财务分析
| 发布日期：2008-3-26 13:38:00 |
≈≈北京巴士600386≈≈(更新:2008.02.20)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1200│ 0.1400│ 0.0800│ -0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1100│ 0.1400│ 0.0800│ --│
│每股净资产(元) │ 1.9500│ 1.9745│ 1.9160│ 1.8400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1182│ 0.1401│ 0.0823│ -0.0310│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9508│ 1.9745│ 1.9160│ 1.8013│
│每股资本公积金(元) │ 1.6238│ 1.6259│ 1.6252│ 1.6238│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2354│ 0.3787│ 0.3787│ 0.3773│
│每股未分配利润(元) │ -0.9084│ -1.0301│ -1.0879│ -1.1998│
│每股现金净流量(元) │ 0.1498│ 0.2035│ 0.3336│ 0.4426│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0268│ 0.9936│ 0.7532│ 0.5404│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.4400│ -12.1200│
│净资产收益率(%) │ 6.0600│ 7.1000│ 4.2900│ -1.6900│
│总资产(万) │ 319219.68│ 317910.22│ 323062.33│ 326508.77│
│股东权益(万) │ 78658.15│ 79612.43│ 77252.50│ 72627.06│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 194754.23│ 143238.15│ 89953.24│ 41032.52│
│营业务利润(万) │ -34381.35│ -15956.89│ -10478.40│ -7303.90│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 6735.23│ 7187.73│ 4049.65│ -1003.38│
│净利润(万) │ 4764.38│ 5650.43│ 3317.50│ -1249.17│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.8600│ -0.8700│ -0.5800│ -0.2700│
│每股收益(扣除)(元) │ -1.7000│ --│ -0.8043│ -0.2800│
│每股净资产(元) │ 1.8230│ 1.7800│ 2.0700│ 2.3800│
│调整后每股净资产(元) │ 1.7900│ 1.6900│ 1.9700│ 2.2500│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.8284│ -0.8726│ -0.5799│ -0.2742│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8326│ 1.7788│ 2.0732│ 2.3769│
│每股资本公积金(元) │ 1.6238│ 1.5941│ 1.5941│ 1.5934│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2354│ 0.3738│ 0.3738│ 0.3738│
│每股未分配利润(元) │ -1.0266│ -1.1804│ -0.8860│ -0.5817│
│每股现金净流量(元) │ -0.5992│ -0.4867│ -0.4401│ -0.1171│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.7516│ 0.7757│ 0.0666│ -0.1121│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -92.8500│ -76.0300│ -38.8000│ --│
│净资产收益率(%) │ -47.4300│ -49.1500│ -27.9700│ -11.5900│
│总资产(万) │ 309741.68│ 431205.75│ 440320.01│ 435454.28│
│股东权益(万) │ 73891.41│ 71722.66│ 83591.93│ 95835.34│
│主营业务收入(万) │ 266331.74│ 217912.27│ 137253.17│ 62367.12│
│主营业务利润(万) │ -71122.63│ -52892.77│ -34597.00│ -12509.34│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 59.25│ -46.01│ -151.35│ -60.90│
│利润总额(万) │ -31533.26│ -33575.75│ -22812.83│ -12254.24│
│净利润(万) │ -33401.25│ -35181.71│ -23382.24│ -11056.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1200│ -0.8600│ -0.3400│ 0.1400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1100│ -1.7000│ -0.6800│ 0.0700│
│每股净资产(元) │ 1.9500│ 1.8230│ 2.6500│ 4.8500│
│每股资本公积金(元) │ 1.6238│ 1.6238│ 1.5913│ 3.1460│
│每股未分配利润(元) │ -0.9084│ -1.0266│ -0.3062│ 0.1150│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0268│ 0.7516│ 0.7998│ 1.4500│
│每股现金净流量(元) │ 0.1498│ -0.5992│ 0.3186│ 0.0112│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 266331.74│ 238077.28│ 219138.90│
