财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈巢东股份600318≈≈(更新:2007.10.23)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0220│ -0.0020│ -0.0430│ 0.2300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0230│ -0.0039│ --│ 0.0116│
│每股净资产(元) │ 2.0500│ 2.4600│ 2.4200│ 2.3100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.3100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0220│ -0.0023│ -0.0433│ 0.2251│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.0541│ 2.4566│ 2.4155│ 2.4588│
│每股资本公积金(元) │ 1.4497│ 1.9641│ 1.9641│ 1.9641│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0866│ 0.1048│ 0.1048│ 0.1048│
│每股未分配利润(元) │ -0.4822│ -0.6123│ -0.6534│ -0.6101│
│每股现金净流量(元) │ -0.4923│ -0.3108│ -0.1669│ 0.9087│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1992│ 0.0345│ -0.1683│ 1.3593│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.1200│ --│ -1.7200│ 0.6100│
│净资产收益率(%) │ 1.0800│ -0.0900│ -1.7900│ 9.7400│
│总资产(万) │ 89902.93│ 96673.05│ 101040.16│ 101099.16│
│股东权益(万) │ 49709.08│ 49131.61│ 48310.71│ 49176.70│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 57605.34│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 2611.96│
│营业务收入(万) │ 43117.37│ 27345.36│ 11142.83│ --│
│营业务利润(万) │ 1028.70│ -189.26│ -1061.63│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -365.21│
│利润总额(万) │ 1184.95│ -12.48│ -857.10│ 954.12│
│净利润(万) │ 532.38│ -45.08│ -865.99│ 4501.40│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0500│ -0.0550│ -0.0500│ -0.9300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0140│ -0.0300│ -0.8900│
│每股净资产(元) │ 1.9900│ 2.0500│ 2.0500│ 2.2300│
│调整后每股净资产(元) │ 1.9900│ 2.0500│ 2.0500│ 2.2300│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1127│ -0.0536│ -0.0504│ -0.9326│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9948│ 2.0520│ 2.0544│ 2.2283│
│每股资本公积金(元) │ 1.8507│ 1.8507│ 1.8532│ 1.8507│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1019│ 0.1019│ 0.1019│ 0.1019│
│每股未分配利润(元) │ -0.7481│ -0.7098│ -0.7299│ -0.6966│
│每股现金净流量(元) │ -0.1001│ -0.0797│ -0.1264│ -0.3493│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1504│ 0.1059│ 0.0341│ 0.2906│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -2.6500│ -0.8200│ -1.5700│ -42.2800│
│净资产收益率(%) │ -2.5800│ -0.6400│ -1.6100│ -41.8500│
│总资产(万) │ 98585.14│ 102157.37│ 102956.30│ 108566.99│
│股东权益(万) │ 39895.18│ 41039.56│ 41088.70│ 44565.97│
│主营业务收入(万) │ 41029.38│ 26503.42│ 10708.20│ 54953.74│
│主营业务利润(万) │ -2312.87│ -1137.77│ -1107.09│ 10645.28│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -42.04│ 8.55│ --│ -625.02│
│利润总额(万) │ -2231.71│ -1062.66│ -1008.24│ -21971.47│
│净利润(万) │ -2253.90│ -1071.74│ -1008.24│ -18652.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0220│ 0.2300│ -0.9300│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0230│ 0.0116│ -0.8900│ 0.0900│
│每股净资产(元) │ 2.0500│ 2.3100│ 2.2300│ 3.2000│
│每股资本公积金(元) │ 1.4497│ 1.9641│ 1.8507│ 1.8375│
│每股未分配利润(元) │ -0.4822│ -0.6101│ -0.6966│ 0.2578│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1992│ 1.3593│ 0.2906│ 0.1463│
│每股现金净流量(元) │ -0.4923│ 0.9087│ -0.3493│ -0.1990│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 57605.34│ 54953.74│ 77158.55│
│营业务收入(万) │ 43117.37│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 12312.40│ 10645.28│ 19435.29│
│营业费用(万) │ 3319.37│ 4573.84│ 4632.40│ 5479.63│
│管理费用(万) │ 3301.59│ 2740.21│ 12789.66│ 7922.94│
│财务费用(万) │ 1493.61│ 2052.12│ 2441.32│ 3156.20│
│三项费用增长率(%) │ --│ -52.85│ 19.96│ 25.60│
│营业利润(万) │ 1028.70│ 2611.96│ -9033.84│ 3025.21│
│补贴收入(万) │ --│ 557.66│ 373.29│ 434.18│
│净利润(万) │ 532.38│ 4501.40│ -18652.36│ 1702.37│
│投资收益(万) │ --│ -365.21│ -625.02│ 0.21│
│营业外收支净额(万) │ 156.25│ -2215.51│ -13122.42│ -102.88│
│利润总额(万) │ 1184.95│ 954.12│ -21971.47│ 3356.72│
│所得税(万元) │ 652.57│ 85.58│ -160.41│ 1782.62│
│销售毛利率(%) │ 22.36│ 22.02│ 20.19│ 25.91│
│主营业务利润率(%) │ --│ 21.37│ 19.37│ 25.19│
│净资产收益率(%) │ 1.0800│ 9.7400│ -41.8500│ 2.6600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.35│ 10.38│ 6.70│ 7.75│
│应收帐款周转率(%) │ 328.4│ 169.2│ 37.72│ 21.48│
│总资产周转率(%) │ 0.45│ 0.56│ 0.45│ 0.55│
│主营收入增长率(%) │ 5.09│ 4.83│ -28.8│ 21.87│
│主营利润增长率(%) │ -144│ -75.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -153.10│ -104.26│ -767.56│ 49.07│
│税后利润增长率(%) │ -123.07│ -123.58│ -1221.31│ 74.71│
│总资产增长率(%) │ -11.07│ -3.86│ -23.02│ -5.59│
│股东权益增长率(%) │ 1.08│ 16.91│ -34.2│ 2.73│
