财务分析
| 发布日期：2008-3-21 9:18:00 |
≈≈中远航运600428≈≈(更新:2008.03.21)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.6400│ 0.9000│ 0.5400│ 0.2300│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5100│ 0.8900│ 0.5400│ --│
│每股净资产(元) │ 5.0900│ 4.4000│ 4.0400│ 4.1400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.6390│ 0.9036│ 0.5413│ 0.2311│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.0948│ 4.3961│ 4.0428│ 4.1387│
│每股资本公积金(元) │ 0.9368│ 0.9368│ 0.9368│ 0.9368│
│每股盈余公积金(元) │ 0.8594│ 0.5678│ 0.5678│ 0.5678│
│每股未分配利润(元) │ 2.3614│ 1.9175│ 1.5553│ 1.6450│
│每股现金净流量(元) │ 0.1983│ 0.2661│ 0.3158│ 0.4113│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.9913│ 1.3601│ 0.8799│ 0.4998│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 29.5600│ --│ 9.4600│ 5.5900│
│净资产收益率(%) │ 32.1700│ 20.5500│ 13.3900│ 5.5900│
│总资产(万) │ 500374.44│ 497544.00│ 498763.97│ 478812.19│
│股东权益(万) │ 333811.77│ 288030.18│ 264885.29│ 271165.49│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 532519.48│ 373075.07│ 245389.15│ 130118.71│
│营业务利润(万) │ 135678.34│ 82701.65│ 51158.70│ 22379.14│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 146965.01│ 82701.65│ 51158.70│ 22379.14│
│净利润(万) │ 107388.28│ 59201.34│ 35466.89│ 15140.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8900│ 0.6600│ 0.3600│ 0.1800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8300│ --│ 0.3300│ 0.1800│
│每股净资产(元) │ 3.9100│ 3.7000│ 3.4100│ 3.4100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 3.7000│ 3.4100│ 3.4100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8894│ 0.6379│ 0.3626│ 0.1769│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9118│ 3.6988│ 3.4067│ 3.4137│
│每股资本公积金(元) │ 0.9368│ 0.9368│ 0.9368│ 0.9368│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5628│ 0.4375│ 0.4375│ 0.4375│
│每股未分配利润(元) │ 1.4190│ 1.3287│ 1.0344│ 1.0406│
│每股现金净流量(元) │ 0.3669│ 0.1715│ 0.1576│ 0.1466│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.1218│ 0.6433│ 0.4330│ 0.2388│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 16.8500│ 9.6500│ --│
│净资产收益率(%) │ 22.7400│ 17.9500│ 10.8500│ 5.1500│
│总资产(万) │ 418764.98│ 420257.42│ 390104.39│ 397477.90│
│股东权益(万) │ 256302.27│ 242344.72│ 223208.19│ 223663.32│
│主营业务收入(万) │ 385075.55│ 280434.45│ 181458.30│ 94454.31│
│主营业务利润(万) │ 78383.82│ 56582.59│ 30719.65│ 16679.96│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 13.67│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 84189.06│ 60581.77│ 34727.85│ 16679.96│
│净利润(万) │ 58271.43│ 41794.02│ 23759.95│ 11592.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.6400│ 0.8900│ 1.0500│ 0.8000│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5100│ 0.8300│ 1.0500│ 0.8000│
│每股净资产(元) │ 5.0900│ 3.9100│ 3.2400│ 3.8600│
│每股资本公积金(元) │ 0.9368│ 0.9368│ 0.9368│ 1.7116│
│每股未分配利润(元) │ 2.3614│ 1.4190│ 0.8647│ 0.8299│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.9913│ 1.1218│ 1.6183│ 2.0176│
│每股现金净流量(元) │ 0.1983│ 0.3669│ 0.0518│ 0.6137│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 385075.55│ 374153.05│ 202982.20│
│营业务收入(万) │ 532519.48│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 100171.87│ 118793.81│ 68363.49│
│营业费用(万) │ 2403.85│ 1554.73│ --│ --│
│管理费用(万) │ 20211.15│ 18577.18│ 14066.23│ 9338.18│
│财务费用(万) │ 4541.02│ 3365.10│ 1249.04│ 975.89│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 135678.34│ 78383.82│ 103504.44│ 58081.00│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 107388.28│ 58271.43│ 68506.79│ 37492.15│
│投资收益(万) │ --│ 13.67│ --│ 124.00│
│营业外收支净额(万) │ 11286.67│ 5805.24│ --│ -8.41│
│利润总额(万) │ 146965.01│ 84189.06│ 103498.11│ 58196.59│
│所得税(万元) │ 37852.47│ 24912.15│ 34398.01│ 20846.18│
│销售毛利率(%) │ 31.99│ 28.05│ 33.26│ 35.00│
│主营业务利润率(%) │ --│ 26.01│ 31.75│ 33.68│
│净资产收益率(%) │ 32.1700│ 22.7400│ 32.2900│ 20.7500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 27.79│ 17.56│ 13.74│ 11.43│
│应收帐款周转率(%) │ 42.71│ 63.98│ 114.6│ 152.6│
│总资产周转率(%) │ 1.16│ 0.96│ 1.08│ 0.85│
│主营收入增长率(%) │ 38.29│ 2.92│ 84.33│ 149.6│
│主营利润增长率(%) │ 73.09│ -34.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 74.57│ -18.66│ 77.84│ 228.13│
│税后利润增长率(%) │ 84.07│ -13.47│ 82.72│ 238.80│
│总资产增长率(%) │ 19.49│ 9.61│ 22.88│ 88.67│
│股东权益增长率(%) │ 30.28│ 23.33│ 17.42│ 26.18│
│净资产增长率(%) │ 30.24│ 20.81│ 17.42│ 26.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 500374.44│ 418764.98│ 382064.62│ 310931.95│
