财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:33:00 |
≈≈国旅联合600358≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0400│ 0.0040│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0300│ -0.0300│ --│ -0.0132│
│每股净资产(元) │ 1.2000│ 1.2000│ 1.1600│ 1.1600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.1600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0429│ 0.0379│ 0.0045│ 0.0358│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2025│ 1.1974│ 1.1641│ 1.1596│
│每股资本公积金(元) │ 0.1484│ 0.1484│ 0.1484│ 0.1484│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0056│ 0.0056│ 0.0056│ 0.0056│
│每股未分配利润(元) │ 0.0485│ 0.0434│ 0.0101│ 0.0056│
│每股现金净流量(元) │ 0.1402│ 0.1166│ -0.0036│ 0.0218│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0030│ -0.0195│ -0.0270│ -0.0540│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -2.1200│ 0.3900│ -1.1400│
│净资产收益率(%) │ 3.5700│ 3.2100│ 0.3900│ 3.1000│
│总资产(万) │ 79345.78│ 81123.55│ 79566.49│ 79144.33│
│股东权益(万) │ 51946.17│ 51729.40│ 50289.23│ 50093.02│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 9457.71│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 1729.04│
│营业务收入(万) │ 8696.42│ 6319.30│ 3588.57│ --│
│营业务利润(万) │ 1866.73│ 1546.45│ 174.06│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 3300.93│
│利润总额(万) │ 1926.23│ 1604.99│ 175.22│ 1587.06│
│净利润(万) │ 1853.16│ 1636.39│ 196.21│ 1547.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0400│ 0.0300│ -0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0007│ 0.0013│ -0.0294│
│每股净资产(元) │ 1.1500│ 1.1400│ 1.1300│ 1.1100│
│调整后每股净资产(元) │ 1.1400│ 1.1300│ 1.1200│ 1.1000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0411│ 0.0367│ 0.0260│ -0.0252│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1462│ 1.1442│ 1.1340│ 1.1079│
│每股资本公积金(元) │ 0.1356│ 0.1356│ 0.1356│ 0.1356│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0033│ 0.0033│ 0.0033│ 0.0033│
│每股未分配利润(元) │ 0.0560│ 0.0528│ 0.0431│ 0.0165│
│每股现金净流量(元) │ -0.0018│ -0.0100│ 0.0133│ -0.1164│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0033│ -0.0330│ 0.0009│ -0.1498│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.3500│ -0.0600│ 0.1200│ -2.6600│
│净资产收益率(%) │ 3.4200│ 3.1700│ 2.3500│ -2.2700│
│总资产(万) │ 76919.19│ 75867.54│ 80357.48│ 89505.89│
│股东权益(万) │ 49513.77│ 49429.99│ 48986.77│ 47861.85│
│主营业务收入(万) │ 6827.17│ 4481.49│ 2337.96│ 22420.43│
│主营业务利润(万) │ 1749.27│ 1571.46│ 1147.94│ 9951.82│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2847.28│ 2406.27│ 1391.22│ -339.71│
│利润总额(万) │ 1743.65│ 1565.95│ 1148.61│ 875.00│
│净利润(万) │ 1774.37│ 1583.49│ 1122.41│ -1087.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0400│ 0.0400│ -0.0300│ 0.0090│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0300│ -0.0132│ -0.0294│ -0.0076│
│每股净资产(元) │ 1.2000│ 1.1600│ 1.1100│ 1.1400│
│每股资本公积金(元) │ 0.1484│ 0.1484│ 0.1356│ 0.1353│
│每股未分配利润(元) │ 0.0485│ 0.0056│ 0.0165│ 0.0417│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0030│ -0.0540│ -0.1498│ -0.0918│
│每股现金净流量(元) │ 0.1402│ 0.0218│ -0.1164│ -0.3635│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 9457.71│ 22420.43│ 32815.89│
│营业务收入(万) │ 8696.42│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 4076.65│ 9951.82│ 10941.49│
│营业费用(万) │ 2191.62│ 2315.99│ 2630.65│ 1904.91│
│管理费用(万) │ 3319.50│ 2904.07│ 6656.99│ 6982.40│
│财务费用(万) │ 567.45│ 872.91│ 758.71│ 647.47│
│三项费用增长率(%) │ --│ -39.35│ 5.37│ 14.40│
│营业利润(万) │ 1866.73│ 1729.04│ 1157.32│ 2666.72│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 48.32│ 189.67│
│净利润(万) │ 1853.16│ 1547.80│ -1087.74│ 375.36│
│投资收益(万) │ --│ 3300.93│ -339.71│ 697.08│
│营业外收支净额(万) │ 59.50│ -141.98│ 9.06│ -776.91│
│利润总额(万) │ 1926.23│ 1587.06│ 875.00│ 2776.57│
│所得税(万元) │ 140.83│ 156.57│ 823.03│ 1427.58│
│销售毛利率(%) │ 58.33│ 52.29│ 48.92│ 36.89│
│主营业务利润率(%) │ --│ 43.10│ 44.39│ 33.34│
│净资产收益率(%) │ 3.5700│ 3.1000│ -2.2700│ 0.7600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.42│ 0.41│ 0.09│ 0.12│
│应收帐款周转率(%) │ 56.66│ 6.22│ 4.86│ 4.53│
│总资产周转率(%) │ 0.11│ 0.11│ 0.10│ 0.11│
│主营收入增长率(%) │ 27.38│ -57.8│ -31.7│ 38.66│
│主营利润增长率(%) │ 6.71│ -82.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 10.47│ 81.38│ -68.49│ -20.32│
│税后利润增长率(%) │ 2.41│ -242.30│ -389.78│ -60.26│
│总资产增长率(%) │ 0.25│ -11.58│ -75.06│ 51.49│
│股东权益增长率(%) │ -0.60│ 15.52│ -3.17│ 15.73│
│净资产增长率(%) │ 4.91│ 4.66│ -3.17│ -0.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 79345.78│ 79144.33│ 89505.89│ 358902.83│
│负债总额(万元) │ 24390.32│ 23854.50│ 30478.86│ 287661.12│
│流动负债合计(万元) │ 16460.18│ 15565.83│ 22479.78│ 279403.10│
│长期负债(万元) │ --│ 7937.96│ 7999.07│ 8258.02│
