46│ -0.24│ 168.54│
│投资活动的现金净额(万)│ --│ -4354.78│ -934.53│ -2457.26│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ 10692.70│ 568.71│ 9326.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 42936.21│ 65548.85│ -34.50│
│短期借款(万元) │ 66010.00│ 46845.01│ 40.91│
│应收账款(万元) │ 111061.52│ 113609.89│ -2.24│
│其他应收款(万元) │ 6233.23│ 5831.04│ 6.90│
│应付账款(万元) │ 54107.43│ 83750.75│ -35.39│
│固定资产原价(万元) │ --│ 55538.37│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 21292.13│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 34246.25│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 57.60│ --│
│在建工程(万元) │ 8503.17│ 4992.45│ 70.32│
│无形资产 │ --│ 2396.23│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2396.23│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 166.91│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -102.34│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 75.62│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -22264.67│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -729.10│ --│
│流动负债合计(万元) │ 177540.85│ 206739.46│ -14.12│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2562.00│ --│
│负债合计(万元) │ 180838.83│ 209417.85│ -13.65│
│主营业务收入(万) │ 174923.02│ 218396.83│ -19.91│
│主营业务成本(万) │ --│ 155198.29│ --│
│主营业务利润(万) │ 14827.99│ 19316.43│ -23.24│
│其他业务利润(万) │ --│ -929.15│ --│
│营业利润(万) │ 14827.99│ 19316.43│ -23.24│
│补贴收入(万) │ --│ 101.00│ --│
│净利润(万) │ 17606.87│ 16212.78│ 8.60│
│未分配利润(万) │ 33229.58│ 17396.34│ 91.01│
│投资收益(万) │ --│ 102.96│ --│
│营业外收支净额(万) │ 841.84│ -180.61│ -566.11│
│利润总额(万) │ 15669.83│ 19135.82│ -18.11│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ --│ 169408.83│ --│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 207917.22│ --│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 204056.78│ --│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ --│ 3860.44│ --│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1426.21│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 1446.77│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 5801.55│ --│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ -4354.78│ --│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ --│ 5651.55│ --│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 56194.29│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 56195.41│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 45502.71│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ 10692.70│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ --│ 9296.89│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ --│ 10159.50│ --│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3866.09│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -19296.54│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 24801.61│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 3860.44│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 50302.87│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 59960.36│ 34.28│ 4264.85│ 24.22│
│第三季度│ 51050.31│ 29.18│ 4417.19│ 25.09│
│第二季度│ 33244.72│ 19.01│ 6133.61│ 34.84│
│第一季度│ 30667.63│ 17.53│ 2791.22│ 15.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 106125.80│ 48.59│ 4722.65│ 29.13│
│第三季度│ 47687.49│ 21.84│ 4109.08│ 25.34│
│第二季度│ 43172.86│ 19.77│ 5874.40│ 36.23│
│第一季度│ 21410.68│ 9.80│ 1506.66│ 9.29│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1771│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1389│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7170│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5633│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