│负债总额(万元) │ 159484.65│ 157108.96│ 165558.04│ 129225.38│
│流动负债合计(万元) │ 107514.88│ 104327.66│ 102876.10│ 77303.89│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 62681.94│ 51921.49│
│货币资金(万) │ 92096.46│ 79105.75│ 55067.79│ 52264.87│
│应收账款(万元) │ 18322.77│ 6615.84│ 5420.78│ 1109.84│
│其他应收款(万元) │ 3385.71│ 1994.36│ 2118.79│ 2016.09│
│股东权益(万) │ 333811.77│ 256302.27│ 212158.29│ 180684.36│
│资产负债比率(%) │ 31.87│ 37.52│ 43.33│ 41.56│
│负债权益比率(%) │ 213.7│ 166.5│ 128.1│ 139.8│
│股东权益比率(%) │ 66.71│ 61.20│ 55.53│ 58.11│
│流动比率 │ 1.35│ 1.24│ 0.88│ 1.02│
│速动比率 │ 1.23│ 1.12│ 0.70│ 0.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 506694.06│ 383746.57│ 377230.74│ 215297.58│
│经营现金净额(万) │ 130472.18│ 73501.79│ 106028.47│ 94421.81│
│现金净流量(万) │ 12990.71│ 24037.96│ 3396.27│ 28720.95│
│经营现金流量增长率(%) │ 77.51│ -30.68│ 12.29│ 359.41│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 95.15│ 99.65│ 100.82│ 106.07│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 119.58│ 124.00│ 154.77│ 251.84│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 11.91│ 40.55│ 4.96│ 76.61│
│投资活动的现金净额(万)│ -72901.59│ -22488.98│ -81603.94│ -50212.44│
│筹资活动的现金净额(万)│ -38710.06│ -25075.78│ -21098.60│ -15255.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 92096.46│ 79105.75│ 16.42│
│应收账款(万元) │ 18322.77│ 6615.84│ 176.95│
│其他应收款(万元) │ 3385.71│ 1994.36│ 69.76│
│应付账款(万元) │ 59249.33│ 49963.75│ 18.58│
│在建工程(万元) │ 92751.01│ --│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -3162.30│ --│
│存货的减少(万元) │ -938.12│ -4014.95│ -76.63│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1005.47│ --│
│流动负债合计(万元) │ 107514.88│ 104327.66│ 3.06│
│长期借款(万元) │ 36231.13│ 48806.12│ -25.77│
│负债合计(万元) │ 159484.65│ 157108.96│ 1.51│
│主营业务收入(万) │ 532519.48│ 385075.55│ 38.29│
│主营业务成本(万) │ --│ 278505.94│ --│
│主营业务利润(万) │ 135678.34│ 78383.82│ 73.09│
│其他业务利润(万) │ --│ 85.44│ --│
│营业利润(万) │ 135678.34│ 78383.82│ 73.09│
│净利润(万) │ 107388.28│ 58271.43│ 84.29│
│未分配利润(万) │ 154716.93│ 92971.26│ 66.41│
│投资收益(万) │ --│ 13.67│ --│
│营业外收支净额(万) │ 11286.67│ 5805.24│ 94.42│
│利润总额(万) │ 146965.01│ 84189.06│ 74.57│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 312116.16│ 263188.45│ 18.59│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 509944.18│ 385658.68│ 32.23│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 379471.99│ 312156.89│ 21.56│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 130472.18│ 73501.79│ 77.51│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13821.29│ 8773.30│ 57.54│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 86722.88│ 31262.27│ 177.40│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -72901.59│ -22488.98│ 224.17│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 86722.88│ 31262.27│ 177.40│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 20493.92│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 9384.95│ 20493.92│ -54.21│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 48095.01│ 45569.70│ 5.54│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -38710.06│ -25075.78│ 54.37│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 29159.10│ 16751.36│ 74.07│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 12990.71│ 24037.96│ -45.96│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 27204.43│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3269.84│ -9832.78│ -66.75│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 3652.83│ -1787.27│ -304.38│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 130472.18│ 73501.79│ 77.51│
│现金期末余额(万元) │ 92096.46│ 79105.75│ 16.42│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 159444.41│ 29.94│ 48186.94│ 44.87│
│第三季度│ 127685.92│ 23.98│ 23734.44│ 22.10│
│第二季度│ 115270.44│ 21.65│ 20326.86│ 18.93│
│第一季度│ 130118.71│ 24.43│ 15140.03│ 14.10│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 104641.10│ 27.17│ 16477.41│ 28.28│
│第三季度│ 98976.14│ 25.70│ 18034.07│ 30.95│
│第二季度│ 87003.99│ 22.59│ 12167.71│ 20.88│
│第一季度│ 94454.31│ 24.53│ 11592.25│ 19.89│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0762│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.4217│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.1374│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0642│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