│货币资金(万) │ 10339.26│ 4281.97│ 3341.01│ 8370.52│
│应收账款(万元) │ 56.86│ 250.10│ 2791.22│ 6435.58│
│其他应收款(万元) │ 14919.03│ 8714.33│ 12496.37│ 14874.43│
│股东权益(万) │ 51946.17│ 50093.02│ 47861.85│ 49427.56│
│资产负债比率(%) │ 30.74│ 30.14│ 34.05│ 80.15│
│负债权益比率(%) │ 225.3│ 231.8│ 157.0│ 17.18│
│股东权益比率(%) │ 65.47│ 63.29│ 53.47│ 13.77│
│流动比率 │ 2.28│ 1.68│ 1.40│ 0.99│
│速动比率 │ 1.80│ 1.08│ 0.84│ 0.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 9061.60│ 10233.30│ 57758.74│ 74368.73│
│经营现金净额(万) │ -127.73│ -2334.71│ -6472.95│ -3965.93│
│现金净流量(万) │ 6057.29│ 940.96│ -5029.51│ -15704.82│
│经营现金流量增长率(%) │ -189.24│ -63.93│ 63.21│ -82.76│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 104.20│ 108.20│ 257.62│ 226.62│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -7.15│ -150.84│ 595.08│ -1056.56│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 339.27│ 60.79│ 462.38│ -4183.89│
│投资活动的现金净额(万)│ 6708.45│ 6265.09│ -13210.63│ -4448.78│
│筹资活动的现金净额(万)│ -523.42│ -2989.42│ 14654.07│ -7290.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 10339.26│ 3261.29│ 217.03│
│短期借款(万元) │ 5500.00│ 5100.00│ 7.84│
│应收账款(万元) │ 56.86│ 7.20│ 689.72│
│其他应收款(万元) │ 14919.03│ 11393.55│ 30.94│
│应付账款(万元) │ 1192.01│ 1420.33│ -16.08│
│固定资产原价(万元) │ --│ 33228.24│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 5737.79│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 27490.45│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 526.24│ --│
│在建工程(万元) │ 3342.95│ 5259.89│ -36.44│
│其他长期资产(万元) │ --│ 1127.95│ --│
│无形资产 │ --│ 732.93│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1860.89│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 226.57│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 89.66│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -68.69│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 3300.30│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -31.02│ --│
│流动负债合计(万元) │ 16460.18│ 14277.47│ 15.29│
│长期借款(万元) │ 7930.14│ 7920.69│ 0.12│
│长期负债合计(万元) │ --│ 7920.69│ --│
│负债合计(万元) │ 24390.32│ 22198.17│ 9.88│
│主营业务收入(万) │ 8696.42│ 6827.17│ 27.38│
│主营业务成本(万) │ --│ 3235.33│ --│
│主营业务利润(万) │ 1866.73│ 1749.27│ 6.71│
│其他业务利润(万) │ --│ 421.27│ --│
│营业利润(万) │ 1866.73│ 1749.27│ 6.71│
│净利润(万) │ 1853.16│ 1774.37│ 4.44│
│未分配利润(万) │ 2093.06│ 2420.24│ -13.52│
│投资收益(万) │ --│ 2847.28│ --│
│营业外收支净额(万) │ 59.50│ -5.62│ -1158.72│
│利润总额(万) │ 1926.23│ 1743.65│ 10.47│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 3861.85│ 3647.79│ 5.87│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 16747.90│ 22199.93│ -24.56│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 16875.64│ 22056.79│ -23.49│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -127.73│ 143.14│ -189.23│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 7426.07│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12553.20│ 7644.87│ 64.20│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5844.75│ 4206.30│ 38.95│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 6708.45│ 3438.57│ 95.09│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5174.13│ 1922.03│ 169.20│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 5101.59│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5100.00│ 5101.59│ -0.03│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5623.42│ 8763.02│ -35.83│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -523.42│ -3661.43│ -85.70│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 443.42│ 552.02│ -19.67│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 6057.29│ -79.71│ -7699.16│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 122.05│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -587.87│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -2219.72│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 143.14│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 3261.29│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2630.53│ 27.81│ -226.56│ -14.64│
│第三季度│ 2345.68│ 24.80│ 190.87│ 12.33│
│第二季度│ 2143.53│ 22.66│ 461.08│ 29.79│
│第一季度│ 2337.96│ 24.72│ 1122.41│ 72.52│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3564.35│ 15.90│ -1133.61│ 104.22│
│第三季度│ 7617.13│ 33.97│ -368.77│ 33.90│
│第二季度│ 959.54│ 4.28│ 381.14│ -35.04│
│第一季度│ 10279.42│ 45.85│ 33.51│ -3.08│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2651│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0294│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.2532│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1096│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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