│营业务收入(万) │ 194754.23│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ -25173.04│ -1842.34│ 31371.47│
│营业费用(万) │ 1417.95│ 1223.73│ 865.23│ 1858.89│
│管理费用(万) │ 22312.55│ 22131.06│ 31244.19│ 26626.67│
│财务费用(万) │ 11718.17│ 14816.48│ 3349.75│ 3578.39│
│三项费用增长率(%) │ --│ 27.33│ 10.59│ 9.87│
│营业利润(万) │ -34381.35│ -71122.63│ -26715.49│ 5210.54│
│补贴收入(万) │ --│ 31740.16│ 14524.00│ --│
│净利润(万) │ 4764.38│ -33401.25│ -13671.68│ 3443.51│
│投资收益(万) │ --│ 59.25│ -196.85│ 35.62│
│营业外收支净额(万) │ 41116.58│ 39589.36│ -1482.95│ 52.57│
│利润总额(万) │ 6735.23│ -31533.26│ -13871.29│ 3443.51│
│所得税(万元) │ 1817.52│ 927.28│ 763.53│ 1626.53│
│销售毛利率(%) │ 4.00│ -7.74│ 2.63│ 17.89│
│主营业务利润率(%) │ --│ -9.45│ -0.77│ 14.32│
│净资产收益率(%) │ 6.0600│ -47.4300│ -12.7900│ 2.8200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 45.11│ 65.52│ 47.97│ 40.39│
│应收帐款周转率(%) │ 22.27│ 55.06│ 56.97│ 64.14│
│总资产周转率(%) │ 0.62│ 0.72│ 0.62│ 0.69│
│主营收入增长率(%) │ -26.9│ 11.87│ 8.64│ 33.51│
│主营利润增长率(%) │ -51.7│ 3760│ -106│ --│
│利润总额率增长(%) │ -121.36│ 127.33│ -361.79│ -24.62│
│税后利润增长率(%) │ -115.15│ 137.43│ -497.03│ -48.32│
│总资产增长率(%) │ 3.06│ -28.25│ 29.89│ 11.26│
│股东权益增长率(%) │ 6.39│ -29.5│ -12.6│ -0.57│
│净资产增长率(%) │ 6.45│ -30.85│ -12.59│ -0.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 319219.68│ 309741.68│ 431712.84│ 332358.50│
│负债总额(万元) │ 239101.44│ 234434.74│ 307136.29│ 191449.60│
│流动负债合计(万元) │ 122661.44│ 114244.74│ 153636.29│ 181449.60│
│长期负债(万元) │ --│ 120190.00│ 153500.00│ 10000.00│
│货币资金(万) │ 44040.11│ 38000.62│ 62160.68│ 49313.66│
│应收账款(万元) │ 11429.15│ 6063.42│ 3610.40│ 4747.63│
│其他应收款(万元) │ 987.90│ 1149.18│ 5443.22│ 5480.46│
│股东权益(万) │ 78658.15│ 73891.41│ 106858.98│ 122248.94│
│资产负债比率(%) │ 74.90│ 75.69│ 71.14│ 57.60│
│负债权益比率(%) │ 33.51│ 32.12│ 34.79│ 63.85│
│股东权益比率(%) │ 24.64│ 23.86│ 24.75│ 36.78│
│流动比率 │ 0.53│ 0.46│ 0.73│ 0.41│
│速动比率 │ 0.49│ 0.42│ 0.70│ 0.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 188853.63│ 259789.19│ 251698.36│ 236337.10│
│经营现金净额(万) │ 41401.98│ 30305.70│ 32247.46│ 36539.28│
│现金净流量(万) │ 6039.49│ -24160.06│ 12847.02│ 282.47│
│经营现金流量增长率(%) │ 36.61│ -6.02│ -11.75│ -8.63│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 96.97│ 97.54│ 105.72│ 107.85│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 841.90│ -93.36│ -235.87│ 1061.11│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 122.81│ 74.43│ -93.97│ 8.20│
│投资活动的现金净额(万)│ -20867.49│ -61833.11│-142726.86│ -50453.49│
│筹资活动的现金净额(万)│ -14494.99│ 7367.35│ 123326.43│ 14196.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 44040.11│ 38000.62│ 15.89│
│短期借款(万元) │ 54000.00│ 68200.00│ -20.82│
│短期投资(万元) │ --│ 39.65│ --│
│应收账款(万元) │ 11429.15│ 6063.42│ 88.49│
│其他应收款(万元) │ 987.90│ 1149.18│ -14.03│
│应付账款(万元) │ 12240.85│ 3502.07│ 249.53│
│应付股利(万元) │ 1027.37│ 1027.37│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 322856.49│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 74204.85│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 248651.65│ --│
│在建工程(万元) │ 50.00│ 65.00│ -23.08│
