财务分析
| 发布日期：2008-3-26 8:38:00 |
≈≈江西铜业600362≈≈(更新:2008.03.26)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.4000│ 1.1000│ 0.6886│ 0.2890│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.3800│ 1.1000│ 0.6913│ --│
│每股净资产(元) │ 6.0000│ 5.7100│ 4.7500│ 4.5900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.3672│ 1.0756│ 0.6886│ 0.2888│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.0005│ 5.7065│ 4.5953│ 4.5854│
│每股资本公积金(元) │ 1.5263│ 1.4942│ 0.6759│ 0.6661│
│每股盈余公积金(元) │ 1.7082│ 1.1980│ 1.2507│ 1.2507│
│每股未分配利润(元) │ 1.7673│ 2.0152│ 1.6697│ 1.6699│
│每股现金净流量(元) │ 0.5728│ 0.7201│ 0.0125│ 0.1507│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5279│ -0.1273│ -0.2055│ 0.6053│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 22.3300│ 18.8900│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ 22.7800│ 18.8500│ 14.9900│ 6.3000│
│总资产(万) │3005480.86│2882776.71│2400082.71│1869773.45│
│股东权益(万) │1813838.93│1724987.73│1330365.13│1327489.18│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │4140739.38│2856123.32│1730056.63│ 790846.32│
│营业务利润(万) │ 491566.90│ 389139.38│ 237555.64│ 101903.25│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 492444.57│ 388198.35│ 236652.43│ 101711.04│
│净利润(万) │ 413273.46│ 325141.60│ 199357.00│ 83612.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.5900│ 1.2300│ 0.7220│ 0.3200│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5992│ --│ 0.7124│ 0.3100│
│每股净资产(元) │ 4.3400│ 3.9700│ 3.4600│ 3.2500│
│调整后每股净资产(元) │ 4.3400│ 3.9700│ 3.4600│ 3.2500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.6387│ 1.2302│ 0.7220│ 0.3157│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4473│ 3.9745│ 3.4569│ 3.2542│
│每股资本公积金(元) │ 0.8158│ 0.7069│ 0.7069│ 0.7068│
│每股盈余公积金(元) │ 1.2508│ 0.6059│ 0.6059│ 0.6059│
│每股未分配利润(元) │ 1.3814│ 1.6621│ 1.1444│ 0.9417│
│每股现金净流量(元) │ -0.0496│ -0.0067│ 0.2259│ 0.0977│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7629│ 0.5620│ 0.4111│ 0.3612│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 36.8600│ 30.8300│ 20.6100│ 9.5200│
│净资产收益率(%) │ 36.7000│ 30.9000│ 20.5500│ 9.7000│
│总资产(万) │2055116.76│1731021.90│1620451.60│1411132.40│
│股东权益(万) │1287519.50│1150647.10│1000781.70│ 942092.90│
│主营业务收入(万) │2507103.92│1792159.29│1050771.88│ 457091.89│
│主营业务利润(万) │ 576062.84│ 437454.56│ 256913.86│ 112711.69│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 257.56│ 352.66│ 101.68│ --│
│利润总额(万) │ 573088.82│ 431616.97│ 254664.26│ 110337.82│
│净利润(万) │ 474412.08│ 356133.66│ 209035.42│ 91385.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.4000│ 1.5900│ 0.6400│ 0.4300│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.3800│ 1.5992│ 0.6400│ 0.4600│
│每股净资产(元) │ 6.0000│ 4.3400│ 2.9400│ 2.2800│
│每股资本公积金(元) │ 1.5263│ 0.8158│ 0.7056│ 0.5173│
│每股未分配利润(元) │ 1.7673│ 1.3814│ 0.6260│ 0.2647│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5279│ 0.7629│ 0.7481│ 0.3457│
│每股现金净流量(元) │ 0.5728│ -0.0496│ 0.2954│ -0.0070│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│2507103.92│1334069.20│1062727.40│
│营业务收入(万) │4140739.38│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 768434.87│ 334181.52│ 193311.37│
│营业费用(万) │ 14937.28│ 10621.25│ 9576.48│ 8482.69│
│管理费用(万) │ 60183.51│ 56005.40│ 33122.24│ 32129.12│
│财务费用(万) │ 24176.67│ 18117.64│ 17116.13│ 20119.05│
│三项费用增长率(%) │ --│ 31.39│ -1.51│ 30.34│
│营业利润(万) │ 491566.90│ 576062.84│ 220910.93│ 140741.23│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 413273.46│ 474412.08│ 185138.40│ 114350.10│
│投资收益(万) │ --│ 257.56│ 317.99│ -1139.21│
│营业外收支净额(万) │ 877.67│ -2974.02│ -3639.54│ -12370.15│
│利润总额(万) │ 492444.57│ 573088.82│ 217589.40│ 127231.86│
│所得税(万元) │ 71844.11│ 90554.86│ 29894.09│ 11696.17│
│销售毛利率(%) │ 14.29│ 28.81│ 25.34│ 18.55│
│主营业务利润率(%) │ --│ 30.65│ 25.05│ 18.19│
│净资产收益率(%) │ 22.7800│ 36.7000│ 21.9500│ 18.8200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.70│ 3.75│ 3.21│ 3.31│
│应收帐款周转率(%) │ 31.85│ 45.50│ 63.69│ 45.58│
│总资产周转率(%) │ 1.64│ 1.49│ 1.09│ 0.99│
│主营收入增长率(%) │ 65.16│ 87.93│ 25.53│ 96.04│
│主营利润增长率(%) │ -14.7│ 72.38│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -14.07│ 163.38│ 71.02│ 136.65│
│税后利润增长率(%) │ -12.84│ 160.63│ 61.90│ 126.33│
│总资产增长率(%) │ 46.24│ 56.47│ 15.40│ 11.92│
│股东权益增长率(%) │ 38.31│ 56.28│ 39.94│ 15.71│
│净资产增长率(%) │ 40.88│ 51.40│ 39.94│ 15.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │3005480.86│2055116.76│1313442.45│1138118.11│