│净资产增长率(%) │ 24.60│ 10.35│ -30.31│ 2.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 89902.93│ 101099.16│ 105157.55│ 136605.52│
│负债总额(万元) │ 40193.85│ 51922.46│ 62782.93│ 71636.81│
│流动负债合计(万元) │ 23514.80│ 50241.16│ 53261.98│ 64679.53│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 9520.95│ 6957.28│
│货币资金(万) │ 14709.23│ 26621.87│ 8447.53│ 15433.02│
│应收账款(万元) │ 79.65│ 182.97│ 497.98│ 2415.51│
│其他应收款(万元) │ 3287.30│ 2069.64│ 15967.49│ 17644.58│
│股东权益(万) │ 49709.08│ 49176.70│ 44565.97│ 63945.46│
│资产负债比率(%) │ 44.71│ 51.36│ 59.70│ 52.44│
│负债权益比率(%) │ 123.7│ 94.71│ 67.00│ 89.26│
│股东权益比率(%) │ 55.29│ 48.64│ 42.38│ 46.81│
│流动比率 │ 1.05│ 0.68│ 0.64│ 0.74│
│速动比率 │ 0.87│ 0.61│ 0.55│ 0.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 50716.86│ 70846.50│ 66732.48│ 95825.69│
│经营现金净额(万) │ 4820.17│ 27186.11│ 5811.03│ 2925.72│
│现金净流量(万) │ -11912.64│ 18174.34│ -6985.48│ -3979.36│
│经营现金流量增长率(%) │ 60.27│ 367.84│ 98.62│ -74.52│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 117.63│ 122.99│ 121.43│ 124.19│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 905.40│ 603.95│ -30.44│ 171.86│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -2237.61│ 403.75│ 36.59│ -233.75│
│投资活动的现金净额(万)│ -4313.07│ 4235.74│ -4650.85│ 1822.43│
│筹资活动的现金净额(万)│ -12419.74│ -13265.42│ -8214.30│ -8727.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 14709.23│ 6445.24│ 128.22│
│短期借款(万元) │ 10000.00│ 33349.00│ -70.01│
│应收账款(万元) │ 79.65│ 250.82│ -68.24│
│其他应收款(万元) │ 3287.30│ 15491.63│ -78.78│
│应付账款(万元) │ 3991.68│ 5589.60│ -28.59│
│固定资产原价(万元) │ --│ 114206.85│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 45293.86│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 68912.99│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 7994.98│ --│
│在建工程(万元) │ 2860.19│ 2724.93│ 4.96│
│工程物资(万元) │ 364.59│ 784.77│ -53.54│
│无形资产 │ --│ 3097.00│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3276.83│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1167.58│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 4078.08│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 179.84│ --│
│流动负债合计(万元) │ 23514.80│ 50529.92│ -53.46│
│长期借款(万元) │ 15950.00│ 7715.00│ 106.74│
│长期负债合计(万元) │ --│ 7903.76│ --│
│负债合计(万元) │ 40193.85│ 58433.68│ -31.21│
│主营业务收入(万) │ 43117.37│ 41029.38│ 5.09│
│主营业务成本(万) │ --│ 32775.80│ --│
│主营业务利润(万) │ 1028.70│ -2312.87│ -144.48│
│其他业务利润(万) │ --│ 19.19│ --│
│营业利润(万) │ 1028.70│ -2312.87│ -144.48│
│补贴收入(万) │ --│ 108.87│ --│
│净利润(万) │ 532.38│ -2253.90│ -123.62│
│未分配利润(万) │ -11668.98│ -14962.11│ -22.01│
│投资收益(万) │ --│ -42.04│ --│
│营业外收支净额(万) │ 156.25│ 81.16│ 92.52│
│利润总额(万) │ 1184.95│ -2231.71│ -153.10│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 36400.28│ 33907.88│ 7.35│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 50930.97│ 48871.84│ 4.21│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 46110.80│ 45864.26│ 0.54│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 4820.17│ 3007.58│ 60.27│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 282.39│ 1583.74│ -82.17│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4595.46│ 640.08│ 617.95│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4313.07│ 943.66│ -557.06│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4595.46│ 640.08│ 617.95│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 29000.00│ 27549.00│ 5.27│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 41419.74│ 33502.53│ 23.63│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12419.74│ -5953.53│ 108.61│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1827.50│ 2061.40│ -11.35│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -11912.64│ -2002.30│ 494.95│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16575.96│ 28.78│ 6755.30│ 150.07│
│第三季度│ 14525.96│ 25.22│ -1182.15│ -26.26│
│第二季度│ 15795.21│ 27.42│ -63.50│ -1.41│
│第一季度│ 10708.20│ 18.59│ -1008.24│ -22.40│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 15936.52│ 29.00│ -16655.03│ 89.29│
│第三季度│ 12795.64│ 23.28│ -669.39│ 3.59│
│第二季度│ 15302.14│ 27.85│ 564.30│ -3.03│
│第一季度│ 10919.44│ 19.87│ -1892.24│ 10.14│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0125│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.1065│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2367│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4796│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