│无形资产 │ --│ 1282.59│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2419.38│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1136.79│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 675.27│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -300.00│ --│
│存货的减少(万元) │ 394.41│ -1463.31│ -126.95│
│少数股东损益(万元) │ --│ 937.97│ --│
│流动负债合计(万元) │ 122661.44│ 114244.74│ 7.37│
│长期借款(万元) │ 116390.00│ 120190.00│ -3.16│
│长期负债合计(万元) │ --│ 120190.00│ --│
│负债合计(万元) │ 239101.44│ 234434.74│ 1.99│
│主营业务收入(万) │ 194754.23│ 266331.74│ -26.88│
│主营业务成本(万) │ --│ 267525.84│ --│
│主营业务利润(万) │ -34381.35│ -71122.63│ -51.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 7875.58│ --│
│营业利润(万) │ -34381.35│ -71122.63│ -51.66│
│补贴收入(万) │ --│ 31740.16│ --│
│净利润(万) │ 4764.38│ -33401.25│ -114.26│
│未分配利润(万) │ -36626.30│ -41390.68│ -11.51│
│投资收益(万) │ --│ 59.25│ --│
│营业外收支净额(万) │ 41116.58│ 39589.36│ 3.86│
│利润总额(万) │ 6735.23│ -31533.26│ -121.36│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 94820.27│ 139253.02│ -31.91│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 227125.58│ 299828.97│ -24.25│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 185723.60│ 269523.27│ -31.09│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 41401.98│ 30305.70│ 36.61│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 114.09│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3547.39│ 5545.73│ -36.03│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 24414.88│ 67378.84│ -63.76│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -20867.49│ -61833.11│ -66.25│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 23022.78│ 63188.47│ -63.56│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 142300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 83969.79│ 150396.81│ -44.17│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 98464.78│ 143029.47│ -31.16│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -14494.99│ 7367.35│ -296.75│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 12394.77│ 15488.54│ -19.97│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 6039.49│ -24160.06│ -125.00│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 39339.95│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -10286.16│ -2007.72│ 412.33│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 7934.35│ 16200.57│ -51.02│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 41401.98│ 30305.70│ 36.61│
│现金期末余额(万元) │ 44040.11│ 38000.62│ 15.89│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 51516.08│ 26.45│ -886.05│ -18.60│
│第三季度│ 53284.92│ 27.36│ 2332.93│ 48.97│
│第二季度│ 48920.72│ 25.12│ 4566.67│ 95.85│
│第一季度│ 41032.52│ 21.07│ -1249.17│ -26.22│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 48419.48│ 18.18│ 1780.46│ -5.33│
│第三季度│ 80659.10│ 30.29│ -11799.47│ 35.33│
│第二季度│ 74886.05│ 28.12│ -12325.79│ 36.90│
│第一季度│ 62367.12│ 23.42│ -11056.46│ 33.10│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1819│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0850│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3351│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6101│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