│负债总额(万元) │1167226.64│ 726064.20│ 426141.63│ 510473.75│
│流动负债合计(万元) │1107112.64│ 594760.40│ 294627.53│ 297372.65│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 131514.10│ 213101.10│
│货币资金(万) │ 275309.14│ 102149.48│ 114249.73│ 28743.64│
│应收账款(万元) │ 170388.23│ 89594.44│ 20612.33│ 21278.19│
│其他应收款(万元) │ 36686.22│ 19780.62│ 22600.41│ 30726.95│
│股东权益(万) │1813838.93│1287519.50│ 850407.10│ 607684.30│
│资产负债比率(%) │ 38.84│ 35.33│ 32.44│ 44.85│
│负债权益比率(%) │ 157.5│ 183.0│ 199.6│ 119.0│
│股东权益比率(%) │ 60.35│ 62.65│ 64.75│ 53.39│
│流动比率 │ 1.60│ 1.85│ 1.90│ 1.45│
│速动比率 │ 0.79│ 0.82│ 0.78│ 0.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │5043323.33│3189370.86│1790714.04│1574238.16│
│经营现金净额(万) │ 159567.73│ 220868.53│ 216583.63│ 92094.86│
│现金净流量(万) │ 173159.66│ -14347.37│ 85506.10│ -1870.13│
│经营现金流量增长率(%) │ -27.75│ 1.98│ 135.17│ 166.75│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 121.80│ 127.21│ 134.23│ 148.13│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 37.94│ 45.77│ 116.98│ 80.54│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 41.17│ -2.97│ 46.18│ -1.64│
│投资活动的现金净额(万)│-315962.52│-200304.86│ -96382.02│ -56043.28│
│筹资活动的现金净额(万)│ 330340.61│ -34714.79│ -34575.35│ -37921.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 275309.14│ 102149.48│ 169.52│
│短期借款(万元) │ 701255.67│ 316627.80│ 121.48│
│应收账款(万元) │ 170388.23│ 89594.44│ 90.18│
│其他应收款(万元) │ 36686.22│ 19780.62│ 85.47│
│应付账款(万元) │ 169478.38│ 80520.53│ 110.48│
│应付股利(万元) │ 322.75│ 1800.00│ -82.07│
│在建工程(万元) │ 123660.10│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 4880.39│ 3556.10│ 37.24│
│存货的减少(万元) │-279314.73│-285201.72│ -2.06│
│少数股东损益(万元) │ --│ 7957.24│ --│
│流动负债合计(万元) │1107112.64│ 594760.40│ 86.14│
│长期借款(万元) │ 40204.60│ 120479.70│ -66.63│
│负债合计(万元) │1167226.64│ 726064.20│ 60.76│
│主营业务收入(万) │4140739.38│2507103.92│ 65.16│
│主营业务成本(万) │ --│1769653.90│ --│
│主营业务利润(万) │ 491566.90│ 576062.84│ -14.67│
│其他业务利润(万) │ --│-132886.21│ --│
│营业利润(万) │ 491566.90│ 576062.84│ -14.67│
│净利润(万) │ 413273.46│ 474412.08│ -12.89│
│未分配利润(万) │ 534228.04│ 399908.77│ 33.59│
│投资收益(万) │ --│ 257.56│ --│
│营业外收支净额(万) │ 877.67│ -2974.02│ -129.51│
│利润总额(万) │ 492444.57│ 573088.82│ -14.07│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │4507554.38│2555725.29│ 76.37│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│5073236.84│3198952.81│ 58.59│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│4913669.11│2978084.29│ 64.99│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 159567.73│ 220868.53│ -27.75│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4256.57│ 3031.49│ 40.41│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 320219.09│ 203336.35│ 57.48│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-315962.52│-200304.86│ 57.74│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 240428.48│ 190781.43│ 26.02│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 647247.34│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 929005.24│ 747294.22│ 24.32│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 598664.63│ 782009.01│ -23.45│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 330340.61│ -34714.79│ -1051.58│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 143063.80│ 74470.39│ 92.11│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 173159.66│ -14347.37│ -1306.91│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 48776.71│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │-140133.08│-154463.89│ -9.28│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 85930.34│ 94624.51│ -9.19│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 159567.73│ 220868.53│ -27.75│
│现金期末余额(万元) │ --│ 101697.60│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 1284616.05│ 31.02│ 88131.86│ 21.33│
│第三季度│ 1126066.70│ 27.19│ 125784.60│ 30.44│
│第二季度│ 939210.31│ 22.68│ 115744.36│ 28.01│
│第一季度│ 790846.32│ 19.10│ 83612.64│ 20.23│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 714944.63│ 28.52│ 118278.42│ 24.93│
│第三季度│ 741387.42│ 29.57│ 147098.24│ 31.01│
│第二季度│ 593679.99│ 23.68│ 117649.48│ 24.80│
│第一季度│ 457091.89│ 18.23│ 91385.94│ 19.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2212│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.3496│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.5749│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.3777│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
